Теоретические аспекты исследования деятельности кредитных организаций

Содержание:

1. Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка
2. Формы и виды займов
3. Анализ кредитной деятельности ОАО «СКБ-банк»
4. Анализ кредитной деятельности СКБ
5. Совершенствование процесса кредитования в ОАО «СКБ-банк»
6. Заключение

 

По этой ссылке вы сможете научиться оформлять отчет о прохождении практики:

 

Как написать отчет о прохождении практики

 

Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

Теория издержек предприятия

Сравнительная характеристика основных форм хозяйствования в России

Функция общей полезности

Критика всеобщей заменяемости всех благ

 

Введение:

Кредит стал широко распространяться с улучшением финансового положения всех слоев населения в связи с ростом бизнеса в различных формах собственности. Кредит играет особую роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его.

Роль кредита не одинакова на разных этапах экономического цикла. Экономическое восстановление, достаточная экономическая стабильность, кредит действует как фактор роста. Кредит, который перераспределяет большие денежные и товарные массы, дает предприятиям дополнительные ресурсы.

Кредит может оказывать активное влияние на денежную массу, платежный оборот и скорость обращения денег. Благодаря ссуде происходит процесс капитализации в большей степени, чем прибыль, и, следовательно, процесс концентрации производства.

Кредит является основой современной экономики, которая является неотъемлемым элементом экономического развития. Он используется крупными предприятиями и ассоциациями, малой промышленностью, сельскохозяйственными и коммерческими структурами, правительствами и отдельными гражданами.

Банк является эксклюзивной кредитной организацией, имеющей право осуществлять следующие банковские операции:

• привлечение средств от физических и юридических лиц во вклады;
• размещение указанных средств от своего имени и за свой счет в части погашения, оплаты и срочности;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Сегодня кредитование бизнеса и населения (юридических и физических лиц) является обычным явлением. В то же время, кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому необходима четкая организация управления кредитными операциями, чтобы позволить банку быстро реагировать на изменения показателей кредитного рынка. Это позволит руководству банка найти наиболее приемлемое соотношение «доходность - риск».

Теоретические аспекты кредитной деятельности коммерческого банка

Концепция кредитных операций. Кредитные принципы и функции

В современных условиях все кредиты выдаются наличными, а кредитные отношения являются частью всех денежных отношений.

Ссуда ​​- это сделка, созданная в соответствии с кредитным договором, когда банк или любое кредитное учреждение (кредитор) обязуется предоставить заемщику деньги (кредит) в соответствии с условиями, предусмотренными договором, а заемщик обязуется вернуть полученную сумму и выплатить ей проценты. Возникновение кредита напрямую связано с областью изменений, против которой выступают владельцы товаров как владельцы, готовые вступить в экономические отношения.

Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, и его целью является перевод средств непосредственно в кредит.

Он предоставляется исключительно специализированными финансовыми учреждениями, уполномоченными проводить такие операции от Центрального банка. Только юридические лица могут выступать в качестве заемщиков, договор займа или договор займа является инструментом кредитных отношений.

Когда кредит, коммерческие учреждения, правительство, учреждения или отдельные граждане передают стоимость друг другу с точки зрения возмещения за временное использование, они находят выражение в своих производственных отношениях. Кредитные отношения, предоставление и погашение кредитов, оплата наличными, выдача наличных, инвестиционное кредитование, использование государственных займов, страховые операции (частично) и т. д. Под этим понимаются все связанные денежные отношения. Деньги действуют как средство платежа везде, где есть кредит.

Должниками могут выступать физические и юридические лица: предприниматели, государство, отдельные граждане.

 

Кредит состоит из элементов, которые тесно взаимодействуют. Эти элементы являются, прежде всего, предметом их отношений. В кредитной сделке субъектами отношений являются кредитор и заемщик. Кредитором также могут быть частные кредитные учреждения, банки, а также гаранты и правительство.

Цель кредитных отношений - деньги, предоставляемые в кредит. Важным условием кредитования является то, что кредитор имеет кредитные ресурсы и определяет кредитный потенциал по их объемам.

Кредитные отношения в экономике строятся на определенной методологической основе, одним из этих элементов являются принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке кредитного капитала. Эти принципы были спонтанно сформированы на первом этапе развития кредитования и затем были непосредственно отражены в национальном и международном кредитном законодательстве.

1. Это нужно вернуть. Этот принцип гласит, что финансовые ресурсы, полученные от кредитора, должны быть возвращены вовремя после того, как заемщик завершил их использование. Он находит свое практическое выражение в погашении определенного займа путем перевода соответствующей суммы займа, которая обеспечивает возобновление кредитных ресурсов банка, на банковский (или другой кредитор) счет, который предоставляет его в качестве необходимого условия для ведения его юридических заявлений.
2. Срочность: этот принцип отражает необходимость возврата заемщика не в любое время, приемлемое для заемщика, а в строго определенное время, зафиксированное в кредитном договоре или в новом документе. Нарушение этой ситуации является достаточной причиной для кредитора применить экономические санкции к заемщику в виде повышения процентной ставки заемщику, а затем подать финансовые запросы в суд, при условии, что они задерживаются.
3. Этот принцип подразумевает, что заемщик должен не только напрямую возвращать источники кредита, полученные от банка, но и оплачивать право их использования. Экономическая природа платы за кредит также отражается в фактическом распределении прибыли, полученной в результате использования между заемщиком и кредитором. Принятый во внимание принцип находит практическое выражение в процессе определения стоимости банковского процента.
4. Кредитное обеспечение. Этот принцип гласит, что в случае возможного нарушения обязательств, принятых на себя заемщиком, имущественные интересы кредитора должны быть защищены и практически выражены такими формами кредитования, как обеспеченные кредиты или финансовые гарантии.
5. Целевое качество кредита: применяется к большинству видов кредитных операций, которые выражают необходимость целевого использования средств от кредиторов. Он находит практические заявления в соответствующем разделе кредитного договора, который представляет собой особую цель выданного кредита, и в процессе банковского контроля за соблюдением заемщиком этого условия. Нарушение этого обязательства может стать основанием для досрочного изъятия кредита или введения штрафных (повышенных) процентов по кредиту.
6. Дифференцированный характер кредита. Этот принцип определяет дифференцированный подход кредитной организации к различным категориям потенциальных категорий. Его практическое применение может зависеть как от индивидуальных интересов конкретного банка, так и от центральной политики, проводимой правительством для поддержки отдельных отраслей или сфер деятельности (например, малых предприятий и т. д.).

Расположение и роль кредита в экономической системе предприятия определяются, прежде всего, его функциями:

• Функция перераспределения.

В рыночной экономике рынок кредитного капитала действует как своего рода насос, который временно откачивает свободные финансовые ресурсы из одних областей экономической деятельности и направляет их в другие, особенно принося более высокую прибыль. Ориентируясь на дифференцированный уровень в различных отраслях или регионах, кредит выступает в качестве стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая динамическое развитие потребностей в приложениях капитала в виде дополнительных финансовых ресурсов.

Одной из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы является содействие привлекательности кредитных ресурсов в тех секторах или регионах, которые объективно необходимы национальным интересам, и рациональное определение экономических приоритетов и ускоренного развития, а не текущих выгод отдельных предприятий.

• Экономия издержек обращения.

Практическое применение этой функции исходит непосредственно из экономического ядра займа, источником которого, в частности, являются финансовые ресурсы, временно высвобождаемые в ходе обращения промышленного и коммерческого капитала. Временный разрыв между покупкой и расходованием средств коммерческих организаций может определять не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов.

Поэтому такие обычные кредиты используются для компенсации недостатка временного оборотного капитала, который используется практически всеми категориями заемщиков и обеспечивает значительное ускорение оборачиваемости капитала и, следовательно, экономию в общих издержках обращения.

• Ускорение концентрации капитала.

Процесс интенсификации капитала является предпосылкой стабильности экономического развития и основной целью любого делового предприятия. Реальную помощь в решении этой проблемы оказывают заемные средства, которые позволяют значительно расширить масштабы производства (или других бизнес-операций), тем самым обеспечивая дополнительную массу прибыли. Даже если необходимость выделить некоторые из них для компромисса с кредитором снята, изъятие кредитных ресурсов более оправдано, чем сосредоточение только на собственных средствах.

• Скорость оборота услуг.

В процессе выполнения этой функции кредит активно влияет на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, особенно из денежных средств. Обмен счета, чеки, кредитные карты и т. Д. Вставляя инструменты в область денежного обращения, он позволяет обменивать наличные платежи на безналичные операции, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную роль в решении этой проблемы играет коммерческий кредит как неотъемлемый элемент современных коммерческих отношений.

• Ускорение научно-технического прогресса.

В послевоенные годы научно-технический прогресс стал решающим фактором экономического развития любого государства и отдельного предприятия. Процесс финансирования деятельности научно-технических учреждений, роль которых всегда выше, чем в других отраслях, в ускорении выдачи кредита может быть четко отслежен на примере временного разрыва между первоначальным вложением капитала и продажей готовой продукции.

Поэтому нормальное функционирование большинства исследовательских центров (кроме тех, которые финансируются из бюджета) не может рассматриваться без использования кредитных ресурсов. Кредит необходим для внедрения инновационных процессов в форме прямой интеграции научных процессов и технологий в производство, их затраты изначально финансируются предприятиями, в том числе среднесрочными и долгосрочными банковскими кредитами.

В рыночной экономике кредит выполняет следующие функции:

• временное накопление свободных денежных средств;
• перераспределение средств на основе их последующего возврата;
• создание инструментов кредитного обращения (банкнот и казначейских векселей) и кредитных операций;
• регулирование общего денежного потока.

Формы и виды займов

В мировой банковской практике нет единой классификации банковских кредитов. Это связано с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах и современных методах предоставления им кредитов.

Однако наиболее распространенная классификация кредитов в экономической литературе основана на следующих признаках.

В современной системе кредитования выделяют две категории кредитов:

1) Кредиты юридическим лицам:

• овердрафтные кредиты;
• кредиты под объект, увеличенный в рамках кредитной линии;
• синдицированные кредиты;
• целевые кредиты.

2) Кредиты физическим лицам:

• потребительские кредиты;
• ипотечный кредит.

Наиболее распространенными в современных российских условиях являются краткосрочные кредиты. С точки зрения времени, они не превышают одного года, носят разовый характер и обслуживают определенные бизнес-операции. Могут быть выделены целевые, производственные займы, займы по торговым и брокерским операциям, займы по временному требованию. Заемщиками целевого кредита могут быть учреждения, которые не имеют расчетного счета в банке-кредиторе, но в этом случае банки предпочитают кредитовать своих клиентов по мере увеличения рисков банка.

Промышленные кредиты - это кредитование заемщиков для финансирования закупок сырья, хранения конечной продукции и реализации производственных затрат. Если заем связан с накоплением запасов, банк может предоставить заемщику определенную сумму кредита из текущей суммы запасов. В этом случае ссуда погашается по мере продажи запасов.

При положительном решении по кредиту заемщик открывает ссудный счет. Кредит можно вычесть из простого кредита путем оплаты расчетных документов или внесения денег на банковский счет клиента. Согласованная сумма кредита может быть предоставлена ​​клиенту одновременно или по определенному графику. Если ссуда предоставляется на текущий счет в виде ссуды, банк должен быть очень осторожным, чтобы контролировать цель ссуды. Для этого банк может запросить у клиента документы, подтверждающие оплату соответствующего сырья и видов товаров.

Эти кредиты могут быть предоставлены при условии, что заемщик выплачивает значительную часть кредита до его предоставления. Возврат кредита происходит, как правило, путем списания средств с текущего счета заемщика. Если заемщик находится в другом банке, долг возвращается на основании соглашения об автоматической оплате.

Временные кредиты предоставляются для выплаты заработной платы и платежей в бюджет, т.е. он служит для удовлетворения краткосрочных потребностей клиента в наличных деньгах.

Кредиты для торговых и брокерских операций также являются краткосрочными и в основном связаны с появлением дебиторской задолженности клиентов. В этом случае заемщик зачисляется по схеме, аналогичной кредитованию на производственные цели.

Кредитование в соответствии с кредитом. Кредитный лимит - это юридический договор между банком и заемщиком об обязательстве банка предоставлять кредиты заемщику в течение установленного срока.

Кредитная линия подходит для обеих сторон процесса кредитования, так как вы планируете сумму используемых денег, экономите время во время переговоров и заключаете новое кредитное соглашение. Кредитная линия позволяет заемщику занимать средства в пределах определенного лимита, погашать все или часть кредитных средств и повторять заимствования в течение срока действия кредитного лимита.

Кредитная линия открыта для компаний и учреждений со стабильным финансовым состоянием. Кредитная линия подготовлена ​​с кредитным договором. В кредитном договоре стороны могут требовать изменения условий кредита при определенных условиях. В российской практике кредитный лимит открывается не более чем на 1-1,5 года. Как правило, его расширение не допускается.

Признано. Счет овердрафта - это краткосрочный заем, предоставляемый путем списания средств, превышающих остаток на счете клиента в банке; другими словами, это вероятность отрицательного сальдо по счету клиента. Овердрафтный кредит является многоцелевым и предоставляется для удовлетворения потребностей клиента в оборотном капитале.

Овердрафт может быть разрешен, т.е. обучен по соглашению сторон и не решен, т.е. без согласия банка. Клиенту предоставляются заемные средства на основании дополнительного просроченного соглашения, приложения к договору банковского счета.

В российской банковской практике клиентам, на которых распространяются следующие условия, предоставляются овердрафтные счета:

• подписание договора банковского счета на расчетно-кассовое обслуживание;
• нет требований к текущему счету в течение шести месяцев;
• наличие постоянных переводов на текущий счет;
• безупречная кредитная история;
• стабильная финансовая ситуация.

Банки открывают кредитные счета, чтобы учесть задолженность по овердрафту перед банком за заимствование в режиме до востребования. Все средства, полученные с текущего счета заемщика, направляются кредитору для погашения его задолженности.

Лимит овердрафта означает максимальную сумму, которую заемщик может одолжить банку за кредит, предоставленный по овердрафту. Максимально возможный лимит депозита зависит от объема перевода кредита на счет клиента, за исключением квитанций за предоставленные кредиты.

Установленный банком лимит овердрафта подлежит постоянному мониторингу. Кроме того, банки контролируют размер кредитного оборота по счету, на котором создается овердрафт, периодически проверяют финансовое состояние заемщика и анализируют запросы по этим счетам. Дополнительное соглашение об овердрафте должно предусматривать право банка в случае выплаты просроченной задолженности, если средства клиента изымаются без снятия денег с любого счета банка и других кредитных организаций.

Текущий анализ финансового положения клиента в течение срока действия соглашения об овердрафте может указывать на улучшение платежеспособности клиента. В этом случае банки могут увеличить просроченный лимит, если заемщик нуждается в нем и принимает такое увеличение.

При кредитовании в виде овердрафтных счетов банки получают доход следующим образом:

• проценты за пользование заемными средствами, рассчитанные на основании остатка задолженности по счету за фактический период использования овердрафта;
• комиссия за возможность использования овердрафта. Размер комиссии определяется соглашением сторон.

В случае, если просроченные долги, возникающие в результате погашения денег клиента, выплачиваются, как правило, они сначала направляются для погашения комиссии, а затем выплачивают проценты и основную сумму.

Потребительские кредиты. Потребительские кредиты в нашей стране называются кредитами для населения. В то же время потребительский характер кредитов определяется целью предоставления кредита (объектом кредитования).

В России потребительские кредиты, покупки товаров длительного пользования, ипотечные кредиты, срочные кредиты и т. д. Включает любой кредит населению, в том числе. Вопреки российской интерпретации, потребительские кредиты в западной банковской практике описываются несколько иначе. Потребительские кредиты - это кредиты частным заемщикам для покупки потребительских товаров и оплаты сопутствующих услуг.

Классификация потребительских кредитов заемщиков может проводиться в соответствии с рядом критериев, включая темы кредитной сделки, целевое направление, виды обеспечения, метод обеспечения, условия и методы возмещения.

Кредиты предоставляются в зависимости от типа заемщика:

• все слои населения;
• различные социальные группы;
• группы заемщиков, которые отличаются по доходам и платежеспособности;
• студенты и др.

Кредиты могут быть целевыми в целевой области (образовательные кредиты, ипотека, автокредиты и т. д.) и не могут быть целевыми (овердрафт для неотложных нужд).

Он выделяется как разовый и возобновляемый с помощью метода кредитования. Группа возобновляемых ссуд включает ссуды, которые предоставляются клиентам с помощью кредитных карт или ссуд на едином счете активов и пассивов в форме депозитного счета.

Согласно условиям кредитования, потребительские кредиты подразделяются:

• краткосрочный (от одного дня до одного года);
• среднесрочный (от одного года до 3-5 лет);
• долгосрочные (более 3-5 лет);

Метод возмещения различий между погашением кредитов без рассрочки и рассрочкой. В России в последние годы широко распространено кредитование населения через торговые организации.

Предлагает пакет документов заемщику для получения кредита. После принятия положительного решения о кредитовании готовятся кредитный договор, план погашения кредита и срочные обязательства. Обязательным условием получения кредита является своевременное и полное выполнение обязательств заемщиком, поэтому оно регулируется типом обеспечения, договорами поручительства, договорами залога и другими документами.

Все условия, касающиеся предоставления потребительских кредитов, принимаются обеими сторонами, кредитором и заемщиком, и согласовываются в кредитном договоре. При заключении кредитного договора банки фактически предлагают заемщику участвовать в заранее подготовленных стандартных условиях в зависимости от типа предоставляемого потребительского кредита. Основные условия, такие как только сумма кредита, сумма платежа, срок кредита и реже сумма штрафа, как правило, подлежат утверждению.

Если имущество используется в качестве залога и залога, предоставляется кредит, как это предусмотрено договорами о залоге и залоге, и после того, как залог осуществляется в пользу банка в страховых компаниях.

Для учета выданного кредита банк открывает ссудный счет, отражающий сумму кредита банка, уже находящуюся на балансе и уже предоставленную заемщику. Как правило, банк обеспечивает заемщика деньгами из кассы или банковским переводом: перевод на счет до востребования, открытый в этом банке; внесение пластиковой карты должника на его счет; торговые счета и оплата других организаций.

В настоящее время коммерческие банки России предоставляют жилищные ипотечные кредиты физическим лицам - долгосрочные кредиты на покупку недвижимости и обеспеченные этими объектами.

Основными документами, определяющими отношения между банком и должником при кредитовании, являются кредитный договор и договор ипотеки. Условия кредитования жилищных кредитов определяются банком по согласованию с заемщиком. В этом случае можно использовать переменную процентную ставку путем индексации суммы основного долга, откладывая выплаты, произведенные должником.

Анализ кредитной деятельности ОАО «СКБ-банк»

Описание ОАО СКБ-Банк

Открытое акционерное общество - это кредитная организация, зарегистрированная Центральным банком Российской Федерации 20 апреля 1992 года путем преобразования СКБ Банка Свердловского коммерческого банка, преобразования Банка СКБ в акционерное общество на законных основаниях путем преобразования Банка СКБ. Зарегистрировано в Центробанке РСФСР 2 ноября 1990 года и его заместителем.

Банк является частью банковской системы Российской Федерации, и его деятельность регулируется законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Российской Федерации, настоящим Уставом, решениями общего собрания банка, принятыми Советом директоров Банка в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

• Банк создан без ограничения сроков деятельности и действует на основании лицензии, полученной от Банка России.
• Банк стремится предоставлять широкий спектр стандартных и высокотехнологичных банковских услуг и продуктов клиентам по всей Российской Федерации.
• СКБ Банк постоянно предлагает новейшие банковские продукты и сервисные технологии, отвечающие потребностям клиентов и акционеров.

Банк поддерживает развитие экономической и социальной инфраструктуры в своем регионе.

 

• Банк систематически расширяет географию бизнеса в интересах своих клиентов и акционеров путем создания и оптимизации большой сети отделений.
• СКБ Банк грамотно управляет рисками, обеспечивая приемлемый уровень доходности для своих клиентов и партнеров, сохраняя при этом надежный и устойчивый статус банка.
• СКБ Банк работает в соответствии со стандартами цивилизованного рынка, который развивает отношения со своими клиентами и партнерами в соответствии с правовыми и этическими нормами ведения бизнеса в соответствии со стандартами профессиональной деятельности. Одним из его самых ценных активов является безупречная деловая репутация.

Органами управления СКБ-Банка являются:

• Общие собрания банков;
• Совет директоров банка;
• Председатель совета директоров банка;
• Совет директоров банка.

Исполнительным органом управления является общее собрание акционеров банка.

Общее собрание акционеров банка созывается в форме акционеров для совместного обсуждения вопросов повестки дня и принятия решений по вопросам, связанным с голосованием, до того, как общее собрание (голосование) будет представлено на избирательный бюллетень (отправка) или на избирательный бюллетень.

Банк проводит ежегодное общее собрание каждый год, в течение двух месяцев и шести месяцев после окончания финансового года. Финансовый год банка начинается 1 января и заканчивается 31 декабря.

Бухгалтерский учет в СКБ Банке осуществляется в соответствии с правилами, установленными Российским Банком. Банк ведет статистику и другие отчеты в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации.

Результаты деятельности банка отражаются в ежемесячных, квартальных и годовых балансах, отчетах о прибылях и убытках и годовых отчетах, своевременно представляемых в Российский центр.

Банк уполномочен осуществлять следующие банковские операции:

• снятие средств с физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и размещение средств, изъятых от их имени и за счет средств;
• открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
• платежи по банковским счетам от имени физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
• инкассация кассовых, инвойсов, платежных и расчетных документов и кассовых услуг физическим и юридическим лицам;
• покупка и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
• снятие депозитов и размещение драгоценных металлов (при наличии у российского банка соответствующей лицензии);
• выдача банковских гарантий;
• делать денежные переводы от имени физических лиц без открытия банковского счета (кроме почтовых переводов).

Помимо банковских операций Банк имеет право:

• предоставление гарантии третьим сторонам, которые обеспечивают выполнение обязательств в денежной форме;
• получение права требовать исполнения денежных обязательств у третьих лиц;
• доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;
• операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• сдача в аренду частной собственности или сейфов физическим и юридическим лицам для хранения документов и ценностей;
• арендные сделки;
• предоставление консультационных и информационных услуг.

Банк также может совершать другие операции в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В соответствии с лицензией Российского банка на осуществление банковских операций Банк имеет право выпускать, покупать, продавать, сохранять, хранить и осуществлять другие операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, и ценными бумагами, подтверждающими привлекательность средств на депозитах и ​​банковских счетах. Другие ценные бумаги, которые не требуют специальных лицензий в соответствии с федеральным законом и имеют право доверять управлению этими ценными бумагами, заключены по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк также имеет право заниматься профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральным законом. Банк вправе осуществлять иные виды деятельности, не запрещенные законодательством Российской Федерации и не противоречащие цели и предмету деятельности Банка.

Анализ кредитной деятельности СКБ

В Приложении 1 представлены основные экономические показатели деятельности СКБ на 1 октября 2010 года.

Несмотря на общее состояние российской экономики и банковского сектора, 2010 год стал периодом активного роста и успешных возможностей для СКБ Банка. Банк продолжил уверенный рост в прошлом году.

По состоянию на 1 октября 2010 года собственный капитал (капитал) Банка составил 6,8 млрд рублей. В связи с отзывом субординированного займа у Госкорпорации Внешэкономбанк собственный капитал и капитализация прибыли увеличились на 19%. По итогам 9 месяцев 2010 года Банк получил прибыль после уплаты налогов в размере 309 миллионов рублей.

По состоянию на 1 января 2010 года чистые активы Банка составили 60,3 млрд рублей. Активы Банка увеличились на 20,5 млрд рублей или более чем на 50% в 2009 году (хотя вся банковская система России увеличилась только на 4,7% в 2009 году).

За отчетный период произошло увеличение валюты баланса банка, в 2009 году этот показатель увеличился в 1,7 раза и достиг 100,4 млрд рублей.

Банк значительно укрепил свои позиции на банковском рынке по всей России за счет увеличения капитала, расширения географического актива, значительного роста розничной торговли и дальнейшего развития системы корпоративного управления.

В структуре пассивов филиала было заимствовано 89,5%, а собственного капитала банка - 10,5%. В структуре собранных средств 25,4% - средства юридических лиц, 49,23% собранных средств - средства физических лиц.

В 2009 году ОАО СКБ получило 309 миллионов рублей. Чистая прибыль Банк получает наибольший доход от своей кредитной деятельности в размере 2 838 млн. Руб. Объем комиссионного дохода составил 811 млн руб.

В связи со значительным снижением ставок рефинансирования и выполнением требований российского правительства СКБ Банк придерживается внутренней политики по снижению процентных ставок как по кредитным продуктам, так и по депозитам.

В 2009 году СКБ-Банк сохранил высокие темпы роста кредитного портфеля юридических лиц. На конец отчетного периода кредитный портфель, предоставленный юридическим лицам (включая кредиты малым и средним предприятиям), вырос в 1,3 раза и составил 5 млрд. Рублей.

Кредитный портфель, предоставленный юридическим лицам за два года, вырос более чем в 2 раза. Абсолютный прирост составил 10,4 млрд руб. Столь высокий рост кредитов корпоративным клиентам стал возможен как благодаря активной деятельности Банка по кредитованию крупнейших предприятий в регионе, так и по кредитованию малых и средних предприятий.

В 2009 году банк значительно улучшил условия предлагаемых продуктов: была упрощена процедура кредитования представителей малых и средних предприятий, увеличена максимальная сумма и предоставлена ​​возможность беззалогового кредитования.

СКБ Банк - первая компания, которая поддержала государственную программу кредитования агрохолдингов в рамках национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» среди банков региона. Банк играет активную роль в реализации приоритетных направлений развития страны.

Интегрированная инфраструктура Кредитного центра для малых и средних предприятий, работающая по принципу «единого окна», позволяет банку сосредоточить все необходимые услуги и участников рынка в одном месте, чтобы повысить эффективность, скорость и качество процесса кредитования. Банк регулировал электронное документооборот по заявкам на кредит для малого и среднего бизнеса, что дало значительный импульс развитию и росту продаж.

В 2009 году СКБ-Банк продолжал кредитовать одно из приоритетных направлений. По состоянию на 1 января 2010 года концентрация усилий банка в этой области увеличилась до 11,1 млрд. Рублей в его кредитном портфеле.

За прошедший год перечень технологий, используемых для выдачи потребительских кредитов, был значительно расширен, разработаны механизмы оценки должников и технологии потребительского кредитования, а также внедрены новые кредитные продукты: Универсальный и Дять-Бери.

Для физических лиц СКБ-Банк предлагает удобные и приемлемые кредиты на «прозрачных» условиях, без скрытых процентов и комиссионных. В 2010 году банковские потребительские кредиты многократно снизили процентные ставки. Сегодня процентные ставки по кредитам, предоставляемые населению в СКБ Банке, ниже, чем до кризиса. Таким образом, банк реализует социально ориентированную политику, направленную на удовлетворение разнообразных потребностей населения.

Совершенствование процесса кредитования в ОАО «СКБ-банк»

В целом, анализ деятельности ОАО СКБ-Банк в сфере кредитования показал, что работа банка с населением была очень успешной.

Как показывает практика, одной из основных проблем в банковском бизнесе является уровень защиты прав кредиторов. Система удовлетворения их потребностей путем представления сегодня очень несовершенна.

Поэтому для повышения эффективности процедур погашения задолженности по банковским кредитам и укрепления института обеспечения для обеспечения обязательств необходимо внести изменения и дополнения в законодательство о защите кредиторов. Для дальнейшего обеспечения принципа равенства сторон и защиты прав кредиторов и вкладчиков (в том числе физических лиц) в правоотношениях, возникающих в связи с осуществлением операций по сбору (размещению) средств банками, необходимо внести изменения и дополнения в Гражданский кодекс Российской Федерации. Единая процедура расчета процентов по банковским операциям, связанным со сбором и размещением денег.

Основными элементами управления кредитным риском в банке являются:

• кредитная политика;
• организация процесса кредитования;
• эффективное управление кредитным портфелем;
• контроль.

Степень кредитного риска зависит от регулирования процесса кредитования банком. Наличие инструктивных и методологических документов, регулирующих кредитные операции банка, разработка открытой процедуры оценки и анализа кредитов, определение требований к кредитной документации, создание эффективной системы мониторинга действительности кредита, а также подлинность ресурсов для возмещения, хорошая аналитическая рабочая среда и высокий уровень знаний клиенты - все это значительно снижает риск банковских кредитных операций.

Доверие и прибыльность кредитов определяются опытом и квалификацией кредитных специалистов.

 

Персонал, ответственный за кредитование, должен иметь личную и профессиональную квалификацию для успешной работы. Эти сотрудники банка обращаются в банк за кредитом, изучают необходимые материалы о финансовом положении компании, изучают события на месте и т. Д. сделать вывод о целесообразности предоставления кредита, составить условия будущего кредитного договора. Это своего рода «сито», позволяющее фильтровать рискованные и убыточные проекты и выбирать наиболее перспективные возможности.

Анализируя финансово-хозяйственную деятельность заемщиков и оценивая их достоверность, ОАО «СКБ-Банк» делает выводы на основе результатов показателей, основанных на личном мнении кредитного сотрудника, который всегда не объективен и в большей степени зависит от уровня компетентности и личного опыта. Решение Кредитного комитета о величине процентной ставки по кредиту для юридического лица или индивидуального предпринимателя принимается на основании следующих показателей - сумма кредита не зависит от кредитной истории, оборотов по текущему счету и оценки вероятности заемщика для филиала. ,

Количественная оценка кредитного риска рассчитывается на основе выделения категории кредитного риска только заемщику и определения размера суммы резерва на возможные потери по кредитам.

СКБ Банку может быть предложено внедрить автоматизированную систему оценки кредитного риска для лучшего анализа и оценки рисков компаний-заемщиков. Этот модуль предлагает компания RDTECH. Следующие организации используют различные программные продукты этой компании: Министерство внутренних дел Российской Федерации, Московский земельный комитет, Федеральная служба по финансовому мониторингу, Банк России, ВТБ, Райффайзенбанк и другие, что свидетельствует о качестве программных продуктов.

Модуль «Кредитные риски» используется для автоматизации процесса сбора, консолидации и хранения финансовой отчетности заемщиков на одном складе, анализа различной финансовой отчетности заемщиков (по РСБУ, МСФО, GAAP и т. д.), вероятности дефолта должников, суммы кредитного риска, кредитного портфеля банка аналитическая отчетность для анализа.

Результаты анализа могут быть представлены как с использованием традиционной клиент-серверной архитектуры, так и на основе веб-технологий.

Пользователь имеет возможность сообщать на любом уровне детализации и анализировать данные, полученные для заданных иерархий. Все отчеты могут быть автоматически сохранены по желанию: Excel, HTML, XML, TXT, PRN и другие.

Модуль «Кредитные риски» применяет два подхода к оценке кредитного риска заемщика, то есть, когда каждому фактору кредитного риска присваивается определенная оценка (в баллах) и метод оценки специалиста, вероятность того, что кредит не будет погашен вовремя, на основе предварительного анализа кредитного риска всего предприятия. Более того, возможно их сочетание.

Более того, возможно их сочетание. При таком подходе можно учитывать как экспертные мнения экспертов, так и оценку кредитора, используя метод точечных оценок, основанный на финансовой информации заемщика.

По кредитному рейтингу заемщика, который определяется внутренними методами, программа определяет вероятность дефолта. Программа рассматривает кредитный риск компании-заемщика как произведение трех показателей: вероятность дефолта компании, убытки в случае дефолта и активы, подверженные кредитному риску.

Расчет процентной ставки кредита программным продуктом производится в зависимости от оценки вероятности кредитного дефолта.

При расчете кредитного риска в основе системы лежат финансовые показатели, характеризующие деятельность клиента, а также нефинансовые показатели и параметры, определенные экспертами банка и введенные в систему.

Следовательно, использование данного программного продукта обеспечит:

• улучшение показателей эффективности (качество кредитного портфеля и рост кредитного портфеля);
• увеличение объема предоставляемого кредита за счет сокращения времени обработки информации;
• снизит сложность работы кредитных инспекторов;
• расширит круг задач, решаемых при расчете платежеспособности заемщиков.
• снизит операционные риски, связанные с неправомерным использованием доверия заемщика со стороны кредитного инспектора.

Помимо продвижения программных продуктов, лучшим выходом является разработка программы для переговоров с заемщиком и преодоления кризиса. Этот вариант более предпочтителен, чем объявление о банкротстве заемщика. Если удастся убедить клиента в том, что ситуацию можно исправить, банк может продать активы, сократить персонал, сократить общие затраты, изменить маркетинговую стратегию, изменить управление компанией и т. д.

Плохие кредиты являются результатом финансового или финансового кризиса заемщика. Однако существуют злонамеренные дефолты, которые могут погасить кредит, но не хотят его выплачивать. Не может быть внезапного кризиса. Он развивается постепенно и по мере развития появляются различные симптомы его появления. Сотрудники кредитного отдела должны уметь распознавать и анализировать первые признаки приближающегося кризиса.

Разработка системы раннего предупреждения очень сложна. Человеческий фактор является одним из самых сложных препятствий (например, сотрудники кредитного отдела могут не сообщать о таких признаках, опасаясь критики со стороны властей по поводу кредитования). Кроме того, состояние выявленных проблемных кредитов намного хуже, чем ожидалось во время идентификации. По этой причине кредиты систем внутреннего и внешнего аудита и кредитных отделов должны периодически пересматриваться независимо и объективно. Иногда система внутреннего контроля является основной системой выявления проблемных кредитов.

Размер страхового фонда должен быть увеличен, чтобы гарантировать кредитный риск. Эта мера приведет к отвлечению средств на убыточные активы, но это позволит выполнить юридические требования и компенсировать некоторые убытки, если кредит не будет погашен.

Эффективное управление кредитным риском во многом зависит от качественной оценки кредитоспособности банка. Поэтому в качестве такого метода может быть предложена уникальная система для оценки доверия заемщика. Кредитный рейтинг заемщика используется им как показатель вероятности неисполнения обязательств по кредитному договору.

По своему назначению банк должен быть одним из самых надежных институтов компании и формировать основу стабильности экономической системы. В современных условиях нестабильной правовой и экономической среды банки должны не только сберегать, но и увеличивать средства своих клиентов практически независимо из-за отсутствия государственной поддержки и поддержки. В этих условиях большое значение имеют профессиональное управление банковскими рисками, оперативная идентификация и учет факторов риска в повседневной деятельности.

Заключение

Кредитные операции составляют основу банковского бизнеса, поскольку он является основным источником дохода банка. Однако эти транзакции связаны с невозвратом кредита (кредитный риск), которому банки в определенной степени подвержены в процессе кредитования клиентов. Это основная причина того, что кредитный риск, как один из банковских рисков, привлекает внимание банков.

Кредитная политика банка должна учитывать возможность возникновения кредитных рисков, предвидеть их возникновение и грамотно управлять ими, то есть минимизировать потенциальные негативные последствия кредитных операций. В то же время, чем ниже уровень риска, тем меньше может быть прибыль банка, поскольку банк часто получает большую прибыль от операций с высокой степенью риска.

Таким образом, основная цель банка - найти «золотую середину», то есть сообщение и анализ основных способов управления кредитным риском, оптимального соотношения между кредитным рейтингом и доходностью по кредитным операциям с помощью грамотного управления кредитным риском, что осуществляется посредством разработки практических мер по снижению риска дефолта по кредитам.

Наиболее распространенной мерой при внедрении банками снижения кредитного риска является оценка кредитоспособности заемщика.

Доверие клиентов банка следует понимать как финансово-экономическое положение бизнеса, опирающееся на эффективное использование заемных средств, способность и доверие заемщика погасить кредит в соответствии с условиями договора. В основе анализа банковских ссуд лежит изучение различных факторов, которые могут привести к невозврату ссуд или, наоборот, обеспечить их своевременное погашение.

В условиях высокого экономического риска побеждает тот, кто знает, как правильно рассчитывать, распознавать риски, прогнозировать и минимизировать их. Это главная гарантия успеха кредитования банка. Если банк участвует в различных аспектах деятельности клиента, он не только оценивает кредитоспособность бизнеса, но и помогает ему повысить эффективность своего бизнеса, что делает его более надежным должником.

Следовательно, на основании анализа можно сделать вывод, что организация кредитной деятельности в ОАО СКБ-Банк находится на соответствующем уровне. Приоритетом является повышение эффективности работы банка. Задача относится ко всем областям.

Для достижения этих целей банку необходимо улучшить качество обслуживания, разработать привлекательные банковские продукты для всех категорий клиентов, изменить стиль и характер бизнеса, а также улучшить навыки продаж сотрудников. Кредитные операции являются одним из основных направлений деятельности банка, который является основным источником дохода. Расширение кредитной деятельности банка должно быть связано с привлечением новых клиентов высшего класса и поддержанием кредитного портфеля на должном уровне.