Предпринимательский доход и риск, способы их измерения

 

По этой ссылке вы сможете найти много готовых курсовых работ по экономике:

 

Много готовых курсовых работ по экономике

 

Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

 

Сущность, модели и границы применения метода производственной функции

Предпринимательство как фактор производства в современных условиях

Проблема оптимального соотношения и использования ресурсов в производстве

Модель поведения конкурентной фирмы на рынке

Введение:

Опыт развития всех стран показывает, что игнорирование или недооценка экономического риска при разработке тактик и стратегий экономической политики, принятие конкретных решений неизбежно сдерживают развитие общества, научно-технический прогресс и обрекают экономическую систему на стагнацию. Возобновление интереса к проявлению риска в экономической деятельности связано с экономической реформой в России. Экономическая среда становится все более востребованной, вносит дополнительные элементы неопределенности в предпринимательскую деятельность и расширяет зоны рискованных ситуаций. В этих условиях существует неопределенность и неопределенность в получении ожидаемого конечного результата, и, следовательно, степень предпринимательского риска увеличивается.

Актуальность темы «Предпринимательские риски и способы их измерения» трудно переоценить. В последнее время не только в России, но и во всем мире предпринимательство развивается огромными темпами. Во многом это связано с появлением и развитием высокотехнологичных и наукоемких отраслей и экономики. Например, рейтинги небольших ИТ-компаний могут взлететь за считанные дни. Или они могут не взлететь, а, наоборот, принести огромные убытки просчитанным предпринимателям, что говорит о неопределенности ситуации и неустойчивой экономической ситуации. Вводит его негативное влияние и необходимость быстрого принятия решений, быстрой оценки ситуации. В таких условиях гораздо больше, чем раньше, должна быть гибкость экономического механизма, его способность быстро и без потерь реагировать на изменения в направлении развития науки и техники, на структуру спроса. Это означает, что предприниматели должны будут рисковать. Основная задача в этом случае - выяснить степень его обоснованности.

В основной части работы мы рассмотрим основные виды предпринимательских рисков, проанализируем причины их возникновения, а также уделим внимание показателям риска, методам его оценки и смежным вопросам. Основной целью моей курсовой работы является изучение, теоретическое рассмотрение и описание категории предпринимательских рисков.

Были поставлены следующие задачи:

• Определить понятие предпринимательских рисков
• Рассмотрим различные виды рисков
• Изучите способы измерения предпринимательского риска
• Изучите основные способы снижения бизнес-рисков.

В процессе работы использовались такие методы, как изучение и обработка материалов учебников и учебных пособий, освещающих современные проблемы рискованного предпринимательства. Предметом исследования является предпринимательский риск.

Понятие риска используется в ряде наук. Закон учитывает риск в отношении его легитимности. Теория катастроф использует этот термин для описания аварий и стихийных бедствий. Исследования анализа риска можно найти в литературе по психологии, медицине, философии; в каждом из них изучение риска основано на предмете этой науки и, естественно, опирается на собственные подходы и методы.

Развитие этой темы в литературе определило следующую структуру работы. Во введении описывается актуальность и значимость выполняемой работы, устанавливаются цели и задачи. В первой главе дается понятие предпринимательского риска, рассматриваются факторы риска. Вторая глава посвящена видам предпринимательского риска, выделены вопросы классификации, подробно рассмотрены такие виды рисков, как производственный, коммерческий, финансовый и экономический. В третьей главе рассматриваются основные способы измерения предпринимательских рисков, способы их снижения. Далее дается заключение, содержащее заключение об изучаемой проблеме и список использованных источников. Основой для написания данной курсовой работы послужили работы таких авторов, как Б.Г. Райзберг А.С. Пелих Я.В. Горфинкель, Я.Д. Вишняков.

Бизнес риск, концепция риска, факторы риска

Концепция риска и неопределенности, категория риска

В учебных пособиях говорится, что наиболее важной особенностью предпринимательства является наличие риска, как на этапе открытия собственного бизнеса, так и при дальнейшем функционировании предприятия. Это означает, что действия участников бизнеса в условиях существующих рыночных отношений, конкуренции, функционирования всей системы экономических законов не могут быть рассчитаны и реализованы с полной уверенностью. Многие решения в предпринимательской деятельности должны приниматься в условиях неопределенности, когда необходимо выбрать курс действий из нескольких возможных вариантов, реализацию которых сложно предсказать (рассчитать, как говорится, на сто процентов).

Риск присущ любой области человеческой деятельности, которая связана со многими условиями и факторами, которые влияют на положительный результат решений, принимаемых людьми.

Нельзя сказать, что проблема риска является новой в российской экономике. В 1920-х годах в выступлениях экономических лидеров того времени были высказаны суждения о том, что темпы развития экономики страны будут зависеть от решения вопроса риска. Однако к середине 30-х годов категория «риск» была объявлена ​​буржуазной концепцией. С идеологической точки зрения риск никоим образом не сочетался с провозглашенным плановым характером экономического развития. Административно-командная система стремилась уничтожить реальное предпринимательство вместе с его неизбежным состоянием - риском.

Риск является объективно неизбежным элементом принятия любого экономического решения в связи с тем, что неопределенность является неизбежной характеристикой экономических условий. В экономической литературе часто не проводится различий между понятиями риска и неопределенности. Но их следует различать. В действительности первое характеризует ситуацию, когда возникновение неизвестных событий весьма вероятно и может быть количественно определено, а второе - когда вероятность возникновения таких событий невозможно оценить заранее. В реальной ситуации решение, принимаемое предпринимателем, почти всегда связано с риском, что связано с наличием ряда неопределенностей, которые были заранее непредвиденными.

Соотношение между риском и вознаграждением является основополагающим для понимания природы предпринимательского риска. Адам Смит в своих исследованиях «Природа и причины богатства народов» отметил, что достижение даже нормальной нормы прибыли всегда связано с большим или меньшим риском. Известно, что предпринимателю не гарантируется получение прибыли; Наградой за его время, усилия и способности могут быть как прибыль, так и убытки. Тем не менее, предприниматель готов идти на риск в условиях неопределенности, поскольку наряду с риском убытков существует возможность получения дополнительного дохода. Вы можете выбрать решения, которые содержат меньше риска, но полученная прибыль будет меньше.

График показывает, что нулевой риск обеспечивает самый низкий доход (0; P1), а при самом высоком риске P = P2. прибыль имеет наибольшее значение P = P3 (P3> P2> P1).

Следует отметить, что предприниматель имеет право частично переложить риск на другие субъекты хозяйствования, но он не может полностью избежать его. Справедливо считается: тот, кто не рискует, не побеждает. Другими словами, чтобы получить экономическую прибыль, предприниматель должен сознательно принять рискованное решение.

Риск характеризуется как риск непредвиденных потерь ожидаемой прибыли, дохода или имущества, денежных средств в связи со случайным изменением условий хозяйственной деятельности, неблагоприятными обстоятельствами. Его значение измеряется частотой, вероятностью возникновения того или иного уровня потерь.

С уверенностью можно сказать: неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль, сдерживая противоречие между плановым и фактическим, то есть источником развития предпринимательской деятельности. Предпринимательский риск имеет объективную основу из-за неопределенности внешней среды по отношению к предпринимательской фирме. Внешняя среда включает объективные экономические, социальные и политические условия, в которых фирма осуществляет свою деятельность, и к динамике которой она вынуждена адаптироваться. Неопределенность ситуации предопределяется тем фактом, что она зависит от многих переменных, контрагентов и лиц, поведение которых не всегда может быть предсказано с приемлемой точностью. Также сказывается отсутствие ясности в определении целей, критериев и показателей их оценки (сдвиги в социальных потребностях и потребительском спросе, появление технических и технологических инноваций, изменения рыночных условий, непредсказуемые природные явления).

Экономические, финансовые и инвестиционные риски являются обязательными атрибутами функционирования субъектов рыночной экономики. Само по себе наличие риска, сопровождающего деятельность предприятия, не является ни преимуществом, ни недостатком. Наоборот, отсутствие риска, то есть опасность наступления непредсказуемых и нежелательных последствий для субъекта его действий, как правило, в конечном итоге наносит ущерб экономике, подрывает ее динамизм и эффективность.

При определении риска не следует путать понятия «расходы», «убытки» и «убытки». Любая предпринимательская деятельность неизбежно связана с затратами, в то время как потери происходят при неблагоприятном стечении обстоятельств, просчетов и представляют собой дополнительные расходы, превышающие запланированные. Любые расходы, которые не приносят эффекта, целесообразный результат также следует отнести к убыткам.

Сказанное выше характеризует категорию «риск» с качественной точки зрения, но создает основу для перевода понятия «предпринимательский риск» в количественное. Действительно, если риск представляет собой опасность потери ресурсов или дохода, то существует количественная мера его, определяемая абсолютным или относительным уровнем потерь.

Существует также тип экономических потерь, которые называют «упущенными возможностями».

Факторы риска

Предпринимательский риск формируется под воздействием объективных (внешних) и субъективных (внутренних) факторов.

К наиболее важным внешним факторам относятся: инфляция (значительный и неравномерный рост цен на сырье, материалы, топливо, энергию, комплектующие, транспортные и другие услуги, а также на товары и услуги предприятия); изменение банковских процентных ставок и условий кредитования, налоговых ставок и таможенных пошлин; изменения в отношениях собственности и аренды, в трудовом законодательстве и т. д.

Влияние внутренних факторов, связанных с ошибками и упущениями руководства и персонала, не менее опасно для деятельности предприятия.

Каждый участник рыночных отношений изначально лишен ранее известных, однозначно установленных параметров, гарантий успеха: обеспеченной доли участия на рынке, доступа к производственным ресурсам по фиксированным ценам, стабильности покупательной способности денежных единиц, неизменности норм и стандарты и другие инструменты управления экономикой.

Большое количество людей обращают внимание только на объективную сторону предпринимательского риска. Действительно, риск связан с реальными процессами в экономике. Объективность риска связана с наличием факторов, существование которых, в конечном итоге, не зависит от действий предпринимателей.

Однако некоторые ученые считают субъективную сторону риска. Смысл этой идеи заключается в зависимости восприятия риска каждым конкретным человеком, с его характером, менталитетом, психологическими характеристиками, уровнем знаний в области его деятельности. Для одного предпринимателя это количество риска приемлемо, а для другого - недопустимо.

Основные виды бизнес-риска

Вопросы классификации

Существуют определенные виды рисков, которым подвержены все без исключения коммерческие организации. Наряду с общими рисками существуют конкретные виды рисков, которые характерны для определенных видов деятельности. Таким образом, банковские риски отличаются от рисков в страховой деятельности, а последние, в свою очередь, от рисков в промышленном предпринимательстве и т. д. Видовое разнообразие рисков очень велико. Экономическое и политическое развитие современного мира порождает новые виды рисков, которые довольно сложно определить и количественно оценить.

Существует много подходов к классификации рисков.

В настоящее время принято делить все риски на две большие группы: внешние и внутренние.

Источником возникновения является внешняя среда по отношению к предпринимательской фирме. Предприниматель не может на них влиять, он может только предвидеть и учитывать их в своей деятельности.

Это включает:

• природные (риск стихийных бедствий и экологические риски);
• общеэкономический (риск изменения экономической ситуации, риск неблагоприятных рыночных условий, риск усиления конкуренции и отраслевой риск);
• политические (риск национализации и экспроприации, риск передачи, риск прекращения контракта, риск военных действий и гражданских беспорядков);
• финансовые риски, связанные с покупательной способностью денег (инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, риск изменения общей рыночной процентной ставки).

Внутренние риски

Источником является сама предпринимательская фирма. Эти риски возникают в случае неэффективного управления, неправильной маркетинговой политики, а также в результате злоупотреблений внутри компании.

Это включает:

• производство (риски снижения производительности труда, потери рабочего времени, перерасход средств или нехватка необходимых материалов);
• технические (риски при внедрении новых технологий или инновационных рисков, риски потерь в случае негативных результатов НИОКР, риски потерь в результате отказов и поломок оборудования);
• коммерческий (риски, связанные с продажей товара на рынке, транспортные риски, риск, связанный с приемкой товара покупателем, риск, связанный с платежеспособностью покупателя);
• инвестиции (риск потери прибыли, процентный риск, кредитный риск, валютные риски, выборочный риск, риск банкротства).

В современных экономических условиях в зависимости от уровня принятия решений различают два типа предпринимательского риска: макроэкономический (глобальный) риск и риск на уровне отдельных фирм (локальных).

По продолжительности во времени предпринимательские риски можно разделить на краткосрочные и постоянные.

По степени легитимности предпринимательского риска можно выделить следующие: обоснованные (законные) и неоправданные (незаконные) риски.

Все бизнес-риски также можно разделить на две группы в соответствии с возможностью страхования: застрахованные и незастрахованные.

Существуют также такие виды рисков, как:

• риски чисты и спекулятивны
• динамический и статичный
• абсолютное и относительное

Среди прочего, необходимо учитывать инфляционный риск (вызванный непредвиденным увеличением себестоимости продукции из-за инфляционного процесса), риск несбалансированной ликвидности (риск потерь в случае невозможности банковского учреждения покрыть свои обязательства по обязательствам банка с претензиями по активам), ценовой риск (риск изменения цены, рост долга или падение текущего уровня процентных ставок).

Кредитный риск является одним из наиболее важных типов бизнес-рисков фирмы в рыночной экономике. Кредитный риск связан с возможностью того, что предпринимательская фирма не выполнит свои финансовые обязательства перед инвестором в результате использования внешнего займа для финансирования деятельности фирмы. Оно возникает в процессе делового общения между предприятием и его кредиторами: банком и другими финансовыми институтами; контрагенты: поставщики и посредники; а также с акционерами.

Иностранные экономисты различают имущественные, моральные и деловые кредитные риски. Деловой риск обычно связан со способностью предпринимателя получать прибыль в течение определенного периода времени. Моральный риск относится к той части риска, которая связана с заимствованием денег и зависит от морального характера заемщика. Имущественный риск определяется тем, достаточны ли собственные активы заемщика для покрытия объема кредита.

Остановимся подробнее на следующих видах риска:

• Промышленные;
• commercial;
• финансовый;
• экономический.

Производственный риск

Производственный риск связан с производством продукции, товаров и услуг; с осуществлением любых видов производственной деятельности, в процессе которых предприниматели сталкиваются с проблемами неадекватного использования сырья, роста затрат, увеличения потерь рабочего времени, использования новых методов производства.

Основными причинами профессионального риска являются:

• Уменьшение запланированных объемов производства и реализации продукции из-за снижения производительности труда, простоя оборудования, потери рабочего времени, отсутствия необходимого количества сырья, увеличения доли бракованной продукции;
• Снижение цен, по которым планировалось продать товар или услугу, из-за его недостаточного качества, неблагоприятных изменений рыночной ситуации и падения спроса;
• Увеличение потребления материальных затрат в результате чрезмерного потребления материалов, сырья, топлива, энергии, а также из-за увеличения транспортных расходов, торговых расходов, накладных и других побочных расходов;
• Рост фонда заработной платы из-за превышения целевого числа или в связи с выплатой заработной платы отдельным сотрудникам выше запланированного уровня;
• Увеличение налоговых платежей и других вычетов в результате изменения налоговой ставки в неблагоприятном направлении для предпринимательской фирмы и их отчислений в процессе деятельности;
• Низкая дисциплина поставок, перебои с топливом и электричеством;
• Физический и моральный износ оборудования отечественных предприятий.

Коммерческий риск

Коммерческий риск - это риск, возникающий в результате продажи товаров и услуг, произведенных или приобретенных предпринимателем.

Основными причинами коммерческого риска являются:

• Уменьшение объемов продаж в результате падения спроса или спроса на товар, продаваемый предпринимательской фирмой, его вытеснения конкурирующими товарами, введения ограничений на продажу;
• Повышение покупной цены товара в процессе реализации предпринимательского проекта;
• Неожиданное уменьшение объема закупок по сравнению с запланированным, что уменьшает масштаб всей операции и увеличивает стоимость единицы товара, проданного за счет (условно фиксированных затрат);
• Потеря товара;
• Потеря качества товара в процессе обращения (транспортировки, хранения), что приводит к снижению его цены;
• Увеличение издержек обращения по сравнению с запланированными в результате уплаты штрафов, непредвиденных пошлин и отчислений, что приводит к уменьшению прибыли предпринимательской фирмы.

Коммерческий риск является одним из видов предпринимательского риска.

Финансовый риск

Под финансовым риском понимается риск, возникающий при осуществлении финансового предпринимательства или финансовых операций, основанный на том факте, что в финансовом предпринимательстве либо валюта, либо ценные бумаги, либо денежные средства выступают в качестве товара.

Финансовый риск включает в себя:

• валютный риск;
• риск кредита;
• инвестиционный риск.

Поскольку учет валютного риска в последнее время становится все более важным для отечественных предпринимателей, мы рассмотрим этот тип экономического риска более подробно.

Валютный риск - это вероятность финансовых потерь в результате изменений обменного курса, которые могут возникнуть между заключением договора и его фактическим расчетом. Обменный курс, основанный на покупательной способности валют, очень изменчив.

Существует три вида валютного риска:

• экономический риск;
• риск передачи;
• риск сделок.

Кроме того, следует различать валютный риск для импортера и риск для экспортера. Риск для экспортера - падение курса иностранной валюты с момента получения или подтверждения заказа до получения платежа и во время переговоров. Риск для импортера заключается в увеличении обменного курса в промежуток времени между датой подтверждения заказа и датой оплаты.

Деловой риск

Из всего разнообразия рисков следует обратить внимание на экономический или предпринимательский риск. Это риск, возникающий при любом виде деятельности, связанном с производством товаров, товаров, услуг, их продажей, товарно-денежными и финансовыми операциями, торговлей, реализацией социально-экономических и научно-технических проектов.

Предпринимательский риск - опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или нехватки доходов по сравнению с их ожидаемой стоимостью, ориентированная на рациональное использование ресурсов в форме дополнительных затрат, превышающих те, которые предусмотрены прогнозом, программа его действий.

И еще одно важное обстоятельство, которое необходимо учитывать: данный тип риска характеризует вероятность отклонения от цели, конечного результата, которые были определены при разработке плановых показателей.

Способы измерить риск

Индикаторы риска и методы его оценки, методы построения кривых вероятности возникновения убытков

Нет сомнений в том, что риск является вероятностной категорией, и в этом смысле наиболее научно обоснованно охарактеризовать и измерить его как вероятность определенного уровня потерь.

Строго говоря, при комплексной оценке риска для каждого абсолютного или относительного значения величины возможных потерь следует устанавливать соответствующую вероятность возникновения такой величины.

Начальным этапом оценки риска является процесс построения кривой вероятности (или таблицы). Но применительно к предпринимательству это зачастую чрезвычайно сложная задача. Поэтому на практике нужно ограничиться упрощенными подходами, оценивая риск по одному или нескольким показателям, представляющим обобщенные характеристики, которые наиболее важны для оценки приемлемости риска.

Давайте рассмотрим некоторые из основных показателей риска. Для этого мы сначала выбираем определенные зоны или зоны риска в зависимости от суммы потерь.

Район, в котором не ожидается потерь, будет называться зоной без риска; это соответствует нулевым убыткам или отрицательным (сверхприбыль).

Под зоной приемлемого риска мы понимаем область, в которой данный вид предпринимательской деятельности сохраняет свою экономическую осуществимость, то есть убытки происходят, но они меньше ожидаемой прибыли.

Граница зоны допустимого риска соответствует уровню потерь, равному расчетной прибыли от предпринимательской деятельности.

Следующая более опасная зона будет называться зоной критического риска. Это область, характеризующаяся возможностью потерь, превышающих значение ожидаемой прибыли, вплоть до величины общего предполагаемого дохода от предпринимательской деятельности, представляющего собой сумму затрат и прибыли.

Другими словами, зона критического риска характеризуется опасностью потерь, которые явно превышают ожидаемую прибыль и, как максимум, могут привести к безвозвратной потере всех средств, вложенных предпринимателем в бизнес. В последнем случае предприниматель не только не получает дохода от сделки, но и несет убытки в виде суммы всех бесплодных расходов.

Зона катастрофического риска - это область потерь, которая по величине превышает критический уровень и, как максимум, может достигать значения, равного имущественному статусу предпринимателя. Катастрофический риск может привести к краху, банкротству предприятия, его закрытию и продаже имущества.

Категория катастрофического риска должна включать, независимо от имущественного или материального ущерба, риск, связанный с прямой угрозой жизни человека или возникновением экологических катастроф.

Наиболее полную картину риска дает так называемая кривая распределения вероятности потерь или графическое представление зависимости вероятности потерь от их уровня, показывающее, насколько вероятна вероятность возникновения определенных потерь.

Чтобы установить тип типичной кривой вероятности потерь, рассмотрите прибыль как случайную величину и сначала построите кривую распределения вероятности получения определенного уровня прибыли.

При построении кривой распределения вероятности получения прибыли были сделаны следующие допущения.

Наиболее вероятная прибыль, равная оценочной стоимости - Прр. Вероятность (Вр) получения такой прибыли максимальна, соответственно значение ПРр можно считать математическим ожиданием прибыли.

Вероятность получения прибыли, более или менее по сравнению с расчетной, тем ниже, чем больше такая прибыль отличается от расчетной, т. е. значения вероятностей отклонения от расчетной прибыли монотонно уменьшаются с ростом отклонений ,

Упущенная выгода (PR) считается ее уменьшением по сравнению с расчетным значением PRr. Если реальная прибыль равна PR, то PR = PRr-PR.

Вероятность чрезвычайно больших (теоретически бесконечных) потерь практически равна нулю, поскольку потери, очевидно, имеют верхний предел (исключая потери, которые невозможно определить количественно).

Сделанные предположения могут не соответствовать всем видам риска. Но в целом они правильно отражают общие закономерности изменений предпринимательского риска и основаны на гипотезе о том, что прибыль как случайная величина подчиняется нормальному или близкому к нормальному закону распределения.

Основываясь на кривой вероятности прибыли, мы строим кривую распределения вероятности возможной потери прибыли, которую, на самом деле, следует называть кривой риска. Фактически это та же кривая, но построенная в другой системе координат.

Выберем ряд характерных точек на показанной кривой вероятности распределения прибыли (дохода) по убыткам.

Первая точка (ПР = 0 и В = Вр) определяет вероятность нулевой потери прибыли. В соответствии с принятыми допущениями, вероятность нулевых потерь максимальна, хотя, конечно, меньше единицы.

Вторая точка (ПР = ПРр и В = Вд) характеризуется величиной возможных убытков, равной ожидаемой прибыли, то есть полной потере прибыли.

Точки 1 и 2 являются граничными точками, которые определяют положение приемлемой зоны риска.

Третья точка (ПР = ВР и В = Вкр) соответствует величине убытков, равной расчетной выручке ВР. Вероятность таких потерь равна Vcr.

Точки 2 и 3 определяют границы зоны критического риска.

Четвертая точка (PR = IS и V = Vkt) характеризуется потерями, равными имущественному (IS) состоянию предпринимателя, вероятность которого равна Vkt.

Между точками 3 и 4 существует зона катастрофического риска.

Убытки, превышающие имущественный статус предпринимателя, не учитываются, поскольку они не могут быть возмещены.

Вероятности определенных уровней потерь являются важными показателями, которые позволяют судить об ожидаемом риске и его приемлемости, поэтому построенную кривую можно назвать кривой риска.

Например, если вероятность катастрофической потери выражается показателем, который указывает на реальную угрозу потери всего состояния (например, с его значением, равным 0,2), то здравомыслящий, осторожный предприниматель намеренно откажется от такого случая и не пойдет на такой риск.

Таким образом, если при оценке риска предпринимательской деятельности можно построить не всю кривую вероятности риска, а только установить четыре характерных точки (наиболее вероятный уровень риска и вероятность приемлемого, критического и катастрофического ущерба) Тогда проблема такой оценки может считаться успешно решенной.

Значения этих показателей, в принципе, достаточны для принятия разумного риска в подавляющем большинстве случаев.

Предприниматель, который оценивает риск, более характерен для интервального, нежели точечного подхода. Для него важно знать не только то, что вероятность потери 1000 руб. в запланированной сделке, скажем, 0,1 или 10%. Он также будет заинтересован в том, насколько вероятно потерять сумму, лежащую в определенных пределах (в диапазоне, например, от 1000 до 1500 рублей).

Наличие кривой вероятности потерь позволяет ответить на этот вопрос, найдя среднее значение вероятности в заданном интервале потерь.

Вполне возможно, что еще одним проявлением интервального подхода является «полуинтервальный» подход, который очень характерен для предпринимательского риска.

В процессе принятия решений о приемлемости и целесообразности риска для предпринимателя важно представить не столько вероятность определенного уровня потерь, сколько вероятность того, что потери не превысят определенного уровня. По логике, это как раз основной индикатор риска.

Вероятность того, что потери не превысят определенного уровня, является показателем надежности и достоверности. Очевидно, что показатели риска и надежности бизнеса тесно связаны друг с другом.

Допустим, предприниматель смог установить, что вероятность потери 10000 руб. равный 0,1%, то есть относительно небольшой, и он готов к такому риску.

Здесь принципиально важно, чтобы предприниматель боялся потерять не только 10000 рублей. Он готов принять любую меньшую потерю и никоим образом не готов принять больше. Это естественная естественная психология предпринимательского поведения в среде риска.

Знание индикаторов риска - Vr, Vd, Vkr, Vkt - позволяет выработать суждение и принять решение о реализации предпринимательства. Но для такого решения недостаточно оценить значения показателей (вероятностей) допустимого, критического и катастрофического риска. Также необходимо установить или принять предельные значения этих показателей, выше которых они не должны подниматься, чтобы не попасть в зону чрезмерного, недопустимого риска.

Обозначим предельные значения вероятностей возникновения приемлемого, критического и катастрофического риска соответственно Kd, Kkr, Kkt. Значения этих показателей, в принципе, должны быть установлены и рекомендованы прикладной теорией предпринимательского риска, но сам предприниматель имеет право устанавливать собственные предельные уровни риска, которые он не намерен превышать.

Можно ориентироваться на следующие предельные значения показателей риска Kd = 0,1; Kcr = 0,01, Kkt = 0,001, то есть 10, 1 и 0,1% соответственно. Это означает, что вы не должны вступать в предпринимательскую сделку, если в 10 случаях из ста вы можете потерять всю прибыль, в одном случае из ста вы потеряете доход, и, по крайней мере, в одном случае из тысячи вы можете потерять свойство.

В результате, имея значения трех индикаторов риска и критериев ограничения риска, сформулируем наиболее общие условия приемлемости анализируемого вида предпринимательства:

1. Показатель допустимого риска не должен превышать предельное значение (Vd <Kd).
2. Показатель критического риска должен быть меньше предельного значения (Vcr <Ccr).
3. Показатель катастрофического риска не должен быть выше предельного уровня (Bkt <Kkt).

Следовательно, главное при оценке экономического риска - это искусство построения кривой вероятностей возможных потерь или, по крайней мере, определения зон и индикаторов приемлемого, критического и катастрофического риска.

Рассмотрим теперь методы, которые можно применять для построения кривых вероятности возникновения потерь.

Среди методов построения кривой риска выделим статистический, экспертный, расчетный и аналитический.

Статистический метод состоит в изучении статистики потерь, произошедших в аналогичных видах предпринимательской деятельности, устанавливается частота возникновения определенных уровней потерь.

Если статистический массив достаточно репрезентативен, то частота возникновения заданного уровня потерь может в первом приближении быть приравнена к вероятности их возникновения, и на этой основе можно построить кривую вероятности потерь, которая является желаемой кривой риска.

Но есть одно важное обстоятельство. Чтобы определить частоту возникновения определенного уровня убытков путем деления числа соответствующих дел на их общее количество, в общее число дел следует включить те бизнес-операции, в которых не было потерь, но была выгода, то есть превышение расчетной прибыли. В противном случае показатели вероятности потерь и угрозы риска будут завышены.

Экспертный метод, известный как метод экспертного суждения, в отношении предпринимательского риска может быть реализован путем обработки мнений опытных предпринимателей или специалистов.

Весьма желательно, чтобы эксперты давали свои оценки вероятностей возникновения определенных уровней потерь, в соответствии с которыми можно было бы затем найти средние значения экспертных оценок и с их помощью построить кривую распределения вероятностей.

Вы даже можете ограничиться получением экспертных оценок вероятностей определенного уровня потерь в четырех характерных точках. Другими словами, необходимо экспертным путем установить показатели максимально возможных допустимых, критических и катастрофических потерь с учетом как их уровней, так и вероятностей.

Используя эти четыре характерные точки, легко воспроизвести приблизительно всю кривую распределения вероятностей потерь. Конечно, при небольшом массиве экспертных оценок частотный график недостаточно репрезентативен, и кривая вероятности, основанная на таком графике, может быть построена только в приближенном виде. Но тем не менее, будет определенное представление о риске и характеризующих его показателях.

Расчетно-аналитический метод построения кривой распределения вероятностей потерь и оценки на этой основе показателей предпринимательского риска основан на теоретических концепциях. К сожалению, прикладная теория риска хорошо разработана только для страхового и азартного риска.

Элементы теории игр в принципе применимы ко всем типам предпринимательского риска, но прикладные математические методы оценки производственного, коммерческого, финансового риска, основанные на теории игр, еще не созданы.

И все же можно, например, исходить из гипотезы о том, что закон распределения потерь имеет место. Однако даже в этом случае необходимо решить сложную задачу построения кривой риска.

В заключение можно еще раз отметить, что методы анализа и оценки предпринимательского риска во многих отношениях все еще нуждаются в разработке и создании.

Пути снижения риска

Задача управления предприятием заключается в снижении степени риска. Для этого используются различные методы: диверсификация, страхование, ограничение, резервирование средств для покрытия непредвиденных расходов, распределение рисков, получение дополнительной информации о предстоящем выборе и результатах. 

Диверсификация - это распределение инвестиций между различными видами деятельности, результаты которых напрямую не связаны. Предприятие, понесшее убытки по одному виду деятельности, может получать прибыль за счет другой сферы деятельности. Диверсификация позволяет повысить устойчивость предприятия к изменениям в деловой среде. Оптимальным является одновременное финансирование 10-15 проектов, что позволяет распределить риски. Для дальнейшего снижения риска совместное финансирование проектов практикуется несколькими частными венчурными компаниями.

Ограничение включает в себя установление лимита, то есть определенные суммы расходов, продажи товаров в кредит, суммы капиталовложений и т. д.

Резервирование средств для покрытия непредвиденных расходов предполагает установление баланса между потенциальными рисками и суммой затрат, необходимых для преодоления последствий этих рисков. Этот метод снижения риска обычно используется при реализации различных проектов. В общем случае резерв используется для финансирования дополнительных работ, компенсации непредвиденных изменений в материальных и трудовых затратах, накладных расходах и других расходах, возникающих в ходе реализации проекта.

Распределение рисков подразумевает распределение рисков между участниками проекта. Увеличение размера и продолжительности инвестиций, внедрение новых технологий и высокая динамичность внешней среды увеличивают риск проекта. Метод разделения рисков - факторинг операций. В практике зарубежных банков развитие факторинговых операций в основном связано с потребностью отдельных поставщиков в ускоренном получении платежей, что представляется сомнительным. Как правило, в таких ситуациях существует риск неоплаты претензий со стороны плательщика вообще. Банк, который выкупил такие требования у поставщика в этом случае, может понести убытки. Факторинговые операции являются операциями высокого риска. Размер комиссии зависит как от степени риска (от степени «сомнительности» погашаемого долга), так и от продолжительности договорного льготного периода. В некоторых случаях он достигает 20% от суммы платежа.

Любое управленческое решение принимается в среде, где результаты не определены, а информация ограничена. Следовательно, чем полнее информация, тем больше предпосылок для лучшего прогноза и снижения риска. Стоимость полной информации рассчитывается как разница между ожидаемой стоимостью деятельности (проекта приобретения), когда полная информация доступна, и ожидаемой стоимостью, когда информация неполная.

Риски и страхование

Риск является предпосылкой для возникновения страховых отношений. Без соответствующего риска нет страховки, потому что нет страхового интереса. Содержание риска и степень его вероятности определяют содержание и границы страхового покрытия. Риск существует на протяжении всего срока действия договора страхования.

Страхование - это передача ответственности за определенные риски страховой компании. Таким образом, при глубокой реконструкции крупного промышленного предприятия могут использоваться два основных метода страхования: страхование имущества и страхование от несчастных случаев.

Страхование имущества - страхование риска реконструкции подрядчика, морского груза и имущества подрядчика, стандартного или нестандартного оборудования, технологического оборудования.

Страхование от несчастных случаев включает в себя страхование гражданской и профессиональной ответственности.

Этот вид страхования, хеджирования, также широко используется - страхование цены товаров от риска нежелательного падения для производителя или роста, который является неблагоприятным для потребителя.

Риск в страховании следует рассматривать в нескольких аспектах:

1. Как конкретное явление или совокупность явлений (событий), при наступлении которых осуществляются выплаты из ранее сформированного централизованного страхового фонда в натурально-материальной или денежной форме.
2. В связи с конкретным застрахованным предметом. Событие или набор событий не рассматривается абстрактно само по себе. Они должны соотноситься с объектом, принятым на страхование, где реализуется риск. Любой риск имеет конкретный объект проявления.
3. Риск связан с вероятностью смерти или повреждения этого объекта, принятого на страхование. Вероятность действует как мера объективной вероятности того или иного события или набора событий, которые оказывают вредное воздействие. Чем меньше риск, тем проще и дешевле оформить страховку.

Страховой случай не является объектом страхования. Этот объект представляет собой риск, который может возникнуть или не возникнуть. Это означает, что риск - это случайное событие, которое происходит против воли человека. Риск реализуется через случайные события или явления, в связи с которыми возникают страховые отношения.

Вывод:

В заключение я хотел бы отметить, что будущее отечественной экономики, которая сегодня в значительной степени неопределенная, «зависит не только от вдумчивости, обоснованности общей стратегии развития и координации действий на разных уровнях управления, но и от Организационные меры, снижающие негативные последствия риска, компенсирующие возможные издержки». Неизбежность экономического риска в предпринимательской деятельности обусловлена ​​действием объективных законов рыночного механизма, свободы предпринимательства и конкуренции. Предпринимательский риск может быть определена как деятельность субъектов хозяйствования, связанная с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в ходе которой можно оценить вероятность достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели, содержащейся в выбранных альтернативах. О том, что риск представляет опасность провала, непредвиденных потерь в неопределенной экономической ситуации.

Теперь мы можем сделать некоторые выводы. В работе рассмотрены риски, их виды, причины возникновения, а также методы расчета и анализа, способы их снижения.

Одной из основных задач предпринимателя является оценка риска и его минимизация с целью получения максимальной прибыли в случае успешной сделки, ведения бизнеса и несения минимальных убытков в случае неудачной транзакции.

Основными видами риска являются: производственный, коммерческий, финансовый (кредитный), инвестиционный и рыночный. В современных условиях производственная деятельность является наиболее рискованной.

Потери от риска от предпринимательской деятельности подразделяются на материальные, трудовые, финансовые, временные потери, особые виды потерь.

Риск может быть уменьшен путем распределения капитала по нескольким рискованным проектам или, например, путем его страхования. Страхование рисков - передача ответственности за определенные риски страховой компании.

Я еще раз убежден, что тема сегодня крайне актуальна, потому что сегодня в нашей стране на рынке преобладает самая неопределенная ситуация.

И из этого можно сделать логический вывод: все решения должны быть взвешены и продуманы в максимально возможной степени. Все возможные потери должны быть рассчитаны. Риск должен быть определен заранее. И только тогда мы сможем принять взвешенное решение и надеяться на успешный исход рискованного бизнеса.