Кредитная система: особенности и проблемы функционирования в России

Содержание:

1. Теоретические основы кредита
2. Классификация форм кредита
3. Совершенствования кредитных отношений на современном этапе
4. Заключение

 

По этой ссылке вы сможете научиться оформлять отчёт по практике по бухгалтерскому учету:

 

Как написать отчет по практике по бухгалтерскому учету

 

Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

 

Особенности миграционных процессов между Россией и странами СНГ

Внешние факторы экономического роста

Инфляционные процессы и антиинфляционная политика государства

Модели социальной политики: опыт зарубежных стран

 

Введение:

 

Кредит - это вид экономической сделки, соглашение между юридическими лицами и заемщиками или кредит. Один из партнеров (кредитор) предоставляет деньги другому (заемщику) на определенный период времени (в некоторых случаях имущество) при условии, что эта услуга оплачивается в виде процентов, и возвращается эквивалентная стоимость. Срочность, погашение и, как правило, оплата являются ключевыми характеристиками кредита.

Изобретение кредита, после денег, блестящее открытие человечества. Благодаря кредиту время для удовлетворения экономических и личных потребностей сократилось.

Кредит является важнейшим условием и предпосылкой развития современной экономики, которая является неотъемлемым элементом экономического роста. Он используется как крупными предприятиями и объединениями, так и мелкими производственными, сельскохозяйственными и коммерческими предприятиями. Он используется как государствами, правительствами, так и отдельными гражданами. Кредит служит движению капитала и постоянному движению различных общественных фондов. Благодаря кредиту экономика страны активно использует средства в предпринимательском процессе, в процессе исполнения государственного бюджета, в спасении населения банков и банков.

Таким образом, кредит является своего рода движением кредитного капитала, т.е. денежный капитал предоставлен в кредит. Необходимость и вероятность получения кредита проистекают из моделей обращения и передачи капитала в процессе воспроизводства: в одних регионах свободные средства временно высвобождаются в качестве источника кредита, а в других возникает необходимость.

С переходом России на рынок роль и значение кредитных отношений возрастают. Развитие рыночных отношений предполагает максимальное сокращение центрального перераспределения денежных ресурсов и в основном горизонтальное движение на финансовом рынке. Роль кредитных организаций в управлении экономикой страны меняется, а роль кредита в системе экономических отношений возрастает.

Прежде всего, кредитование облегчается в рыночной экономике, и процесс перетекания капитала из одного сектора в другой становится реальным. Кредитный капитал перераспределяется между секторами с учетом конъюнктуры рынка, в областях, которые приносят более высокую прибыль или имеют приоритет в национальных интересах России.

Кредит является основным источником удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.

Кредит необходим для обеспечения непрерывности обращения средств действующих предприятий для обслуживания процесса продажи готовой продукции, что особенно важно на этапе рыночных отношений.

Кредит оказывает активное влияние на денежную массу, платежный оборот и скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит ускорение процесса активизации прибыли, т.е. превратить его в дополнительные производственные активы. Кредит стимулирует развитие производительных сил за счет ускорения формирования капитальных ресурсов для увеличения производства.

Таким образом, переход России к рыночной экономике не может быть достигнут без преодоления кризиса и поддержания экономического роста, повышения эффективности экономики, создания необходимой инфраструктуры и дальнейшего развития кредитных отношений.

В рыночных условиях основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит предоставляется коммерческими банками различных типов и типов.

Теоретические основы кредита

Кредитная История

Дата появления чего-то вроде кредита в первую очередь связана с появлением банков. По некоторым данным, первый частный банк в России был основан только в 1864 году. Это также подтвердил Ричард Пайнс, профессор русской истории в Гарвардском университете: «... первые успешные коммерческие банки были основаны в России только в 1860-х годах, а до этого делали это с двумя государственными банками. Кредитный капитализм - логическая несостоятельность.

Первыми российскими государственными банками, упомянутыми Ричардом Пайнсом, стали Дворянские и Торговые банки. В конце XVIII в. конвертируется в государственный кредит и государственные коммерческие банки соответственно.

Основной целью Банка-заемщика было предоставление ссуд владельцам имущества рабами и собственностью. Коммерческий банк все активнее участвует в развитии торговли и промышленности страны. 50_s. Серьезный кризис произошел в экономической жизни России в XIX веке. В то время как общая сумма кредита землевладельцам не превышала 25 миллионов рублей, а сумма вкладов в Коммерческом банке составляла примерно 200 миллионов, состоятельные землевладельцы предпочитали распоряжаться собственными средствами и осторожно занимали у государства. Поскольку коммерческий банк не смог выгодно разместить полученные средства, они перевели их в кредит, где стали выдавать домовладельцам в качестве займов, связанных с обеспечением безопасности имущества.

В то время проблема ликвидации рабства в России была уже острой. Арендодатели стараются как-то исправить совершенные и заложенные объекты недвижимости, что не помогло им улучшить свое финансовое положение и вернуть большое количество долгов. Из-за текущей ситуации оба государственных банка были закрыты, что привело к краху всей государственной банковской системы.

В 1860 году после нескольких государственных реформ был создан единый государственный банк.

 

До конца XIX в. он не имел права зарабатывать деньги самостоятельно. Выдача банкнот может быть произведена только после соответствующего решения правительства. 90 в. Финансовая ситуация в России в XIX веке была сбалансированной и большие запасы золота накапливались в Госбанке. В этом контексте в 1897 году в стране была проведена еще одна финансовая реформа, результатом которой стал золотой монометаллизм. В результате золото стало основой для обращения денег. Во многих странах до этого времени был также золотой монометаллизм; следовательно, его продвижение в России значительно облегчило внешнюю торговлю и стабилизировало внешнеэкономическое положение России.

С тех пор Государственный банк имеет право зарабатывать деньги самостоятельно, с некоторыми ограничениями: количество бумажных денег не может превышать золотой запас страны более чем в два раза. Однако это ограничение оказалось ненужным, поскольку выпуск бумажных денег не только превысил, но и не достиг установленного предела. Благодаря этому российские конвертируемые рубли были одной из самых стабильных мировых валют.

В то время многие банковские дома были крупными предприятиями и не только занимались банковским делом, но и успешно сочетали финансовую деятельность с торговлей и промышленностью.

В XIX в. Деятельность частных банков строго контролировалась государством, однако законов о банковских домах не было. Поэтому было выгоднее найти последнее. В то время в России их было много.

Первый анонимный торговый банк был основан в 1864 году только после отмены крепостного права. Десять лет спустя в России уже было около 40 коммерческих акционерных банков. Деятельность таких банков жестко контролировалась правительством, возможно, открытие нового коммерческого банка было сделано только со специального разрешения.

90 в. Начался процесс институционализации промышленности XIX века, в результате чего активизировалась деятельность анонимных банков.

В то время промышленникам было запрещено создавать акционерные общества самостоятельно, поэтому банк выступал учредителем и брал за него определенный процент от сделки.

Постепенно, когда капитал банков и промышленности начал объединяться, предыдущие промышленники только вкладывали средства и заимствовали у банков. Частные предприниматели постепенно уходили на пенсию, акционерные общества и акционерные банки решали практически все финансовые вопросы. Россия вступила в новый период предпринимательства.

Деятельность банковских домов продолжалась до конца 19-го века, их бизнес был не под таким контролем, как государственные анонимные банки, и они продолжали играть не менее активную роль в финансовой жизни страны. Государство было недовольно этим, и, пытаясь снизить влияние банковских домов, обвинило их во всех финансовых махинациях и скандалах того периода.

В двадцатом веке. Проекты защиты участников были приняты в биллинговом процессе: «В кредитном бюро», «О строительстве сберегательных касс», «Защита прав и законных интересов объединений, вкладывающих деньги в строительство и приобретение граждан и резиденций».

Время от времени пересматриваются некоторые положения Жилищного кодекса Российской Федерации. Это приводит к укреплению существующих рыночных отношений и созданию новых легальных способов приобретения жилья.

Необходимость и качество кредита

Кредит является неотъемлемой частью рыночной экономики, которая напрямую влияет на расширение производственных процессов на макроуровне и на уровне отдельных предприятий. Он ускоряет процессы воспроизводства на всех этапах производства, распределения, изменения, потребления, что является как категорией воспроизводства, так и перераспределения.

Из-за кредита, потому что предприятия имеют основной и оборотный капитал; расчеты между производителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата труда, увеличение предложения денег, участвующих в обращении денег (включая функции платежных и оборотных инструментов); доходы от реальных сбережений, производства и личного потребления, формирования доходов бюджета и продаж продукции предприятий ускоряются.

Кредит, переведенный с латыни (kreditum), имеет два значения: «Я верю, я верю» и «долг, кредит». Кредит экономической категории относится к экономическим отношениям, возникающим между собственниками (коммерческими предприятиями) временно на основе перераспределения свободных материальных ресурсов, погашения и оплаты. Кредитные отношения как кредитора и должника являются формой кредита. Помимо этих особых отношений, кредит не может возникать и существовать. В то же время необходимо учитывать руководящие принципы К. Маркса, согласно которым такое отношение «может сформироваться еще до существования последнего, хотя оно и составляет естественную основу кредитной системы». Кредитные отношения включают активы (кредитора и заемщика), а объект - стоимость кредита в денежной или товарной форме.

Кредитор является кредитором, кредитор является учреждением, которое его одолжило. Получив кредит, должник превращается в должника. В банковском кредите посредником между конечными реальными кредиторами и должниками является кредитная организация, являющаяся как должником заемщика, так и кредитором кредитора.

В ходе исторического развития социальный класс по вопросам кредитных отношений менялся. В средние века купцами были торговцы, ремесленники, церкви, монастыри, государство, монархи, дворяне, феодалы.

Использование кредита было в основном неэффективным. В то же время кредиторы часто становились жертвами своих могущественных должников (феодалов, правителей).

В период капитализма вопросами кредитных отношений являются промышленники, сельскохозяйственные производители, торговцы, торговцы, банки, кредитные кооперативы, государство.

В современных условиях многопрофильной рыночной экономики Российской Федерации заемщиками являются юридические лица государства, физические лица и различные формы собственности, а также организационно-правовые формы сельского хозяйства. Кроме того, они могут выступать в качестве кредитора банка и предприятий, кредитора коммерческого займа, кредитора вкладчиков.

Кредит тесно связан с отношениями собственности, положением владельцев как коммерческих организаций, состоянием и воспроизводством собственности, производственными процессами и процессами личного потребления. Отношения собственности определяют распределение собственности (инструменты производства и потребительские товары) среди многих коммерческих предприятий и предопределяют строго ограниченное, фиксированное количество ресурсов для каждого владельца. В этих обстоятельствах производство и личное потребление ограничиваются объемом, выделенным для коммерческих организаций (ресурсов) владельца. Кстати, для каждого коммерческого предприятия существует объективно необходимый минимальный уровень потребления, при котором его существование, нормальное функционирование и развитие невозможны. Минимальный объем ресурсов, необходимый для этого вида потребления, называется необходимой потребностью. В то время как его уровень очень подвижен, носит колебательный характер и зависит не только от обращения государственных средств, но и от других факторов (в том числе случайных), объем ресурсов, выделяемых экономическому предприятию, характеризуется большей стабильностью (изменения вносятся только в собственность процесса воспроизводства). Оборот денежных средств, который определяет уровень необходимых потребностей предприятия, частоту авансовых платежей и эвакуаций, является причиной необходимости кредитования. В ходе исторического развития характер использования объекта, передаваемый с течением времени, социальный кредит, внешний вид собственников (коммерческих учреждений) - социальный классовый характер кредитных отношений с кредитором и должником. Однако коренные причины потребности в кредите остались неизменными.

Таким образом, кредит представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с временным перераспределением свободных материальных ресурсов, перераспределением денег от различных владельцев и коммерческих организаций (предприятий, правительства и населения) на возмездной основе.

Кредитные функции и законы

Кредитные функции

Учитывая функции кредита, методологические принципы, на которых анализируется сущность кредита как экономической категории, остаются важными. Их можно суммировать следующим образом.

Прежде всего, функция является объективной, как ядро ​​кредита. Функция характеризует конкретную видимую работу, проделанную кредитором и заемщиком путем вступления в кредитные отношения. Как взаимодействие, функция может быть скрыта от исследователей, но это необходимо. Когда раскрывается сущность кредита, его качества становятся более заметными, компания получает возможность определить новые области кредитного взаимодействия или функции.

При анализе функций кредита важно учитывать еще одну ситуацию: в процессе действия в любой момент кредит проявляет себя с одной или несколькими функциями, а не со всеми функциями.

Функция является замороженной категорией, а не замороженной. Помимо изменения характера кредита, меняется и его взаимодействие с воспроизводством. Функция относится к конкретному взаимодействию кредита как целостного процесса. Это позволяет сделать три вывода.

Во-первых, функция относится к кредиту в целом, а не отдельно для кредитора или заемщика; Деятельность ссуды может быть описана как ее функция только в том случае, если она в равной степени применяется ко всем элементам ссуды.

Во-вторых, функция должна характеризовать специфическое взаимодействие всех форм кредита. Коммерческие или банковские, международные или потребительские кредиты не имеют специальной функции; кроме того, типы ссуд не имеют специальных функций, таких как краткосрочные, среднесрочные или отдельные функции долгосрочного кредитования. Функция создается не по типу или виду кредита, а по своей сути как единая экономическая категория. Функция - это не субъективное устройство (метод, разнообразие), возникающее в результате кредитного механизма, а объективная категория, которая органически связана с организацией.

В-третьих, функция характеризует взаимодействие кредита с внешней средой, целью которой является защита его как целостного актива.

Кредит выполняет три основные функции: распределение, субъект, контроль.

Распределительная функция кредита заключается в погашении денежных средств. Проявляется как при накоплении средств, так и при их расчете. В частности, эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Таким образом, предприятиям для инвестирования обеспечивается необходимая передача капитала и ресурсов.

Благодаря этой функции кредит перераспределяется. В отраслевом, региональном контексте он может возникать на уровне предприятия как субъект кредитных отношений. В любом случае речь идет о перераспределении временно выпущенной стоимости на основе возврата.

Регулирующая функция заключается в создании кредитных механизмов для обращения и обмена наличных денег. Это проявляется в том, что в процессе кредитования создаются средства платежа, т.е. Включает безналичные деньги и наличные. Эффект этой функции также проявляется, когда безналичные платежи осуществляются на основе обмена наличными.

Функция контроля заключается в мониторинге эффективности экономических активов. Функция проявляется у заемщика путем проведения комплексной проверки рубля. Построен мониторинг деятельности заемщиков и кредиторов, оценена кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Любой кредитор, банк или предприниматель проверяет состояние заемщика, который по-своему старается обеспечить своевременное погашение кредита, чтобы предотвратить дефолт по долгам.

Эта кредитная функция проявляется с появлением банковской системы. Хранение денег на банковских счетах позволило осуществлять безналичные платежи, связанные с товарами и услугами, денежными обязательствами, балансированием взаимных долгов, значительным сокращением денежных потоков и, следовательно, производством, преобразованием, транспортировкой и защитой денежных средств.

Кредитные законы

Идея кредита компании не может быть завершена без раскрытия законов ее движения. Знание законов, создание механизма их реализации позволяет наиболее эффективно использовать дополнительные ресурсы, полученные рыночными институтами, в качестве ценностей, которые временно не используются.

Предлагается выявить устойчивую связь между экономическими явлениями, в том числе экономическими законами, кредитными и другими экономическими категориями. Кредит является лишь элементом общей системы экономических отношений; его функционирование не одиноко, оно понятно из этих отношений, а не из взаимосвязи и взаимодействия с ними. Как упоминалось ранее, кредит тесно взаимодействует с экономикой в ​​целом и с собственными секторами. Ссылаясь на другие аспекты производственных отношений, кредит никогда не «решает» свое ядро. В зависимости от этих отношений он сохраняет свою относительную независимость. Как правило, кредитные законы можно определить как отношения, выражающие единство кредитной зависимости и относительной независимости.

Хозяйственные законы, в том числе кредитные, имеют две основные характеристики: необходимость и существенность. Необходимость является основой закона. Если это не известно, практически не существует закона, не раскрывающего неизбежность зависимости займа от одного или нескольких других экономических отношений, только определение всех типов связей, характерных для экономических категорий. С одной стороны, закон, в котором не выражены необходимые связи с требованием «железа», нельзя назвать законом. С другой стороны, выраженная законом необходимость должна сочетаться с сущностью кредита - признаком существенности. Во взаимодействии с внешней средой кредит остается сам по себе. На него могут влиять различные экономические процессы, но его особенности не исчезают. В то же время кредит влияет на его характер (возмещение, срочность и т. д.) И другие экономические отношения по своей природе. В этом смысле облигации, выраженные кредитным законодательством, являются фиксированными и фиксированными. В тех случаях, когда нет согласованности во взаимодействии, не существует кредитного права.

Таким образом, закон ссылается на необходимые ссылки, которые особенно связаны с кредитом, но также неизбежны только для кредита. Важно не путать закон с сущностью кредита. Закон выражает только один основной элемент, один из них. Кроме того, закон направлен не на саму суть, а на отношения между предприятиями.

Признаки права также включают в себя его универсальность. Согласно этому качеству, чтобы квалифицировать определенное качество как закон, определенное развитие как закон развития возможно только тогда, когда одно и то же событие происходит в аналогичных условиях, присущих всем явлениям.

Кредитные законы являются частными. Рассматривая особенности кредитного движения, направление движения, его связь с соответствующими экономическими категориями, его зависимость от определенных материальных процессов и т. д. Они определены. В определенном смысле законы о кредитовании более специфичны, чем законы о тиражировании и отдельные этапы, из-за своей категории.

Закон о погашении ссуды (в отличие от его собственных или бюджетных источников) отражает возврат стоимости ссуды кредитору к исходной точке. В процессе возврата от заемщика к кредитору именно заемная стоимость была ранее передана во временное пользование. Здесь также важно, чтобы погашение ссудной стоимости являлось погашением в квадрате, поскольку средства возвращаются не только заемщику, но и после завершения его цикла, но только до легальной отправной точки.

Законы о кредитовании могут также включать закон о защите стоимости кредита. Средства, предоставленные во временное пользование, возвращенные кредитору, теряют не только потребительские свойства, но и свою стоимость; Заемная стоимость, возвращенная из дома заемщика, появляется в первоначальном эквиваленте, готовом для ввода в новое обращение. В отличие от производственных автомобилей, которые частично или полностью переводят часть своей стоимости в готовый продукт, заемная стоимость возвращается в постоянном эквивалентном качестве и имеет те же потенциальные характеристики, что и при первом выпуске.

Принятые законы кредитного движения имеют большое значение для исполнения. Отделение от их требований, нарушение их квалификации может отрицательно сказаться на движении денежных средств и снизить роль кредита в экономике страны.

Нарушение кредитного возмещения нарушает денежное обращение, ведет к банкротству банков, обостряет социальные противоречия и вызывает недовольство вкладчиков обанкротившихся банков.

Нарушение защиты заемной стоимости приводит к обесцениванию ресурсов кредитора, уменьшению размера фактических затрат, предоставляемых для помощи национальной экономике.

Знание и учет кредитного законодательства является важнейшей задачей государства и банков в регулировании экономики страны.

Этапы кредитного движения

Движение стоимости кредита может быть показано следующим образом:

• Rk - Pkz - Ik ... Vr ... Vk ... - Pks,
• где рк - размещение кредита;
• Пкз - заимствование заемщиками;
• ИК - использование кредита;
• VR - высвобождение ресурсов;
• ВК - возврат стоимости временно заимствованной суммы;
• Пкс - получение денежных средств, размещенных заемщиком в виде кредитов.

Точно так же, как один элемент не должен противопоставляться другому в структуре ссуды, он не может быть искусственно изолирован и не может быть отнесен к ядру экономической категории, указанной в анализе, при анализе этапов действия стоимости кредита. В некоторых случаях это требование анализа нарушается: например, считается, что ссуда - это резерв (размещение), что ссуда - это только использование, и, в конечном счете, ссуда - это не второе, а возврат стоимости кредита, а не второе. Ссуда ​​может быть предоставлена ​​заемному объекту только для возврата к его начальной точке использования потребительских свойств. Тем не менее, размещение кредита в форме кредита является первым этапом движения кредита. На этом этапе, как правило, процесс накопления стоимости идет первым. Он должен накапливаться, чтобы перевести деньги или стоимость кому-либо. Однако, как уже упоминалось ранее, кредит может быть добавлен к «выходной» стоимости от владельца в процессе продажи товара. Например, передача должником кредитору домашнего хозяйства может происходить не из-за концентрации, временного накопления кредитором свободных материальных активов, а из-за необходимости продолжать процесс обмена для завершения начального цикла. В этом случае товары, переданные покупателю в кредит, не представляют собой выпущенную стоимость. Фонды не обязательно должны высвобождаться, если их собственное производство разрешено за счет сокращения инвестиций.

Кредитное размещение (РК) является важным моментом для реализации. Кредитор не может дать заемную стоимость тем, кто нуждается в дополнительных ресурсах «щедрой рукой». В любом случае он должен убедиться, что принятое решение приведет к наиболее рациональному инвестированию кредитных ресурсов. Как кредиторы, банки кредитуют в соответствии с требованиями кредитного движения как целостного процесса, в соответствии с требованиями последнего этапа - возврата кредита, его эффективного использования.

Получение кредита от Заемщика (КПП) может быть использовано для достижения различных целей, в том числе для оплаты ранее созданных долгов. На практике получение кредита заемщиком может не совпадать с общим размером их потребностей и может потребовать обращения кредитора к новым кредиторам за новым кредитом. Все эти и другие ситуации не отменяют основное свойство этого этапа: поскольку другая сторона кредитных отношений отчуждается, получение займа заемщиком удовлетворяет его временные потребности, оценивая его на определенный период времени. Передача стоимости в собственность заемщика позволяет передающему объекту реализовать стоимость использования в процессе использования кредита (Ik).

Высвобождение ресурсов (БП) характеризует завершение обращения стоимости в экономике заемщика. Временное накопление свободных денежных средств позволяет заемщику временно вернуть заемную стоимость до того, как ссудодатель выпустит заем, до того, как стоимость будет выпущена в доме заемщика. Однако этот этап кредитного движения как бы выходит за рамки отношений между кредитором и заемщиком. Предоставление кредита в экономике заемщика отражает процесс использования стоимости для удовлетворения его временных потребностей. Этот этап является финансовой основой для перехода кредита к следующему этапу.

Погашение кредита (Vk) означает временную передачу заемной стоимости от заемщика к кредитору. Стоимость выполнения определенной «работы» в домашнем хозяйстве заемщика переходит от временного владельца к «отпускному» кредитору. В зависимости от характера высвобождения средств норма прибыли на данном этапе движения может качественно отличаться. Если возврат произошел из-за фактического высвобождения средств, было бы реалистичным выполнить обязательства должника перед кредитором. В этом случае возврат заемных средств отражает их реальное погашение. Если стоимость не была выпущена, и заемщик все еще выполняет свои обязательства за счет другого вспомогательного ресурса, тогда происходит формальное возмещение. Во-вторых, это не гарантирует, что реальный экономический эффект будет получен своевременно от использования кредита, потому что он не генерирует доход, поэтому он получает прибыль от суммы, предоставленной во время кредита.

Взятие стоимости, предоставленной кредитором во временное пользование (PKS), является последним этапом движения кредита. Они могут совпадать с погашением кредита (Vk) и кредита (Pks) из средств, выделенных на кредит. Эти этапы объединяет то, что в данном случае речь идет об одной и той же массе затрат: заемщик предоставляет определенную сумму, кредитор получает такую ​​же сумму долга (при увеличении процентов). Однако разница между интересами кредитора и заемщика делает окончательную фазу движения кредита неопределенной. Поэтому важно, чтобы заемщик выполнил свои обязательства перед кредитором, выплатив ему всю сумму кредита. Для кредитора важна не только полнота возврата ранее заимствованной стоимости (в виде товара), но и защита потребительских качеств.

Сумма рассматриваемых этапов позволяет рассматривать движение ссуды как часть полного цикла стоимости ссуды, включая только этапы, связанные с фондовым рынком. На самом деле, как уже упоминалось ранее, кредитные отношения все еще возникают в сфере обращения.

Классификация форм кредита

Кредитная структура и элементы

Его структура - стабильный, неизменный кредит. Кредит состоит из элементов, которые тесно взаимодействуют. Эти элементы являются, прежде всего, предметом кредитных отношений. В кредитной сделке субъекты отношений всегда выступают в роли кредитора и заемщика.

Формирование кредитора и заемщика происходит в первую очередь на основе товарооборота.

Процесс покупки и продажи товара не всегда приводит к немедленному получению денежного эквивалента продавца, у покупателя не всегда есть возможность оплатить товар сразу, оплата производится только через определенный промежуток времени. Таким образом, продавец становится кредитором, покупатель - должником.

Товарооборот - не единственная основа для возникновения заемщика и заемщика. Кредитор и заемщик возникают во всех случаях, когда их эквивалент откладывается на одном и том же полюсе (в одной и той же организации); с другой - его оплата.

Кредитор - это сторона кредитных отношений, которая предоставляет кредиты.

 

Кредиторы могут быть учреждениями, которые предоставляют кредиты, т.е. действительно предоставляя что-то для временного использования. Для этого кредитор должен иметь определенные средства для кредитования. Их источники могут быть заимствованы как из собственного накопления, так и из других вопросов репродуктивного процесса. В современной экономике банк-кредитор может предоставлять кредиты не только из собственных ресурсов, но и из заемных средств и может быть мобилизован путем размещения акций и облигаций. Наблюдается концентрация кредиторов с образованием банков. Банкиры становятся коллективными кредиторами, мобилизуя бесплатные финансовые ресурсы предприятий и населения.

Заемщик - участник кредитных отношений, является заемщиком и обязан погасить кредит. Исторически заемщиками были люди, которым нужны дополнительные ресурсы. С образованием банков происходит значительное расширение состава не только кредиторов, но и заемщиков. В современных условиях помимо банков заемщиками являются предприятия, население и государство. Традиционно банки также становятся коллективными заемщиками, потому что они берут кредиты не для себя, а для других. Особое место заемщика в кредитной сделке отличается от кредитора.

Во-первых, заемщик не является владельцем заемных средств, он действует только как временный собственник; заемщик использует ресурсы других людей, которые ему не принадлежат.

Во-вторых, заемщик использует заемные средства как в зоне обращения, так и в зоне производства (для приобретения материалов и для расширения и модернизации производства). Кредитор предоставляет кредит на этапе изменения без непосредственного ввода в производство.

В-третьих, заемщик возвращает одолженные ресурсы, которые завершили кругооборот дома. Чтобы обеспечить такой возврат, заемщик должен организовать свою деятельность таким образом, чтобы обеспечить выделение достаточных средств для осуществления платежей с кредитором.

В-четвертых, заемщик не только выплачивает стоимость, полученную во временное пользование, но и платит больше, чем получает от кредитора, он является плательщиком процентов по кредиту. В-пятых, заемщик зависит от кредитора, определяет волю кредитора. Экономическая зависимость кредитора заставляет заемщика рационально использовать средства заемщика и выполнять свои обязательства в качестве заемщика. В дополнение к возврату заемных средств, выплачивая это увеличение в виде процентов по кредитам, заемщик не теряет своей зависимости от кредитора: потенциально видит нового кредитора в бывшем кредиторе и, следовательно, должен полностью выполнять все обязательства, вытекающие из кредитного договора. для следующего кредита. Заемщик, который находится в положении, связанном с кредитором, не теряет своей роли в кредитной операции как полноправная сторона. Не может быть кредитора без должника. Заемщик должен использовать полученные ресурсы не только для временного использования, но и для погашения своих долгов в полном объеме. В этом смысле заемщик является настолько эффективной силой, что зависит эффективное использование ресурсов, полученных для временного использования. Помимо кредиторов и заемщиков, элементом структуры кредитных отношений является объект передачи, который передается от кредитора к заемщику и совершает обратный путь от заемщика к кредитору. Объектом перевода является заемная стоимость как особая часть стоимости. Прежде всего, это некая нереализованная ценность.

Свободная стоимость, возникшая в одном из вопросов кредитных отношений, характеризует замедление его движения и неспособность войти в новый деловой цикл в настоящий момент. Благодаря кредиту, стоимость, которая временно прекращается в своем движении, продолжает свой путь, передавая его новому владельцу, который определяет необходимость использования для нужд производства и обращения.

Рассмотренная структура кредита характеризует его целостность. Кредит - это не просто кредитор (например, банк), это не просто должник (компания) или стоимость кредита. Структура кредита в целом представляет единство его элементов.

Кредитные формы

Поэтому в состав ссуды входят кредитор, заемщик и стоимость ссуды, поэтому формы ссуды можно рассматривать в зависимости от характера:

• стоимость кредита;
• кредитор и заемщик;
• целевые потребности заемщика.

В зависимости от стоимости кредита рекомендуется различать товарную, наличную и смешанную (товарно-валютную) формы кредита.

Формат товарного кредита исторически предшествует его денежному формату. Можно предположить, что в кредите использовались определенные товары (меха, крупный рогатый скот и т. д.) Для эквивалентного изменения до формирования денежной оценки. Первыми кредиторами были предприятия с избытком потребительских товаров. Позже стали известны помещичьи кредиты крестьянам в виде зерна перед сбором урожая.

В современной практике формат мета-кредита не является принципиальным. Доминирующей формой является денежная форма кредита, но товарная форма также используется. Вторая форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку, так и при аренде имущества (включая аренду оборудования) и при аренде вещей. Практика показывает, что кредитору, который предоставляет товары с рассрочкой платежа, нужен кредит и преимущественно наличные деньги. Там, где функционирует формат товарного кредита, его движение часто сопровождается схемой денежного кредита.

Форма денежного кредита является наиболее распространенной в современной экономике. Это понятно, потому что деньги являются универсальным эквивалентом в обмене мета-ценностями, универсальным средством обращения и оплаты. Эта форма кредитования активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнеэкономическом обороте.

Помимо товарных и денежных кредитных форм используется также смешанная форма. Например, это происходит, когда кредит действует одновременно в товарной и денежной формах. Можно предположить, что покупка дорогостоящего оборудования потребует не только лизингового кредита, но и денежной формы для установки и ввода в эксплуатацию приобретенного оборудования.

Кредит имеет не только этап сбора средств во временное пользование, но и другие этапы, в том числе возврат стоимости ссуды. Если кредит был предоставлен наличными, а возмещение было произведено наличными, то это кредит наличными. Форма товарного кредита может быть признана только в кредитных операциях, когда возврат и возмещение заемных средств происходит в форме товарной стоимости.

Смешанный (товарно-денежный) кредит обычно используется в экономиках развивающихся стран, выплачивая кредиты наличными (в основном в виде сырья и сельскохозяйственной продукции), периодически поставляя свои товары. В отечественной экономике продажа товаров в рассрочку сопровождается постепенным возвратом кредита.

В зависимости от того, кто является кредитором в кредитной операции, различают следующие виды кредитов: банковские, бизнес (коммерческие), государственные, международные, гражданские (частные, личные). В то же время не только кредитор, но и должник также участвует в кредитной сделке; В сделке по кредиту они являются равными активами. Ссуда ​​поступает от кредитора по запросу должника.

Например, если банк предоставляет ссуды населению, а человек вкладывает свои сбережения в банковский депозит, то существует такая же комбинация участников (банк и население). В то же время каждая сторона имеет свою позицию: в первом случае банк выступает в роли кредитора; во втором - заемщиком; В свою очередь, в первом случае человек выступает в роли должника, во втором - кредитором. Кредитор и заемщик меняются местами: кредитор становится заемщиком, кредитор становится кредитором. Это меняет форму кредита.

Банковский кредит является наиболее распространенным. Это означает, что банки чаще всего предоставляют кредиты учреждениям, которые нуждаются во временной финансовой помощи. С точки зрения суммы кредита с точки зрения банковского кредита, кредитов значительно больше, чем кредитов, выданных друг под другом. Это не совпадение. Банк является частным учреждением, основной деятельностью которого является, главным образом, кредитный бизнес, и он обеспечивает рециркуляцию средств на возмездной основе.

Первая особенность формы банковского займа заключается в том, что банк работает не столько, сколько ресурсы, которые он привлекает своим капиталом. Заимствуя деньги у некоторых учреждений, он перераспределяет и предоставляет займы другим юридическим и физическим лицам для временного использования.

Вторая особенность заключается в том, что банк предоставляет бесплатные денежные средства, временные денежные средства, депонированные в банках, на счета или депозиты коммерческих учреждений.

Третья особенность этой формы кредита характеризуется следующим. Банк одалживает деньги не только наличными, но и капиталом. Это означает, что заемщик должен использовать полученные в банке средства не только для возврата кредитора кредитору, но, по крайней мере, для получения достаточной прибыли для выплаты процентов по кредиту. Форма платного банковского кредита становится его неотъемлемым качеством.

Кредиторами в виде экономических (коммерческих) займов являются экономические институты (предприятия, фирмы, компании). В связи с исторической традицией эту форму часто называют коммерческим кредитом, иногда кредитным счетом, поскольку она основана на отсрочке платежа продавцом товара и предоставлении счета в качестве долгового обязательства по оплате покупной цены через определенный период времени. Вероятно, термин «коммерческий» кредит возник в ответ на долговые отношения между поставщиком и покупателем, когда товары были отгружены, и была произведена отсрочка платежа на основе контракта. Понятие «коммерческий» означает торговлю, то есть созданную на основе особых условий продажи товаров.

Экономическая (коммерческая) кредитная форма имеет множество особенностей. Прежде всего, его источником является как занятый, так и пустой капитал. В форме товарного экономического кредита отсрочка платежа служит продолжением процесса продажи товара, временно невыпущенная стоимость не заимствована, а обычные товары с отсрочкой платежа. В денежной форме экономического займа источником являются денежные средства, которые временно освобождаются от экономического оборота. При коммерческом экономическом кредите, передаче имущества объекта передачи от продавца кредитору, при финансово-экономическом кредите имущество заемной стоимости не переходит от кредитора к заемщику, последний получает его только временно. Есть разные способы оплаты, чтобы использовать кредит. В случае товарного экономического займа плата за отсрочку платежа включается в цену товара, денежный экономический займ и плата за использование займа взимаются в явном виде - в дополнение к сумме займа, возвращаемой кредитору, заемщик дополнительно выплачивает проценты по займу.

Экономический кредит, независимо от формы товара или денег, предоставляется в основном на короткие периоды времени, например, банковский кредит обычно является долгосрочным.

Форма государственного займа возникает, если государство как кредитор предоставляет займы различным учреждениям. Государственный кредит, государственные обязательства, облигации и др. Его следует отличать от государственного займа, выступая в роли должника. Государственный заем в основном осуществляется в рамках определенных государственных программ (для восстановления национальной экономики в послевоенный период, для улучшения национальной экономики, в том числе отдельных ее секторов). Кредиты, как правило, размещаются на длительные периоды времени (пять, десять и даже двадцать лет). В отличие от государственных займов, которые широко используются в современных домашних хозяйствах, форма государственного займа имеет ограниченное использование по сравнению с другими формами, она в основном предоставляется банками и в сфере международных экономических отношений и по сути становится международным займом.

В форме международного кредита состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения входят одни и те же активы - банки, предприятия, государство и население, однако отличительной особенностью этой формы является то, что один из участников связан с другой страной. Здесь одна из сторон является иностранным лицом.

Форма гражданского кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора для отдельных граждан и частных лиц. Такая сделка иногда называется специальной (личной) формой кредита. Форма гражданского (частного, личного) кредита может быть как денежной, так и стоимостной, она используется в отношениях с другими участниками кредитных отношений.

В отношениях физических лиц друг с другом эта форма кредита, как правило, носит дружественный характер: процент по кредиту определяется в меньших размерах, чем у банков, в некоторых случаях он не взимается; кредитное соглашение не заключено, обычно используется дебетовое авизо, но обычно оно не применяется. Элемент доверия становится все более важным. Срок такого кредита не сложный, чаще условный.

Как отмечалось ранее, формы кредитования также можно различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этом контексте различают два формата: продуктивные и потребительские формы кредита.

Эффективная форма кредита связана с частным использованием средств, полученных от кредитора. Эта форма кредита характеризуется использованием кредита в производственных и оборотных целях, в производственных целях. Как и в форме товарных кредитов, можно предположить, что потребительский баланс исторически сложился в начале развития кредитных отношений, когда одни субъекты ощущали чрезмерное потребление товаров, а другие нуждались во временном использовании. Со временем эта форма получила широкое распространение в современной экономике и ускорила работу организаций по удовлетворению потребностей населения, особенно товаров длительного пользования.

В отличие от своей продуктивной формы, форма потребительского кредита используется населением для потребления, она не предназначена для создания новой стоимости, она направлена ​​на удовлетворение потребительских потребностей заемщика. Потребительский кредит может быть получен не только отдельными гражданами для удовлетворения их личных потребностей, но и предприятиями, которые не создают созданную ценность, а «едят».

Современный кредит носит преимущественно плодотворный характер. Как упоминалось ранее, определяющей долей среди различных типов кредитов являются банковские кредиты. Это означает, что заемщик должен не только погасить кредит, но и оплатить использование процентов по кредиту. В современной экономике кредит заимствуется не только в форме денег, но и в форме денег как капитала. Поскольку движение денег в качестве капитала определяет эффективное использование ссуды с увеличенной стоимостью, заемщик требует, чтобы заемные средства размещались рационально, продуктивно, создавая новую стоимость и передавались кредитору частично в качестве платы за временное заимствование заемной стоимости.

Это не включает случаи кредитных потерь, понесенных предприятиями. Здесь это вступает в противоречие с содержанием кредита, в конце концов, нарушаются кредитные законы, нарушается ход кредитного процесса, кредит превращается из фактора экономического роста в инструмент, усугубляющий дисбаланс в экономическом развитии.

Нет чистой формы кредита, изолированного друг от друга. Например, хотя банковский кредит предоставляется наличными, на практике он погашается в виде товаров. Часто это вызвано исключительными обстоятельствами. Итак, во время нынешнего экономического кризиса 90-х годов в России. и сильная инфляция, банки погасили кредит, получив соответствующее количество товаров от заемщика. Есть случаи, когда кредиторы ранее платили банкам за кредиты, полученные с сахаром, а банковские работники продавали их клиентам и знакомым по разумной цене.

Это относится и к другим видам кредита. Банковский кредит, как по своей природе продуктивный кредит, приобретает потребительские характеристики на практике. В отличие от этого, гражданский кредит всегда далек от потребительского кредита. Граждане могут получить кредит на строительство или ремонт дома, покупку бытовой техники, используемой в сельскохозяйственных работах. В определенной степени кредит граждан на потребительские цели может быть направлен на поддержание их жизненно важных функций, восстановление физической силы и здоровья и, таким образом, косвенно приобретать отличительные производительные характеристики.

В некоторых случаях используются другие виды кредитов:

• прямой и косвенный;
• открытый и конфиденциальный;
• старое и новое;
• основной (профилактический) и дополнительный;
• продвинутый и неразвитый и т. д.

Прямая форма кредита отражает прямой кредит пользователю без посреднических ссылок. Косвенная форма кредита возникает, когда она используется для кредитования других учреждений. Например, если торговая организация получает кредит от банка не только для покупки или продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары в рассрочку. Потребителем косвенного банковского кредита является гражданин, который обращается за кредитом для покупки товаров у коммерческого учреждения в обмен на кредит.

Косвенное кредитование произошло во время кредитования поставщиков. В разделе, где закупочная организация предоставляла ссуду для оплаты собранной продукции, в том же разделе появилась косвенная форма кредита, где закупочная организация использовала этот заем для авансовых платежей поставщикам за будущий урожай сельскохозяйственной продукции. Под открытой формой кредита это относится к кредиту с заранее определенной целью. Форма секретного кредита возникает, если кредит используется в целях, не предусмотренных взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита - форма, возникшая в начале развития кредитных отношений. Например, товарный ипотечный кредит был самой старой формой, используемой на ранних этапах общественного развития. Общество рабовладельческой собственности характеризовалось модной формой ссуды, которая позже исчерпала себя, но при определенных обстоятельствах современная оплата заемных средств может иметь место в современной жизни. Старая форма может быть модернизирована, приобретая современные черты.

Новые типы кредитов включают в себя лизинговый кредит. Объектом поддержки является не только традиционная недвижимость, но и современные виды оборудования, новые продукты, которые являются признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогая видеоаппаратура, компьютеры). Современный кредит служит новой формой кредита по сравнению с его традиционной формой.

Основной формой нового кредита является кредит наличными, тогда как товарный кредит выступает в качестве второй дополнительной формы, которая не относится ко второму классу. Каждая из форм дополняет друг друга с учетом различных критериев их классификации и создает определенную систему, соответствующую уровню соответствующих товарно-денежных отношений.

Развитые и неразработанные виды кредитов характеризуют степень развития. В этом смысле ломбардский кредит называется допотопным, «нафталиновым» кредитом, который не соответствует текущему уровню отношений. Однако этот кредит действителен. Он не получил широкого распространения в современном обществе по сравнению, например, с банковским кредитом.

Типы кредитов

Тип кредита является более подробным определением, чем организационные и экономические характеристики, используемые для классификации кредитов. В их классификации нет единого мирового стандарта. Каждая страна имеет свои особенности. Кредиты в России классифицируются по:

• этапы разведения обслуживаются в кредит;
• отраслевая направленность;
• возможности кредитования;
• безопасность;
• срочность кредитования;
• заработная плата и т. д.

Кредит, как уже упоминалось, это категория изменений. При продаже своей продукции и приобретении сырья, оборудования и других товаров, необходимых для продолжения деятельности, производителям необходимы дополнительные средства оплаты. Как важное средство платежа, кредит используется для удовлетворения различных потребностей заемщика. Эти потребности возникают не только при изменении разрыва в обороте платежей, но и на других этапах воспроизводства. Экономические организации, производящие продукт, расходуют полученные кредиты для удовлетворения потребностей в расчетах заработной платы при покупке производственных инструментов и сотрудников, а также бюджетных организаций. Население получает кредит для удовлетворения потребностей потребителей. Выступая в качестве категории изменений, кредит используется для удовлетворения потребностей в валовом продукте в производстве, распределении и потреблении.

Кредит делится на виды в зависимости от направленности сектора. Кредит - это промышленный кредит, когда он обслуживает нужды промышленных предприятий. Есть также сельскохозяйственные и коммерческие кредиты. Секторный кредитный фокус часто включается в государственную статистику в нескольких странах (промышленность, торговля, сельское хозяйство и т. д. Кредиты распределяются отдельно). По отраслям делятся кредиты и розничные коммерческие банки.

Классификация кредита также определяется объектами кредитования. Объект относится к объекту против кредита. Часто кредит используется для покупки различных товаров (промышленность - сырье, основные и вспомогательные материалы, топливо, упаковка и т. д.), В торговле - различные виды товаров, среди населения - товары длительного пользования, а здесь - различные товары. материальные ценности. В некоторых случаях кредит предоставляется на реализацию различных производственных затрат. Например, в сельском хозяйстве кредит в основном фокусируется на расходах, связанных с растениеводством и животноводством, сезонных расходах в промышленности (ремонт, подготовка к новому сезону сельскохозяйственного производства и т. д.).

Кредитная линия может иметь, а может и не иметь конкретную форму. Заемщик при желании получает кредит на накопление необходимых товарно-материальных ценностей. Поэтому определенные типы материалов не обязательно будут признаны кредитными. Когда компания временно лишена наличных денег, кредит обычно берется под разрыв в обороте платежей, но возникают долги по различным текущим платежам. Это включает необходимость выплаты заработной платы сотрудникам компании, различные налоги в федеральный или местные бюджеты, взносы на страхование имущества и т. д. Там могут быть потребности, связанные. В этом случае кредит покрывает нехватку средств или разрыв в платежном обороте.

Классификация ссуды по типу также зависит от ее безопасности. Безопасность часто различается по природе, степени (целостности) и форме. В связи с характером обеспечения предоставляются займы с прямым и косвенным обеспечением. Прямое обеспечение включает, например, ссуды для определенного материального объекта для покупки определенных инвентарных предметов. Косвенным обеспечением могут быть, например, кредиты, предоставленные для закрытия разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда выдается для выполнения обязательств по платежам заемщика, запасы, прямо противоположные ссуде, могут не оплачиваться напрямую, но косвенным материальным обеспечением, по-видимому, являются запасы, созданные из его собственных средств.

В зависимости от уровня обеспечения могут быть выделены необеспеченные (достаточные), неполные (недостаточные) обеспеченные и необеспеченные займы. Если сумма гарантии равна или превышает размер кредита, может быть предоставлена ​​полная гарантия. Отсутствие залога возникает, когда его стоимость меньше размера кредита. Кредит не может быть обеспечен. Такой кредит называется пустым. Зачастую доверие банка к заемщику обеспечивается тем, что банк полагается на возврат средств, предоставленных заемщику во временное пользование.

Предоставление кредита может рассматриваться не только для определенной массы затрат, ликвидных запасов, но и под определенные внешние гарантии. Помимо обычной инвентаризации заемщика, залог имущества, группа гарантий возврата кредита включает в себя различные гарантии, гарантии третьих сторон, страхование и т. д.

Краткосрочные кредиты служат текущим потребностям заемщика в отношении обращения оборотных средств. Краткосрочные кредиты - это кредиты с периодом погашения не более одного года, согласно международным стандартам. На практике, однако, условия могут измениться. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции. Итак, в России в 90-х гг. Из-за значительных инфляционных процессов кредиты на срок от трех до шести месяцев часто направлены на краткосрочные кредиты.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты служат долгосрочным потребностям, вытекающим из необходимости модернизации производства и капитальных затрат для расширения производства.

Не существует стандартного периода, установленного в качестве критерия для классификации займа как среднесрочного или долгосрочного займа. Например, среднесрочные кредиты в США - это кредиты со сроком погашения не более восьми лет и до шести лет в Германии. Для долгосрочных кредитов единообразие по срокам погашения отсутствует.

В России среднесрочные кредиты включают в себя кредиты на срок от шести до двенадцати месяцев и долгосрочные кредиты, которые превышают пределы периода платежа года. Разделение ссуд по ферме заемщика в зависимости от продолжительности их работы было оправданным, поскольку даже краткосрочное пребывание заемщика в доме на условиях обесценивания денег может привести к потере безопасности капитала. Сильная инфляция изменила представление о сроках погашения кредита и изменила критерии срочности кредитования для заемщиков.

Кредит можно классифицировать в зависимости от его типа и платы за использование. Есть платные и бесплатные, дорогие и дешевые кредиты. Основой такого разделения является величина процентной ставки, установленной для использования кредита.

В современной экономике кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор не переводит кредитную стоимость как сумму денег, а саморазвивающуюся стоимость, которая возвращается ему при увеличении в виде процентов по кредиту. Заемщик должен использовать полученные им средства с его помощью не только для обеспечения непрерывности производства, но и для создания новой стоимости, достаточной для выплаты кредитору - возможно вернуть ему первоначальную сумму первоначально и выплатить проценты по кредиту. Поэтому кредит оплачивается по своей природе как категория затрат.

Тем не менее, как в древней, так и в современной истории количество бесплатных кредитов ограничено. Часто в современной экономике используются инсайдерские (банковские служащие), личные (дружеские) формы кредитования и т. д.

В случае товарного кредита (в форме векселей) отсрочка платежа не сопровождается сбором процентов. В то же время, хотя платеж по кредиту здесь не проявляется, косвенным образом, процент включается в цену отложенного продукта.

В рамках оплаты кредита используется концепция дорогого дешевого кредита.

Понятие дорогого кредита связано со сбором процентных ставок, размер которых выше рыночного уровня. Как правило, такая ставка определяется для кредитов с повышенным риском дефолта по кредиту (из-за низкой кредитоспособности заемщика, подозрительного обеспечения и т. д.). Другие кредиты (с растущей процентной ставкой) используются как форма санкции за безвременное погашение кредита, а также как нарушение кредитного соглашения с клиентом.

Часто кредитор распределяет период платежа в зависимости от срока кредита, качества обеспечения и платежеспособности должника. Заработная плата варьируется в зависимости от экономического цикла - взрыва, депрессии или экономического кризиса.

Дорогие и дешевые кредиты являются относительными понятиями. Например, для западной практики процентные ставки российских банков могут показаться космическими с точки зрения экономического кризиса и инфляции в середине 1990-х годов. Однако, учитывая месячные и годовые темпы инфляции, этого уже не произойдет, поскольку валюта 1996-1997 годов обесценилась. достиг 1% с 1% в месяц.

В мировой банковской практике для классификации кредитов используются другие критерии. В частности, кредиты можно разделить на юридические и физические лица, кредиты в национальной и иностранной валютах.

Совершенствования кредитных отношений на современном этапе

Кредит как форма действия кредитного капитала

В экономической теории кредитный капитал рассматривается как совокупность возвратных средств, переданных во временное пользование за плату в обмен на проценты. Чтобы лучше понять суть кредитного капитала, прежде всего необходимо выявить характерные признаки, отличающие его от промышленного и коммерческого капитала.

Он удовлетворяет потребности народного хозяйства в кредитном капитале, государственной экономике, юридических и физических лиц в свободных финансовых ресурсах на рынке капитала.

Специфика кредитного капитала наиболее очевидна в процессе передачи от кредитора к должнику и наоборот:

• Кредитный капитал в качестве капитала, это свойство передает или продает собственнику заемщику только временное право на использование самого капитала.
• Полезное использование заемщика для эффективного использования кредитного капитала в качестве прибыльного товара, некоторые из которых используются для уплаты процентов.
• Определенная форма отчуждения кредитного капитала, имеющая временный характер с точки зрения механизма оплаты, то есть перевода от кредитора к должнику. В обычной транзакции товары оплачиваются немедленно, кредитные ресурсы и плата за использование часто возвращаются через определенный промежуток времени.
• При передаче от кредитора к должнику, кредитный капитал только наличными.

Кредитный капитал состоит из финансовых ресурсов, привлеченных кредитными организациями от правительства, юридических и физических лиц.

 

Существует два источника мобилизации финансовых ресурсов, которые затем конвертируются в кредитный капитал:

Добровольные временные денежные средства правительства, юридических и физических лиц, распределяемые финансовым посредникам - коммерческим банкам - для последующей брокерской деятельности и получения прибыли. Эти средства учитываются в банках и на депозитных счетах и ​​обеспечивают фиксированный доход в виде процентов для их первых владельцев.

Средства временно высвобождаются при обращении промышленного и коммерческого капитала. Основными причинами этой версии являются:

• несоответствия во времени фактической стоимости и денег, поступающих на счет продавца;
• постепенная амортизация основных средств и создание амортизационного фонда в качестве резервного фонда, который затем используется для финансирования восстановления основных средств;
• формирование нераспределенной прибыли баланса с момента формирования до фактического использования.

Хотя указанные средства накапливаются на расчетных счетах юридических лиц в коммерческих банках, владельцу счета не требуется предварительное разрешение на использование средств для банка.

Структуру рынка кредитного капитала как одного из финансовых рынков можно определить как особую область финансовых отношений, связанную с процессом обращения кредитного капитала.

Основные участники рынка кредитного капитала:

Первичные инвесторы, то есть бесплатные владельцы финансовых ресурсов, которые переводят в коммерческий банк во временное пользование.

Специализированные посредники - кредитные и финансовые учреждения, которые могут быть возвращены должнику и накапливать денежные средства путем преобразования их в оплаченный капитал;

Должник представлен юридическими и физическими лицами, а также государством, которому не хватает финансовых ресурсов и которое готово платить специальным инструментом за право их использования.

По целевому направлению кредитных ресурсов, выделяемых банками, рынок ссудного капитала можно разделить на четыре рынка:

• денежный рынок: серия краткосрочных кредитных операций, которые служат движению оборотных средств;
• рынок капитала: сочетание средне- и долгосрочных операций, которые обслуживают движение основных средств;
• фондовый рынок: серия кредитных операций, обслуживающих рынок ценных бумаг;
• ипотечный рынок: серия кредитных операций, обслуживающих рынок недвижимости;
• каждый из этих рынков имеет определенные характеристики с точки зрения его организации и функционирования, что приводит к созданию коммерческих банков, специализирующихся на практике.

Роль кредита в рыночной экономике

Роль кредита характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты получены. Что касается методов, то это во многом определяется погашением кредита и, как правило, предоставлением оплаченных средств. Это повышает ответственность и повышает заинтересованность участников в кредитных операциях и направляет их на надлежащее предоставление и использование заемных средств.

Возврат средств, характерных для кредитных отношений, в сочетании с взиманием платы за использование средств увеличивает интерес к сбережению и срокам заемных средств.

Яркая особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с необратимым бюджетным финансированием, которое практически не заинтересовано в сокращении объема бюджетного финансирования, поскольку они могут свободно использоваться.

Указанные особенности, и особенно погашение, срочность и оплата, делают кредит более важным для экономии ресурсов. Результаты применения кредита важны и разнообразны. Кредит, используемый для погашения денежных средств, влияет на процессы производства, продажи и потребления продуктов, а также на объем оборота денежных средств.

Роль кредита проявляется в результатах различных типов отношений, возникающих в результате применения различных отношений, возникающих из коммерческих, банковских, потребительских, государственных и ипотечных кредитов. В каждом аспекте влияния кредита доминирующее место занимают некие кредитные отношения.

Перераспределение материальных ресурсов возможно при применении государственных, потребительских и ипотечных кредитов для строительства объектов недвижимости, таких как обеспечение безопасности и жилищное строительство.

Все это показывает важность кредитного участия в перераспределении материальных ресурсов. Однако это подразумевает необходимость таких кредитных отношений, где обеспечивается надлежащее использование ресурсов. Одним из проявлений роли кредита является его влияние на непрерывность производственных процессов и реализацию продукции. Из-за систематических расхождений в текущих денежных поступлениях и расходах предприятия может возникнуть временная нехватка средств для получения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и, как следствие, нарушения непрерывных производственных процессов и реализации продукции. Предоставляя заемные средства для удовлетворения временных потребностей, средства заемщиков постоянно преодолеваются «приливами» и «приливами», что помогает преодолеть задержку в репродуктивном процессе и, следовательно, его непрерывность и динамику.

Кредит играет важную роль в удовлетворении потребностей во временном финансировании в связи с сезонностью производства и продаж определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет создавать сезонные запасы и генерировать сезонные затраты предприятий и организаций сезонных отраслей экономики.

Это играет большую роль в расширении производства. Заемные средства могут предоставляться в течение относительно короткого периода времени для увеличения запасов и затрат, необходимых для расширения производства и продаж. В то же время, кредит здания, здания, оборудование и т. д. Он может быть использован в качестве источника финансирования для увеличения основных фондов. В этом случае повышается способность бизнеса создавать новые основные средства, необходимые для развития производства.

Также важно отметить важные возможности для ссуды участвовать в расширении производства, когда она используется в качестве источника финансирования, который распространен за рубежом для лизинговых операций, но все еще недостаточно развит в России. Дальнейшее расширение операций по финансовому лизингу является важной областью повышения роли кредита в развитии экономики.

В дополнение к инвестициям, отмеченные области применения кредита способствуют непрерывности и расширению производственных процессов и продаж продукции для удовлетворения временных, сезонных потребностей фондов. Такая возможность налагает важную ответственность на кредиторов, которые должны приложить все усилия для предотвращения использования средств для удовлетворения необоснованных потребностей, а также вызывает подозрения в отношении возможности возврата заемных средств.

Что касается роли потребительского кредита, то ее реализация основывается на покупке товаров длительного пользования, внесении вклада в жилье и т. д. До полной оплаты. Это позволяет быстро удовлетворить различные потребности населения, в том числе. Потребительские кредиты помогают увеличить потребление.

Источником погашения задолженности по потребительским кредитам является часть предстоящих доходов заемщиков. Поэтому, прежде чем предоставлять такие кредиты, подлинность источников возмещения должна быть полностью проверена.

Государственный кредит в основном используется для привлечения средств для покрытия бюджетных расходов. Средства, заимствованные для удовлетворения такой потребности, как правило, могут поступать в форме дохода от казначейских векселей или продажи облигаций, в некоторых случаях, в форме банковского или международного займа.

Таким образом, становится возможным обеспечить финансирование расходов бюджета, включая закрытие бюджетного дефицита. Использование заемных средств для этой цели часто ограничивается интересами экономического использования ресурсов, поскольку такие долги должны быть погашены позднее.

Ипотечный кредит также играет важную роль в реализации средств, финансируемых за счет кредитов на недвижимость. Заемные средства могут быть использованы для удовлетворения различных целей, таких как производственные и потребительские потребности, а также другие потребности, включая инвестиции в основной капитал и капитальные фонды.

Однако возврат заемных средств здесь не связан с освобождением средств от вложений в кредитную стоимость, как при применении некоторых других форм кредита. Во многих случаях предстоящий доход заемщика является источником возврата заемных средств. Однако, хотя ссуды под гарантию предоставляются в рамках текущего строительства, погашение кредитов связано с завершением строительства и продажей жилья, построенного на заемные средства.

Роль и объем кредита не фиксированы, стабильны. Напротив, роль и объем кредита меняются с изменением экономических условий в стране. Если в обращении используются дефектные банкноты, увеличение их оборотной массы происходит с участием займа в виде дополнительных денежных средств в связи с осуществлением кредитных операций. Аналогично, при погашении кредитной задолженности банкноты изымаются из обращения. Что еще более важно, регулирование оборотной денежной валюты с помощью денег является ролью кредита в контексте инфляции, когда становится все более важным поддерживать стабильность покупательной способности валюты. В условиях инфляции вероятность долгосрочного кредитования по стоимости увеличения основных средств существенно ограничена по ряду причин, поскольку сложно определить, каким образом будет достигнуто реальное погашение кредитной задолженности, принимая во внимание обесценение денег в течение следующего длительного периода. Поэтому роль кредита уменьшается.

Расширение объема кредита, где есть важные возможности, и улучшение управления кредитами будут сопровождать его роль в обществе. В то же время, улучшение методов кредитования имеет важное значение для повышения роли кредита. В этом контексте использование проектных кредитов может быть приведено в качестве примера. В рамках этой процедуры кредитования участие банка в инвестициях не ограничивается предоставлением долгосрочных кредитов для инвестирования и оценкой эффективности механизмов кредитования, но допускает участие банка в выборе соответствующего направления инвестирования, анализе осуществимости и эффективности, а также подготовке технико-экономического обоснования и участия предприятия. Одним из важных элементов участия банков в проектных кредитах является определение структуры финансовых ресурсов: бсвоподобных заемщиков, банковских кредитов и мобилизации ресурсов путем выпуска акций. п.

В результате возрастает роль кредита в расширении производства. Существуют важные изменения в методах ипотечного кредитования. Таким образом, ипотечный кредит обычно включает предоставление кредитов под залог недвижимости (здания, земля). В то же время, кредиты могут быть использованы для удовлетворения различных потребностей, в том числе расходов на потребление. Существуют также изменения в применяемых методах кредитования, например, путем получения кредитов некоторыми объектами строительства, такими как жилищное строительство. В таких случаях предоставленный кредит может служить источником финансирования для последующего строительства при условии, что задолженность по кредиту полностью погашена за счет дохода от продажи построенных объектов. Это подтверждает, что совершенствование методов кредитования повышает роль кредита, особенно в области его использования в качестве инвестиционного ресурса.

Достижение эффективных результатов подачи заявки на кредит облегчается последовательной реализацией государственной денежно-кредитной политики. В современных условиях, особенно в связи с инфляцией, такая политика в основном состоит из сложных мер по регулированию объема кредита и денежных операций. Важно поддерживать стабильность валюты и защищать интересы вкладчиков и кредиторов банка.

Чрезмерное кредитование ослабляет заинтересованность предприятий в экономном использовании ресурсов для ускорения процессов производства и продажи продукции.

По разным причинам, если потребности экономики в фондах не полностью покрываются за счет кредитов, возникают значительные трудности с нехваткой средств для получения необходимых материалов, которые вызывают замедление деятельности предприятий, например, в воспроизводственных процессах. Объем кредитов, в первую очередь банковских, влияет на оборот по платежам. Чрезмерное ограничение размера банковского кредита может привести к трудностям в получении материальных активов, снижению спроса на растворители и, следовательно, к контролю за ценами. Это связано с тем, что при определенном уровне предложения товаров и относительно низком уровне платежеспособного спроса на них возможности повышения цен ограничены. В то же время такие меры могут повлиять на ухудшение условий предоставления платежных инструментов предприятиям и организациям и предотвратить возможное увеличение объемов производства и продаж.

Подобный эффект может быть создан с ограничениями на использование коммерческих эффектов, в распоряжении инициативы по закупкам будет меньше запасов, чем требуется для производственной деятельности. Напротив, чрезмерное расширение кредитного обеспечения, особенно банковского, может увеличить массу обращающихся платежных инструментов, увеличить платежеспособный спрос и в конечном итоге повлиять на повышение цен.

Надежное определение и контроль кредитных линий важны для всех типов и типов кредитных отношений. Это особенно важно для банковских кредитов и деятельности банков. Это связано с тем, что доминирующее место банковских кредитов в системе кредитных отношений и отсутствие ограничений на использование банковского кредита в других кредитных отношениях. Таким образом, вероятность предоставления коммерческих кредитов ограничена наличием товаров продавцов, которые могут продавать с отсрочкой платежа.

В случае, если коммерческие и взаимные займы предоставляются юридическим и физическим лицам, размер заемных средств ограничивается заимодателем, который обладает необходимыми ресурсами, но при применении банковского займа таких ограничений практически нет.

В то же время формирование нереалистичных ресурсов при чрезмерном кредитовании вполне возможно, а также наблюдается недостаточное заимствование и недостаток ресурсов. Это подчеркивает, что особенности определения лимитов кредита должны быть приняты во внимание.

Ожидания развития российской кредитной системы

Прежде чем говорить о перспективах развития кредитной системы, необходимо подытожить вышесказанное, то есть выделить проблемы, которые сейчас характерны для российской кредитной системы.

В качестве основных можно выделить следующие:

• низкий банковский капитал;
• значительное количество плохих кредитов;
• высокая зависимость некоторых банков и других кредитных организаций от государственного и местных бюджетов;
• чрезмерная активизация усилий по срочному развитию «спекулятивных» приносящих доход видов деятельности; недостаточное внимание к кредитованию реального сектора экономики;
• финансово-промышленные группы банков в значительной степени зависят от крупных акционеров, как клиентов, так и участников;
• низкий профессиональный уровень управления и, в некоторых случаях, личная заинтересованность в проведении операций, нарушающих экономические интересы клиентов и акционеров;
• широкомасштабное использование ресурсов своих менеджеров для решения политических задач, выходящих за пределы их банковских возможностей;
• недостаточная жесткость требований аудита.

Если проанализировать все эти проблемы, мы сделаем вывод, что основная проблема заключается в том, что качество управления низкое, когда российские банки не могут адекватно реагировать на меняющуюся ситуацию. Это было главной причиной кризиса 17 августа 1998 года, когда кредитная система России сломалась. Хотя многие правители поспешили обвинить государство, неадекватное управление банковскими рисками, в первую очередь денежными и кредитными рисками, в первую очередь денежными и кредитными рисками, с недостатком капитала и чрезмерным энтузиазмом к операциям на финансовом рынке, включая только спекулятивные, было более трудоемким и часто наносило ущерб. это потребовало менее прибыльной работы и катастрофы с реальным сектором экономики.

Следует также отметить, что основными причинами падения банков и других кредитных организаций являются внутренние «болезни». Это, прежде всего, «синдром большого бизнеса»: высокоцентрализованный и раздутый административный аппарат, специальные формы и процедуры, которые охватывают все, чтобы принимать обычные повседневные решения, увеличение числа встреч, которые могут возникнуть при таких решениях, и возникающая проблема. перевод из отдела в другой и наоборот. Окончательные решения откладываются на неопределенное время, потому что каждый менеджер старается избежать ответственности. Другая распространенная «болезнь» - «синдром молодости». Как правило, молодежные группы, сформированные с учетом социально-психологических особенностей, чувствительны к этому.

По итогам 1999 года можно говорить о завершении первого этапа реструктуризации банковской системы, в результате которого была восстановлена ​​способность банковской системы предоставлять базовый комплекс услуг и сохранено жизнеспособное ядро ​​банков. Позитивные тенденции (рост капитала и активов банковской системы), возникшие в деятельности кредитных организаций в 1999 году, однозначно можно зафиксировать.

В то же время потребуется много времени, чтобы полностью нормализовать проблемы в банковской системе. Кроме того, необходимо очень тщательно и критически оценивать текущие позитивные тенденции, не преувеличивая их значимости.

Общее количество кредиторов года началось с 2481 до 2376 (4,2%) и вошло в эксплуатацию - с 1476 до 1349 (8,6%). В 1999 году лицензии от 129 банков были аннулированы. В то же время треть крупнейших банков лишилась лицензий. Поэтому это значительно сократило филиальную сеть кредитных банков. В 1999 году скидка составляла 530, в том числе 163 - Сбербанк.

Следует отметить, что прогноз по выводу иностранного банковского капитала из России не был реализован. Напротив, 1999 год характеризовался расширением присутствия иностранного капитала в российском банковском секторе. Объем иностранных инвестиций в уставный капитал российских банков за этот период увеличился на 6,8 млрд рублей или в 3 раза.

Создание благоприятных условий для рекапитализации банков и реализация политики аннулирования лицензий у банков с отрицательным капиталом позволили создать основу для роста капитала в банковской системе. С 1999 года совокупный капитал действующих банков увеличился на 70 миллиардов рублей или в 2,7 раза.

Количество проблемных учреждений сократилось на 17,5% от общего количества действующих кредитных организаций. Несмотря на номинальный рост капитала в банковской системе (включая инфляцию), зафиксированный в реальном выражении, он составляет всего 46% от докризисного уровня. Важной причиной низкой активности банков является нехватка долгосрочных заемных ресурсов, в первую очередь это доверие банков и государственных кредиторов и вкладчиков. В таких случаях банковская система не может эффективно выполнять функцию преобразования сбережений в промышленные инвестиции. Следует отметить, что Банк России и его региональные институты могут лучше справляться с функциями мониторинга соответствия отдельным банковским стандартам, а не с оценкой реальной финансовой ситуации и ожиданий финансовой стабильности каждого банка. Зачастую работа надзорных органов связана с официальной реализацией самых простых мер воздействия. В этом случае наиболее серьезной проблемой является надзор за проблемными банками.

Как и прежде, многие кредитные организации с серьезными финансовыми проблемами имеют возможность расширить свою деятельность, открыв филиалы. Таким образом, по состоянию на 14 декабря 1999 г. региональным банкам не было запрещено открывать филиалы для 115 проблемных банков, несмотря на рекомендации Центрального банка России. По-прежнему существуют некоторые проблемы с выдачей процедур ликвидации кредитных организаций, лицензии которых были отозваны. Нередки случаи задержки процесса ликвидации кредитных организаций (конкурсных управляющих, руководителей ликвидационных комиссий).

Целью следующего этапа реструктуризации является создание стабильной банковской системы и системы регулирования на основе подходов, проверенных в международной практике. Необходимым условием развития банковского сектора в этом направлении является защита и укрепление рыночных механизмов функционирования экономики и финансового сектора. Также важно восстановить развитие операций с реальной экономикой при адекватном управлении рисками, присущими этим операциям.

Основными направлениями в этой области должны стать совершенствование правовой базы, развитие систем банковского надзора и отчетности, а также обеспечение качественно нового банковского уровня, основанного на применении международных стандартов финансовой отчетности.

Также планируется уточнить процедуры квалификации и работы кандидатов на руководящих должностях в кредитных организациях и утвердить этих кандидатов. Дополнения к существующей процедуре предусматривают запрет на слияние руководящих должностей в различных кредитных организациях.

Поэтому мы видим, что многое предстоит сделать для развития и поддержания кредитной системы на более подходящем уровне. И это развитие будет зависеть не только от Центробанка России, но и от руководителей кредитных организаций.

Заключение

В заключение я хотел бы отметить, что кредит играет определенную роль в экономике: он не только обеспечивает непрерывность производства, но и ускоряет его. Кредит помогает вам сэкономить.

Это обеспечивается следующим образом:

1. снижение затрат на изготовление, выпуск, учет и хранение банкнот, поскольку это означает, что часть денег не нужна;
2. ускорить обращение денежных средств, повторное использование свободных денежных средств;
3. сокращение резервных фондов.

Роль кредита не одинакова на разных этапах экономического цикла. Экономическое восстановление, достаточная экономическая стабильность, кредит действует как фактор роста. Кредит, который перераспределяет большие денежные и товарные массы, дает предприятиям дополнительные ресурсы. Однако его негативное влияние может проявиться в условиях чрезмерного производства товаров. Этот эффект особенно заметен в условиях инфляции. Новые способы оплаты, которые включены в лечение кредитом, уже увеличивают сумму денег, необходимую для лечения.

Кредит, независимо от его социальной стороны, выполняет определенные функции, такие как регулирование объема общего денежного обращения, перераспределение средств на основе последующих выплат и временное накопление свободных денежных средств.

На рынке в основном представлены следующие виды кредитов:

1. коммерческий;
2. банковское дело;
3. потребитель;
4. ипотека;
5. состояние;
6. международный.

Состав участников, объект кредитования, динамика, сумма процентов, объем операции и т. д.

Кредит является основным источником удовлетворения огромного спроса на финансовые ресурсы, даже если он имеет самый высокий уровень самофинансирования для коммерческих предприятий, ему не хватит собственных средств для инвестиций и текущего основного бизнеса.

Кредит - форма денежного потока, предоставляемая в кредит. Это выражается в предоставлении должником или процентами товаров.

Кредит - это экономическая категория, которая является неотъемлемым элементом товарно-денежных отношений. В кредитных отношениях свободный капитал предприятий, физических лиц и государства временно накапливается и передается во временное пользование за плату. Кредитный капитал перераспределяется на рынок следующим образом, направляясь в сектора с самой высокой прибылью.

Возникновение кредита напрямую связано с областью перемен, где собственники взаимодействуют как независимые собственники и готовы вступать в экономические отношения.

Возникновение и развитие концепции кредита связано с обращением и передачей капитала. Ресурсы высвобождаются в процессе перемещения основных и оборотных средств (денежные средства, товары, услуги). Трудовые орудия давно используются в производственном процессе, их значения переносятся в штуках на стоимость готовой продукции. Постепенное восстановление стоимости основного капитала в денежной форме приводит к зачислению высвободившихся средств на счета предприятий. В то же время существует необходимость замены изношенных рабочих инструментов и достаточно больших разовых затрат.

Из-за сезонности производства, нерегулярных поставок и прочего, существует несовместимость при создании и обращении продукции. Некоторые торговые учреждения временно имеют избыточные средства, в то время как другим не хватает средств. Это создает возможность кредитных отношений, то есть кредит допускает относительное противоречие между временным расчетом средств и потребностями использования на ферме.