Кредит и его роль в рыночной экономике

Предмет: Экономика
Тип работы: Курсовая работа
Язык: Русский
Дата добавления: 22.12.2019

 

 

 

 

  • Данный тип работы не является научным трудом, не является готовой выпускной квалификационной работой!
  • Данный тип работы представляет собой готовый результат обработки, структурирования и форматирования собранной информации, предназначенной для использования в качестве источника материала для самостоятельной подготовки учебной работы.

Если вам тяжело разобраться в данной теме напишите мне в whatsapp разберём вашу тему, согласуем сроки и я вам помогу!

 

По этой ссылке вы сможете найти много готовых курсовых работ по экономике:

 

Много готовых курсовых работ по экономике

 

Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

 

Государственный долг Проблемы управления государственным долгом в России
Налоги и налоговая система: теория и практика функционирования в РФ
Государственный долг: теория и практика управления
Финансовая система и фискальная политика государства 


Введение:

Современная рыночная экономика немыслима без разветвленной, гибкой и разнородной системы кредитных отношений, которая, наряду с финансами, способствует ускоренной мобилизации средств для расширенного воспроизводства, ускоряя перестройку экономики в условиях научно-технической революции, повышение его конкурентоспособности, усиление динамизма всех экономических процессов.

Кредит это система экономических отношений, выражающаяся в движении имущества или денежного капитала, предоставленных по кредиту на условиях погашения, погашения, материального обеспечения и, как правило, для выплаты в виде процентов.

В современном обществе кредит является такой же неотъемлемой реальностью, как и общий обмен результатами общественного труда.

Кредит выражает определенные отношения между участниками процесса воспроизводства, и эти отношения имеют материальное выражение в виде объекта передачи от одного субъекта к другому во временное пользование, т.е. с точки зрения экономической теории кредит представляет собой единство экономических отношений и их материальная сторона. 

Работы таких исследователей, как А. И. Архипов, В. З. Баликоев, В. И. Видяпин, Е. Ф. Борисов, А. Г. Грязнова, И. В. Липсиц, А. А. Кочетков, Б. И. Соколов и другие. 

Актуальность исследования обусловлена ​​тем, что экономические преобразования, происходящие в современной России, порождают необходимость переосмысления отдельных явлений жизни государства. Эта тенденция является предпосылкой для повышения интереса, во-первых, к кредитованию как экономической категории и, во-вторых, к проблемам, существующим в сфере финансового регулирования этих отношений в Российской Федерации. 

Понятие, экономическая сущность, принципы и функции кредита

Кредит (от лат. Creditum займ, задолженность) средств, предоставленных банком или другой кредитной организацией (кредитором) по договору займа заемщику на условиях погашения и, как правило, выплаты (в виде процентов за пользование займом).

Согласно определению С.И. Ожегова, «кредит это кредит, предоставление ценностей (денег, товаров) в кредит, коммерческий траст».

Известный экономист Е. Ф. Борисов и другие экономисты в своих работах по экономической теории рассматривают кредит как обеспечение товаров и денег в долг на условиях погашения. 

В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обращении, совершать непрерывный оборот. Временно свободные денежные средства должны немедленно поступать на рынок ссудного капитала, накапливаться в кредитных и финансовых учреждениях, а затем эффективно уходить в бизнес, размещаться в тех секторах экономики, где есть потребность в дополнительных инвестициях. 

Кредит это движение ссудного капитала, осуществляемое на основе срока погашения, погашения и погашения.

Чтобы лучше понять суть кредитной политики и ее роль в экономике, давайте кратко остановимся на принципах кредитования и его функциях.

Исследователь В.З. Баликоев определяет пять принципов кредитования.

Платный. Для получения денег в кредит (кредит) необходимо уплатить проценты по кредиту. Проценты по займу являются частью прибыли, которую предприниматель выплачивает владельцу заемного капитала. Ссудный процент также может быть определен как выражение эквивалента потребительской стоимости кредита, гарантирующего движение ссудного фонда на длительной основе. 

По мнению исследователей, «внешне проценты по кредиту выступают в качестве цены ссудного капитала. Однако на самом деле проценты это не цена, то есть денежное выражение стоимости ссудного капитала, поскольку сам этот капитал представлен в денежной форме. В этом случае проценты служат платой за право использовать ссудный капитал как особый товар, который приносит прибыль его владельцу. 

Доходность кредитов выражается в процентной ставке, которая представляет собой отношение суммы процентов к сумме ссудного капитала. Процентная ставка является динамической величиной и зависит в первую очередь от соотношения спроса и предложения на ссудный капитал, которые, в свою очередь, определяются многими факторами. 

Целенаправленный характер кредита. Банк никогда не выдаст кредит, если не знает, на что будут потрачены деньги. Сначала банк рассчитает расчеты клиента и убедится, что его ожидания реальны. Во-вторых, банки проводят определенную структурную политику: они поощряют развитие одних отраслей и сдерживают другие (исходя из основной цели денежно-кредитной политики). Поэтому предпринимателям первых отраслей легче получить кредит, причем даже на более выгодных условиях. 

Срочность. Кредиты выдаются на определенный срок, после которого они должны быть возвращены. Сроки зависят от цели кредитования: будь то для обновления основного капитала, для оборотных фондов или для нового строительства. Но самое главное, банк должен планировать свой денежный поток: когда, какие суммы будут ему возвращены и с каким процентом. Банк должен знать как в настоящем, так и в будущем свои ресурсы и на этой основе планировать свою политику. Если вы не вернули деньги в банк сегодня, другой клиент не получит их завтра. 

Возврат ссуды очевиден, это следует из самой сущности ссудного капитала, поскольку он является чужой собственностью и предоставляется только на некоторое время. С экономической точки зрения возврат стоимости указывает на то, что его потребительская стоимость была реализована, использовалась в качестве средства поддержания непрерывности процесса воспроизводства и получения прибыли. Возмещаемость одолженной стоимости является объективным процессом, который не может быть отменен по воле одного из субъектов без изменения характера экономической операции. 

Как отмечает исследователь И.В. Липсиц, для самого банка соблюдение этого принципа подразумевает очень кропотливую работу по оценке заемщиков, точнее, по оценке их кредитоспособности. Кредитоспособность наличие у заемщика готовности и способности своевременно выполнять свои обязательства по кредитному договору, то есть вернуть основную сумму кредита и уплатить проценты по нему. 

Чтобы оценить кредитоспособность заемщиков, банки проводят специальный анализ экономической информации об их финансовом положении или коммерческих операциях.

Погашение кредита является аксиомой. Так что в условиях России невозврат полученных кредитов стал основной причиной краха многих банков, в том числе таких гигантов, как RDS, STB и др. 

Материальное обеспечение кредита. Рыночная экономика с ее законами и конкуренцией является жесткой системой. И ничто не гарантирует, что один, два или даже больше клиентов банка не обанкротятся, не обанкротятся. Естественно, что банк пытался избежать банкротства по вине своих клиентов. Поэтому размер кредита зависит не только от цели кредита, но и от размера имущества клиента. 

Сумма кредита не может превышать стоимость имущества клиента. Затем, в случае банкротства клиента, банк продаст его имущество и возместит его убытки. Жесткий! Но это необходимо. Ведь банк тоже в основном выдает не собственные деньги, а средства вкладчиков. 

Объективно экономические функции кредита в рыночной экономике заключаются в следующем.

Расширение производства за пределы совокупного капитала всех предпринимателей путем привлечения свободных денежных ресурсов от других членов общества и передачи их в распоряжение предпринимателей.

При перераспределении личных доходов, прибыли предприятий и фирм, государства и его организаций и учреждений в наиболее доходных сферах народного хозяйства, а также в сферах, нуждающихся в финансовой поддержке.

 Снижение издержек обращения (карты, безналичный расчет, взаимное замещение объемов своих транзакций со своими клиентами и т. д.). В настоящее время почти все банки в России перешли на гораздо более экономное использование «золотых» или других карт как для юридических, так и для физических лиц. 

Ускорение концентрации и централизации капитала. В ходе конкурса получение кредита часто означает выживание предприятия. Неполучение кредита равносильно разорению. Кредитные организации поощряют объединение малых, средних и даже крупных предприятий, объединение для взаимного развития и восстановления экономики. В этом случае кредиты предоставляются, а производство расширяется и совершенствуется. 

В качестве вывода по данному подразделу из вышеизложенного можно сделать вывод, что само понятие «кредит» меняется, его уже нельзя раскрывать по предыдущему определению как формы движения ссудного капитала от кредитора к заемщику. В современных условиях кредитной транзакцией можно назвать любую экономическую или финансовую транзакцию, которая приводит к возникновению задолженности одного из участников. Погашение долга производится должником наличными за раз или в рассрочку, и общая сумма платежа, помимо долга, включает в себя надбавку в виде процентов. 

От всех других форм предоставления средств (субсидии, субвенции, гранты и т. д.) кредит как экономическая категория отличается тремя основными принципами срочности, погашения и оплаты.

Классификация форм и видов кредита

В ходе исторического развития кредит приобрел различные формы. Если мы рассмотрим это с точки зрения категорий участников кредитных отношений, то можно выделить следующие формы кредита. 

Как отмечают исследователи, коммерческий кредит предоставляется в товарной форме, в основном, с отсрочкой платежа. В большинстве случаев коммерческий кредит является векселем. 

Именно отсрочка определяет срочность кредитования со всеми вытекающими отсюда последствиями.

Широкому использованию коммерческого кредита препятствует тот факт, что он ограничен размером резервного фонда предприятия-кредитора, предоставляемого в товарной форме, например, его нельзя использовать для выплаты заработной платы, и, наконец, он может только предоставляться предприятиями, производящими инвестиционные товары, тем предприятиям, которые их потребляют, а не наоборот. 

Это ограничение коммерческого кредита преодолевается развитием банковского кредита.

Банковский кредит предоставляется специализированными финансовыми институтами (банками, различными фондами, ассоциациями) всем хозяйствующим субъектам, нуждающимся в нем.

Как отмечают исследователи, банковские кредиты подразделяются на краткосрочные (до 1 года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (более 5 лет). Эти кредиты могут обслуживать не только товарооборот, но и накопление капитала. 

В дополнение к краткосрочным, среднесрочным и долгосрочным кредитам, существует особый вид ссуды онкольный кредит (от англ. Money call call on demand), который погашается по требованию.

Методы кредитования включают в себя конфискацию (от француза форфейт полностью) покупку банком у изготовителя (кредитора) коммерческих векселей, принятых покупателем (должником или плательщиком), срок, на который еще не наступил, исключение возможности регресса (обжалование требования о взыскании задолженности) к предыдущим должникам. Счет переводится в банк (файтор). Владелец векселя (производитель) сразу получает сумму долга за вычетом учетной ставки, которая обычно выше, чем для других форм кредитования. Размер ставки зависит от категории должника, условий кредита, валюты (конечно, предпочтение отдается векселям, выписанным в стабильных валютах). По наступлении срока платежа вексель представляется должнику от имени форфейтера. 

Овердрафтный кредит называется банковским кредитом, который предоставляется для быстрой оплаты платежных документов при отсутствии или отсутствии средств на текущем счете клиента в размере, ранее установленном банком. 

Потребительский кредит предоставляется физическим лицам на покупку товаров длительного пользования. 

Как отмечает ТМ Ларина, процент за кредит является самым низким по сравнению со всеми другими формами кредита, если он предоставляется через различные магазины. Если через банки, то самый высокий, поскольку фактически становится кредитом на оборотный капитал или на продажу продукции. 

Исследователь называет формы потребительского кредитования экспресс-кредитование, кредитование на неотложные нужды и кредитные карты.

Ипотечный кредит предоставляется в виде долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земля, здания). Ипотечные облигации, выпущенные банками и предприятиями, служат инструментом для предоставления таких кредитов. 

Ипотечный кредит используется для обновления основных фондов в сельском хозяйстве, финансирования жилищного строительства и т. д.

В настоящее время ипотечные банки возрождаются, чуть менее интенсивно, чем другие банки, хотя материальная база для них в России самая мощная.

Межфирменные кредиты предоставляются субъектами рыночной экономики друг другу путем продажи и покупки акций, облигаций и других видов ценных бумаг. Как правило, это обеспечивают предприятия с налаженными экономическими связями. 

Налоговый кредит Предоставление налога налогоплательщикам в форме налоговых льгот, позволяющее использовать сбережения в качестве кредита. 

Налоговый кредит это изменение срока исполнения налогового обязательства по налогу (кроме сбора) при наличии определенных оснований на срок от трех месяцев до одного года с поэтапной выплатой налогоплательщиком или иным обязанным человек суммы кредита.

Государственный кредит предоставляется населением страны своему правительству (государству) путем покупки государственных облигаций внутреннего займа. Государство занимает деньги у населения, когда все другие экономические способы и способы покрытия государственного долга не дают положительного результата. 

Международный кредит предоставляется странами друг другу в денежной, товарной, валютной формах. Он может быть предоставлен фирмами, банками и другими учреждениями, но с разрешения правительства, которое выступает гарантом сделки. 

В целом, кредитная система представляет собой комплекс валютно-финансовых институтов, используемых государством для регулирования экономики.

Итак, потребность в кредите обусловлена ​​законами оборота и оборота капитала в процессе воспроизводства: в одних областях появляются временно свободные средства, которые выступают источником кредита, в других есть потребность в них.

По мнению исследователей, наиболее важными источниками кредита являются: 

  1. средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накопленные по мере его передачи, переводятся в форме амортизации;
  2. часть оборотных средств, высвобождаемая в денежной форме из-за несоответствия времени продажи товаров и приобретения сырья, топлива, выплаты заработной платы и т. д.;
  3. часть прибавочной стоимости, предназначенной для капитализации, накопленная при расширенном воспроизводстве до определенной стоимости в зависимости от масштаба предприятий и их технического уровня;
  4. движение средств бюджетной системы, различных целевых фондов и резервов;
  5. формирование доходов и сбережений населения.

В дополнение к этим формам кредиты предприятиям можно классифицировать по следующим дополнительным основным видам и формам:

  • цель использования цели и не цели;
  • краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные и инвестиционные условия;
  • безопасность обеспечена и чиста;
  • тип процентной ставки с плавающей, фиксированной, простой, сложный;
  • форма обеспечения путем реального перевода средств и перерегистрации задолженности;
  • форма погашения одной суммы, равными долями через равные промежутки времени, непропорциональными частями на взаимосогласованных условиях;
  • количество использований разовое и возобновляемое;
  • техника однократного кредитования, открытая кредитная линия, текущий счет, овердрафтный кредит.

В качестве заключения по данному подразделу можно сделать вывод, что кредит имеет различные формы: коммерческий; банка; межхозяйственная; потребитель; ипотека; штат; Международный. 

Кредитная система Российской Федерации

Как отмечает исследователь А.И.Архипов, эта структура кредитной системы стала в большей степени отражать потребности рыночной экономики, она приближается к модели кредитной системы промышленно развитых стран, все больше адаптируясь к процессу новых экономических реформы.

В экономической литературе на протяжении многих лет функции центрального банка формулировались почти неизменно, среди которых принято выделять:

  • выпуск банкнот;
  • хранение государственных золотовалютных резервов;
  • ведение резервного фонда других кредитных организаций;
  • денежно-кредитное регулирование экономики;
  • поддержание курса национальной валюты;
  • кредитование коммерческих банков и предоставление кассовых услуг государственным органам;
  • расчеты и переводные операции;
  • контроль за деятельностью кредитных организаций.

Основной функцией центрального банка является кредитное регулирование. 

Банки предоставляют клиентам кредиты под проценты, которые включают в себя учетную ставку, проценты для вкладчиков банка и проценты, которые обеспечивают банку его собственную прибыль.

Центральный банк, «изменяя учетную ставку вверх и вниз, напрямую влияет на величину кредитной ставки банков». 

Как указано в Основных направлениях единой государственной денежно-кредитной политики, в соответствии с международной практикой надзор за платежной системой является одной из важных функций центрального банка в поддержании стабильности финансовой системы и направлен на обеспечение безопасного и эффективное функционирование платежной системы в стране. В связи с этим Банк России продолжит совершенствовать надзор за платежными системами, действующими в Российской Федерации. 

Кредит и его роль в рыночной экономике

Коммерческие банки являются основными «нервными» центрами денежной системы. Современный коммерческий банк универсальный кредитно-финансовый институт. 

На ранних этапах развития банковского дела коммерческие банки обслуживали в основном торговые, кредитные перевозки, хранение и другие операции, связанные с товарной биржей. В настоящее время коммерческие банки могут предложить своим клиентам до 200 видов различных банковских услуг. 

Учредительные операции коммерческих банков подразделяются на пассивные (прием депозитов, то есть привлечение средств клиентов) и активные (выдача кредитов, то есть размещение средств). Прибыль банков формируется как разница между суммой процентов, которую они получают по выданным кредитам, и суммой процентов, которую они платят по депозитам. 

Специализированные кредитно-финансовые учреждения, такие как пенсионные фонды, страховые компании, паевые инвестиционные фонды, инвестиционные банки, ипотечные банки, сберегательно-кредитные ассоциации и т. д., занимают особое место в современной рыночной экономике.

Накапливая огромные денежные ресурсы, эти институты активно участвуют в процессах накопления и эффективного распределения капитала.

Таким образом, ведущую роль в кредитной системе занимает центральный банк, который относительно независим, но координирует денежно-кредитную политику, проводимую правительством, является монополистом в вопросе денег и регулирует деятельность как коммерческих банков, так и специализированных кредитов. и финансовые учреждения.

В качестве заключения по данной главе можно сделать вывод, что кредитор является стороной кредитных отношений, предоставляющих кредит. Кредиторами могут быть лица, выдающие кредит, т.е. фактически предоставляющие что-то во временное пользование. Для этого для выдачи кредита у кредитора должны быть определенные средства. Их источниками могут быть как собственные сбережения, так и ресурсы, заимствованные у других субъектов репродуктивного процесса. В современной экономике банк-кредитор может предоставить кредит не только за счет собственных ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также за счет мобилизации путем размещения акций и облигаций. 

С образованием банков наблюдается концентрация кредиторов. Мобилизуя свободные денежные средства предприятий и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами. 

Международный кредит

Международный кредит это движение ссудного капитала в области международных экономических отношений, связанных с предоставлением товарных и валютных ресурсов.

Международный кредит появился в XIV-XV веках. в международной торговле, особенно после развития морских маршрутов из Европы на Ближний и Средний Восток, а затем в Америку и Индию. 

Такой кредит функционирует на принципах погашения, срочности, оплаты, безопасности, целевого характера за счет внешних и внутренних источников.

Формы международного кредита можно классифицировать следующим образом: по предварительной записи:

  • коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;
  • финансовые кредиты, используемые для объектов инвестирования, покупки ценных бумаг, погашения внешнего долга, валютного вмешательства центрального банка;
  • преодоление ссуд на обслуживание смешанных форм вывоза капитала, товаров, услуг (например, машиностроение).

По типам:

  • товар (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);
  • валюта (наличными).

По методике обеспечения:

  • кредиты наличными, зачисленные на счет заемщика;
  • принятие в форме акцепта (согласия на оплату) векселей импортером или банком;
  • депозитные сертификаты;
  • облигационные займы, консорциумные займы и т.д.

По валюте кредита: международные кредиты в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей страны, либо в международных учетных единицах (СДР (специальные права заимствования), чаще всего в ЭКЮ).

По срокам:

  • экстренные (суточные, еженедельно, до трех месяцев);
  • краткосрочные кредиты (от одного дня до одного года, иногда до восемнадцати месяцев);
  • среднесрочный (от одного до пяти лет);
  • долгосрочные (более пяти лет).

Например, пролонгированный кредит. Пролонгация (с английского пролонгации пролонгации)  продление срока займа путем его технического погашения и одновременного продления путем предоставления нового займа; перевод средств из одной формы инвестиций в другую. 

Кредит на пролонгацию Средние и долгосрочные международные финансовые кредиты с плавающей процентной ставкой. 

Если краткосрочный кредит пролонгирован (продлен), он становится средним, а иногда и долгосрочным. В процессе преобразования краткосрочных международных займов в займы на более длительный срок государство выступает гарантом. Для удовлетворения потребностей экспортеров в ряде стран (Великобритания, Франция, Япония и др.) При поддержке государства была создана специальная система среднесрочных и долгосрочных кредитов на экспорт машин и оборудования. Долгосрочный международный кредит (практически на срок от десяти до пятнадцати лет) предоставляется в основном специализированными кредитно-финансовыми институтами государственными и полугосударственными. 

В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, недвижимость, другие ценности, иногда золото.

Например, такие страны, как Италия, Уругвай, Португалия (в середине 70-х годов), некоторые развивающиеся страны (в 80-х годах) использовали международные займы, обеспеченные частью официальных золотых резервов, оцениваемых по средней рыночной цене. Пустой кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок. 

Международные кредиты различаются в зависимости от категории кредитора:

  • корпоративные (частные) кредиты;
  • банковские кредиты;
  • брокерские займы;
  • государственные займы;
  • смешанные кредиты с участием частных предприятий (в том числе банков) и государства;
  • межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

Фирменные займы предоставляются фирмами, как правило, в товарной форме, когда экспортирующая фирма поставляет строго определенные виды товаров и только в пределах стоимости своего товарного экспорта. Они в основном краткосрочные и среднесрочные. 

Корпоративный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товары. Он оформляется счетом или открытым счетом. С векселем экспортер выдает вексель (вексель) импортеру, который принимает его при получении коммерческих документов. Кредит с открытым счетом основан на соглашении между экспортером и импортером о регистрации на счете покупателя его задолженности по импортным товарам и его обязательства по погашению кредита в течение определенного периода (в середине или в конце месяца). Такой кредит используется для регулярных поставок и доверительных отношений между контрагентами. 

Предоплата импортера также относится к кредитам компании.

Предоплата покупки (предоплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанных товаров (например, ледокола, самолета, оборудования и т. д.), которые трудно продать.

Банковские кредиты действуют в денежной форме в форме учета векселей, товарных и других кредитов, кредитов на расчетном счете, банковских акцептов и т. д. 

Как отметил С.В. Якунин, международные банковские кредиты предоставляются банками репортерам и импортерам, как правило, под залог материально-производственных запасов, реже необеспеченные кредиты предоставляются крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны.Общепринятым является создание банковского консорциума, синдикатов, пулов для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения рисков. Банки экспортеров предоставляют кредиты не только национальным экспортерам, но и напрямую иностранным импортерам: кредит с покупателем активно развивается с 60-х годов. Здесь выигрывает экспортер, поскольку он вовремя получает валютную выручку от займа, предоставленного банком экспортера покупателю, а импортер приобретает необходимые товары в кредит. 

Крупные банки предоставляют акцептный кредит в форме акцепта векселя. В этом случае акцептор становится прямым плательщиком векселя, но за счет должника (плательщика на рынке акцепта, принятые векселя в разных валютах свободно продаются. Брокерский кредит является промежуточной формой между компанией и банком кредиты. Брокеры занимают средства у банков, роль последних уменьшается. 

Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений. Международные финансовые институты ограничены небольшими кредитами, которые предоставляют заемщикам доступ к кредитам от частных иностранных банков. 

С 80-х годов. Проектное финансирование (кредитование) активно развивается совместно с несколькими кредитными организациями (иногда до 200) без привлечения средств из государственного бюджета. 

Структура внешних обязательств банковского сектора Российской Федерации по секторам кредиторов с 2001 по 2007 гг. 

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются лизинговые операции, факторинг и конфискация.

Лизинг (от англ. Аренды брать и сдавать в аренду имущество во временное пользование) представляет собой договор об аренде движимого и недвижимого имущества на срок от трех до пятнадцати лет. В отличие от традиционного лизинга, объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок аренды короче срока износа оборудования. По истечении срока аренды клиент может продолжить аренду на льготных условиях или купить недвижимость по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк. 

Лизинг широко распространен в международной коммерческой практике. Его регламент посвящен Конвенции УНИДРУА о международном финансовом лизинге, подписанной в Оттаве 28 мая 1988 года, участником которой является Россия. 

Лизинговые операции рассматриваются государством как эффективная форма инвестиций в экономику. Поэтому участникам лизинговых отношений, как правило, предоставляются значительные льготы, в том числе налоговые. 

Кредитный аспект государственной программы развития сельского хозяйства

В истории России, как известно, государство неоднократно проводило те или иные масштабные аграрные преобразования. Каждый из них был обусловлен требованиями времени и преследовал определенные цели и задачи. Принятие Федерального закона от 29 декабря 2006 г. № 264-ФЗ «О развитии сельского хозяйства» можно считать эпохальной вехой в истории аграрного комплекса страны. В соответствии с этим законом Министерство сельского хозяйства Российской Федерации совместно с рядом научно-исследовательских организаций разработало программу действий на ближайшие пять лет. 

Правительством Российской Федерации утверждена Государственная программа развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия (на 2008-2012 годы).

Цели этой программы заключаются в следующем: 

  • устойчивое развитие сельских районов, повышение уровня занятости и уровня жизни сельского населения;
  • повышение конкурентоспособности отечественной сельскохозяйственной продукции;
  • сохранение и воспроизводство земли и других природных ресурсов, используемых в сельскохозяйственном производстве.

Как отмечает председатель правления ОАО «Россельхозбанк» Юрий Трушин, общая стоимость программы на период с 2008 по 2012 годы составит 551 млрд рублей, выделенных из федерального бюджета. 

Еще 544 млрд руб. Планируется выделить на реализацию программных мероприятий из бюджетов субъектов Российской Федерации. Программа предусматривает достижение среднего уровня рентабельности в отрасли на уровне 10%, сокращение доли убыточных хозяйств до 30%, увеличение доли отечественной продукции на рынке, что обеспечит продовольственная безопасность страны. 

В настоящее время ключевым звеном в системе кредитно-финансового воздействия на процесс функционирования агропромышленного комплекса является ОАО «Россельхозбанк», которое начало свою биографию в 2000 году.

Исходя из предварительных результатов реализации приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса», а также значительного опыта Россельхозбанка в кредитовании сельскохозяйственных предприятий и сельского населения, исследователи оценили потребности Агропромышленный комплекс по кредитным ресурсам на период 2008 2012 гг., что в значительной степени может быть обеспечено Россельхозбанком.

Кредитование личных подсобных хозяйств населения (ЛПХ). По данным Всероссийской сельскохозяйственной переписи 2006 года, в России было 17 миллионов личных подсобных хозяйств. В то же время коммерческое производство продукции осуществляется только на 15% частных приусадебных участков (по данным ВНИЭСХ на конец 2005 года), то есть 2,4 млн. Единиц. 

Расчеты потребности в кредитных ресурсах частных приусадебных участков специалистами Россельхозбанка проводились исходя из целевой задачи к 2010 году кредитовать не менее 500 тыс. Приусадебных участков при среднем объеме кредитования 150 тыс. Руб. (по итогам 2006 года средний размер кредита для данной категории хозяйств составил 140 тыс. руб.). При предложенных объемах к 2010 году кредитование покроет около 15% экономически активных коммерческих частных домовладений или 4,5% всех частных частных домовладений в России. 

Исходя из количества потенциальных заемщиков владельцев частных приусадебных участков и среднего объема кредитов, потребность в средствах на пятилетний период составит 75 90 млрд рублей.

Кредитование крестьянских (фермерских) хозяйств (ПФХ). По состоянию на 1 июля 2006 года в России бизнесом занимались 126 тысяч крестьянских хозяйств и 21 тысяча индивидуальных предпринимателей. Учитывая рост их числа, потенциальный круг заемщиков этой категории банка можно оценить в 180–200 тыс. Домохозяйств. Расчеты потребности в кредитных ресурсах проводились исходя из покрытия к 2010 году кредитования не менее 20 тысяч крестьянских хозяйств со средним объемом кредита 2 миллиона рублей. (на конец 2006 года средний размер составлял 1,7 миллиона рублей). 

В то же время, к 2010 году более 10% экономически активных крестьянских хозяйств будут кредитовать. В этом случае к 2012 году общий объем финансирования составит около 40-50 миллиардов рублей. Такой масштаб кредитования позволит увеличить валовую продукцию крестьянских хозяйств как минимум в 2 раза. 

Кредитование сельскохозяйственных потребительских и кредитных кооперативов. Одной из задач приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» является модернизация и развитие инфраструктуры сети сельскохозяйственных потребительских кооперативов. 

По состоянию на середину 2007 года банк выдал кредиты более чем 1000 сельскохозяйственных потребительских кооперативов на сумму 3,7 млрд рублей. В то же время планируется расширить кредитование в этой области, а также масштабы участия банка в качестве ассоциированного члена в кредитовании сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов, что увеличит доступность кредитных ресурсов для частных и частных фермерских хозяйств. При сохранении и увеличении взятых кредитных ставок потребности в финансировании этого направления могут достигать 20-25 млрд. Рублей. 

Кредитование на строительство и реконструкцию животноводческих комплексов (ферм). В 2006 году общий объем кредитных ресурсов, полученных заемщиками на эти цели, составил 26,6 млрд рублей. 

Инвестиционные проекты, финансируемые банком, включают в себя строительство, реконструкцию и модернизацию животноводческих комплексов для содержания 200 тысяч голов крупного рогатого скота и 210 тысяч голов крупного рогатого скота на откорме, около 3 миллионов свиней и более 83 миллионов голов птицы всех видов.

Планируемые объемы кредитования должны создать такие мощности, которые обеспечат в 2008 году увеличение производства молока на 485,2 тыс. Тонн, а мяса на 323,8 тыс. тонн (в живом весе).

После выхода на плановую мощность (в 2010 году) эти предприятия, по оценкам инвесторов, обеспечат дополнительную добычу около 960 тыс. Тонн молока и около 750 тыс. Тонн мяса. Для проектов, которые реализуются в последующие годы, объем дополнительной продукции будет увеличиваться пропорционально объему кредитования. Потребность в финансировании в этой сфере в период 2008 2012 гг. Оценивается на уровне 100 110 млрд руб. 

Кредиты на приобретение сельхозтехники и производственного оборудования для сельского хозяйства в 2007 году оцениваются примерно в 93 миллиарда рублей. В то же время объем кредитования ОАО «Россельхозбанк» на закупку нового оборудования (в рамках программы по поставке оборудования под залог) в 2006 году составил 25 млрд. рублей. В то же время тракторный парк в России насчитывает около 560 тыс., что составляет 45% потребностей сельского хозяйства, зерноуборочных комбайнов 148 тыс., или 44% потребностей, кормоуборочных комбайнов 36 тыс., или 67% потребности.

Обеспеченность комбайнами на 1000 га зерновых культур составляет в среднем 2,8 ед. При расчетной норме 7,6 ед., на тракторах 5,0 ед. На 1000 га пашни из расчета 12 ед. Средняя норма амортизации автопарка составляет 70%. Чтобы полностью пополнить парк техники до уровня, соответствующего потребностям рынка (с учетом замены изношенного оборудования), необходимо в течение пяти лет поставлять: тракторов 1 070 тыс., Зерноуборочных комбайнов 290 тыс., кормоуборочные комбайны 42 тыс. 

Сегодня ситуация такова, что, скорее всего, темпы обновления оборудования останутся на уровне 12-15% в год, то есть общий объем закупок может составить 150-170 млрд рублей к 2012 году. 

Кредитование мероприятий по строительству, реконструкции и переоборудованию мелиоративных и водохозяйственных сооружений в рамках комплекса мероприятий по поддержанию плодородия почв. Площадь орошаемых земель в сельскохозяйственных предприятиях и крестьянских хозяйствах составляет 2,5 млн. Га, а осушаемых земель 1,9 млн. Га. В то же время только 1,1 и 1 млн. Га осушенных земель фактически орошаются и находятся в эксплуатации, соответственно. Таким образом, более 2,3 миллиона гектаров мелиорированных земель не используются в хозяйственном обороте. В связи с этим банк планирует расширить кредитование на восстановление мелиорированных земель (включая культурно-технические работы) до 8-10 млрд руб. (средние затраты составляют 1,5 млн. руб. на 1 га), что позволит в 2007 2010 гг. вернуть в хозяйственный оборот не менее 12 тыс. га сельхозугодий. 

Банковское кредитование, прежде всего, для закупки топлива, химикатов и запасных частей, позволяет нам решить две проблемы: во-первых, улучшить доступ сельхозпроизводителей к финансовым ресурсам, а во-вторых, сократить использование схем товарного кредитования для сельского хозяйства закупающими организациями, В которых широко используются «серые» схемы финансирования, завышают цены на ресурсы и занижают стоимость сельскохозяйственной продукции.

С учетом вышеизложенного объем краткосрочного сезонного кредитования в период 2008 2012 гг. ожидается увеличение до 100-110 млрд руб. 

Кредитование сельского населения на нужды, не связанные с сельскохозяйственным производством. Эта область предусматривает потребительское кредитование сельского населения, предоставление образовательных кредитов для обучения жителей села, жилищное и ипотечное кредитование сельских жителей (до 10 млрд. Рублей к 2010 году), кредиты на газификацию, водоснабжение и другие цели с общий объем до 30-40 млрд руб. 

Таким образом, общие потребности отрасли в кредитовании Россельхозбанка по всем вышеуказанным направлениям в период 2008 2012 гг. Оцениваются в 600 700 млрд руб. В то же время, по прогнозам, для достижения целевых параметров программы общая потребность отрасли в субсидированном финансировании со стороны всех кредитных организаций составит не менее 2 трлн рублей. 

Основными банками участниками приоритетного национального проекта «Развитие агропромышленного комплекса» являются ОАО «Россельхозбанк» и Сбербанк России, в совокупности выдано более 80% объема кредитов (более 50% выдано РСХБ).

Таким образом, Россельхозбанк как банк со 100% государственным участием по праву может считаться основным исполнителем Программы развития сельского хозяйства в части финансовой и кредитной поддержки сельхозпроизводителей.

Выполнение целевых показателей Государственной программы развития сельского хозяйства и качественное изменение ситуации в агропромышленном комплексе России станет возможным при активизации инвестиционной деятельности в этой сфере и увеличении финансовой и кредитной поддержки. Только благодаря активным совместным усилиям государства и банковского сообщества можно рассчитывать на дальнейшее развитие сельскохозяйственного производства в стране и социальное возрождение села. 

Заключение

Проведенная исследовательская работа и анализ тематической литературы позволяют сформулировать определенные выводы по теме «Кредит и его роль в рыночной экономике».

Кредит это не просто какое-то социальное отношение, а только то, что отражает экономические связи, движение стоимости.

Кредит обеспечивает преобразование денежного капитала в ссудный капитал и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. С его помощью свободные денежные средства и доходы предприятий, личного сектора и государства превращаются в ссудный капитал, который переводится за плату во временное пользование. 

Капитал в форме средств производства не может перетекать из одной отрасли в другую. Этот процесс обычно осуществляется в форме движения денежного капитала. Поэтому в рыночной экономике кредит, например, на автомобиль или квартиру в кредит, необходим, прежде всего, как эластичный механизм для переноса капитала из одной отрасли в другую и выравнивания нормы прибыли. 

Включая кредит, он разрешает противоречие между необходимостью свободного переноса капитала из одних отраслей производства в другие и фиксации производственного капитала в определенной естественной форме. Это также позволяет преодолеть ограничения индивидуального капитала. 

В то же время кредит необходим для поддержания непрерывности обращения средств действующих предприятий, обслуживающих процесс продажи промышленных товаров. Также ипотечный брокер может предоставить любую информацию о кредите, какую из них выгоднее и безопаснее взять. 

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, спеша, с учетом рыночных ориентиров, в те области, которые обеспечивают более высокую прибыль или которые являются предпочтительными в соответствии с национальными программами. Поэтому, например, ипотечный кредит выполняет перераспределительную функцию. Эта функция носит социальный характер и активно используется государством для регулирования пропорций производства и управления совокупным денежным капиталом. 

Кредит способен активно влиять на объем и структуру денежной массы, платежный оборот, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит ускорение процесса капитализации прибыли и, как следствие, концентрации производства. 

Также кредит стимулирует развитие производительных сил и ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Он регулирует доступ заемщиков к рынку кредитов, тем самым обеспечивая государственные гарантии и стимулы. 

Государство направляет банки на льготное кредитование тех предприятий и отраслей, чья деятельность соответствует задачам реализации национальных программ социально-экономического развития. Государство может использовать заем для стимулирования капиталовложений, строительства жилья в рамках программы «Доступное жилье», национального проекта по развитию агропромышленного комплекса и развитию отсталых регионов. 

Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное формирование фермерских хозяйств, малого и среднего бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности в отечественном и внешнеэкономическом пространстве.

Итак, общий вывод по теме однозначен, роль и значение кредита очень велики, поскольку с его помощью решаются проблемы, стоящие перед всей экономической системой.