Контрольная работа по страхованию заказать

Ответы на вопросы по заказу контрольной работы по страхованию:

Сколько стоит помощь с контрольной работой?

• Цена зависит от объёма, сложности и срочности. Присылайте любые задания по любым предметам - я изучу и оценю.

Какой срок выполнения контрольной работы?

• Мне и моей команде под силу выполнить как срочный заказ, так и сложный заказ. Стандартный срок выполнения – от 1 до 3 дней. Мы всегда стараемся выполнять любые работы и задания раньше срока.

Если требуется доработка, это бесплатно?

• Доработка бесплатна. Срок выполнения от 1 до 2 дней.

Могу ли я не платить, если меня не устроит стоимость?

• Оценка стоимости бесплатна.

Каким способом можно оплатить?

• Можно оплатить любым способом: картой Visa / MasterCard, с баланса мобильного, google pay, apple pay, qiwi и т.д.

Какие у вас гарантии?

• Если работу не зачли, и мы не смогли её исправить – верну полную стоимость заказа.

В какое время я вам могу написать и прислать задание на выполнение?

• Присылайте в любое время! Я стараюсь быть всегда онлайн.

Содержание:

1. Ответы на вопросы по заказу контрольной работы по страхованию:
2. Страхование
3. История развития российского страхового рынка
4. Акционерное страхование
5. Взаимное страхование
6. Земское страхование
7. Индустриальное страхование
8. Союзы страховых организаций по интересам.
9. Советский период развития
10. Сущность страхования и основные понятия
11. Сущность и функции страхования
12. Роль страхования в рыночной экономике
13. Классификация страхования
14. Обязательное и добровольное страхование
15. Правовые основы страхования
16. Регулирование страхования в РФ
17. Страховые правоотношения
18. Продавцы и покупатели страховых услуг
19. Страховые посредники
20. Основания возникновения страхового правоотношения
21. Финансовые основы деятельности страховых компаний
22. Актуарные расчеты страховых тарифов
23. Страховые риски
24. Система страховой ответственности
25. Анализ финансового положения страховой компании
26. Страховые резервы
27. Страховой рынок
28. Страховая услуга
29. Страховой тариф
30. Методика и принцип расчета страхового тарифа
31. Пропорциональное и непропорциональное перестрахование
32. Личное страхование
33. Особенности и роль личного страхования
34. Страхование жизни
35. Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование
36. Смешанное страхование
37. Имущественное страхование
38. Страхование от огня
39. Страхование запасов товаров, грузов и судов (каско)
40. Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий
41. Страхование ответственности
42. Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта
43. Страхование профессиональной ответственности
44. Страхование ответственности перевозчика
45. Страхование гражданской ответственности автоперевозчика

Страхование

Зародышевые формы страхования встречались и в Азии во II тысячелетии. Развитие торговли осложнялось тем, что торговцы несли огромные убытки из-за постоянного нападения в пути разбойников, а также хищников. Для сокращения подобных потерь торговцы пришли по взаимному соглашению к распределению убытков на всех.

Истоки страхования относятся к античным временам. Первоначально страхование рассматривалось как попытка рассредоточения риска по ссудам и грузам. Еще за 300 лет до нашей эры в Вавилоне применяли систему займов в отношении морских опасностей: если плавание заканчивалось неудачно, тогда заем возврату не подлежал.

Взаимное страхование. Система вавилонских займов получила дальнейшее развитие в античной Греции. В Древнем Риме также в существовавших коллегиях присутствовали признаки формирования страхового фонда: для членства надо было платить вступительные и периодические ежемесячные взносы. В случае смерти одного из членов, его семье выделяли деньги на похороны; а с течением времени, выделяли средства и на поддержание семьи, потерявшей кормильца.

Идея сбора денежных средств, лежащая в основе римских коллегий, была положена в основу деятельности гильдий: X в. – англосаксонские гильдии (взаимопомощь, поддержка в случае болезней, смерти); XI в. – Дания (помощь при кораблекрушениях); XII в. – Исландия (убытки, возникающие в результате пожаров, возмещались натуральными строительными товарами).

Это был начальный этап зарождения страхования, в основе которого лежал принцип взаимности, самострахования, то есть когда заинтересованное лицо (страхователь) возмещает возникший убыток само.

XIV век был переходным в организации будущего страхования.

Во-первых, к нему начинают относиться как к коммерческому виду деятельности. Платежи приобретают систематический характер. Систематизация платежей, накопление огромных сумм в страховых фондах явились причиной отношения к страхованию как к одному из источников получения прибыли. Наиболее активно процесс накопления протекал в Италии, процветание которой происходило благодаря морской торговле. Во-вторых, в этом же веке осуществлялись два вида сделок, которые считаются прототипами современного личного и морского страхования – морской займ и страховое пари.

Морское страхование ведет свои корни от морского займа. Суть последнего состояла в следующем: премия предоставлялась в виде кредита, сумма которого не возвращалась, если груз прибывал в порт назначения в неповрежденном состоянии, но, если груз пропадал в пути, сумма премии возвращалась в двойном размере. С течением времени эти отношения изменились: купец (корабельщик) возвращал ростовщику сумму, которую тот мог бы потерять; если же происходила авария, то ростовщик был обязан возместить в пределах принятой суммы размер убытка.

По этой ссылке вы сможете узнать как я помогаю с контрольными работами:

Помощь с контрольными работами

Вначале это были единичные сделки. Позднее появились специальные торговые фирмы, которые заключали сделки с многочисленными корабельщиками. Такие отношения не могли быть только устными и в 1347 г. был создан первый морской полис, связанный с перевозкой груза из Генуи на Майорку на судне «Санта Клара». Он получил название «polizerri», что в переводе с итальянского означает «обещание» (обещание сторон выполнить взятые на себя обязательства). Этот документ явился прототипом современного страхового документа – полиса.

После итальянских войн 1494-1559 гг. на значительной части Италии закрепилось господство Испании. В 1588 г. произошло сражение, в результате которого была разбита испанская “Непобедимая Армада” английским флотом. Естественным следствием этого поражения стало то, что центр морского страхования переместился из Италии в Лондон. Увеличение объема торговли вызвало необходимость в страховых профессионалах. Купцы, наиболее активно занимающиеся торговыми и морскими проблемами, постепенно ими становятся. Объединением страховых профессионалов-купцов стало крупнейшее страховое общество “Ллойд”. Оно было названо по имени владельца кофейни Эдуарда (Эдварда) Ллойда, которая находилась вблизи пристани. По другим источникам – кофейня находилась в деловом центре Лондона (Сити), где происходили постоянные встречи страховщиков (андеррайтеров), судовладельцев и купцов. Это место служило местом встречи страховщиков и судовладельцев. Первое упоминание относится к 1688 году. Предположительно датой основания считается 1734 год.

Когда морское страхование в Англии достигло мощного развития, в континентальных странах оно только появлялось. Во Франции по инициативе министра Жана Батиста Кольбера (Colbert) была произведена кодификация морского права и страхования, благодаря чему в 1681 году появился законодательный документ “Ordonnance sur la Marine” (Морские правила). Впоследствии они, как и многие другие ордонансы, вошли в Торговый Кодекс (“Code de commerce”) 1807 года (при Наполеоне I). Итак, первым шагом в развитии морского страхования стал морской заем, единичные сделки становятся массовыми и письменно закрепляются, попытка кодификации морского права и страхования.

В XIV в той же Италии возникла другого рода сделка – страховое пари, отдаленно напоминавшее страхование жизни. Суть состояла в заключение пари по любому событию, лежащему вне сферы интересов участников (рождение мальчика или девочки, смерть лица в установленный срок и так далее).

Особенно людей интересовала жизнь высокопоставленных лиц. Широкое распространение пари и в других странах привело к его запрету. Например, в Англии в 1774 г. вышел закон (Gambling Act), который запретил подобного рода сделки. Это было начало развития личного страхования.

Следующим этапом в развитии страхования жизни было появление в XVII в. в Италии (по другим источникам во Франции) тонтин – особой формы аннуитета в виде государственного займа, то есть специальных схем привлечения средств. “Отцом” личного страхования считается неаполитанский (по другим источникам – венецианский) врач Лоренцо Тонти, который осуществил эту идею во Франции после 1648 года (возможно, 1653 год).

По этой ссылке вы сможете научиться оформлять контрольную работу:

Теоретическая контрольная работа примеры оформления

Идея состояла в следующем: желающие получить займ делились на 10 групп в зависимости от возраста. Каждый из участников подписывался на определенную сумму. Причем участники из молодых групп платили больше, чем из старых. Ежегодно подлежащая выплате (в одной и той же сумме) рента распределялась между оставшимися в живых участниками каждой группы. Тот, кто жил дольше остальных в своей группе, становился наследником рент умерших участников. После его смерти обязательства государства прекращались, и соответствующая часть государственного займа погашалась. Для страхования значение тонтин состоит в учете возраста и соответствующего ему размера взноса (премии) участника.

В истории развития страхования жизни важное место занимает составление таблиц смертности, так как они являются фундаментом строго математической организации страхования. Таблицы смертности впервые появились в конце XVII – начале XVIII столетия и представляли собой расчетные показатели по статистическим данным, которые позднее отражали смертность населения с учетом возраста. В это же время появляются общества страхования жизни. В XVIII в. идея страхования проникает в другие отрасли хозяйственной деятельности (страхование скота, страхование от градобития...)

История развития российского страхового рынка

Дореволюционный период развития российского страхования

X-XI вв. Первые упоминания о страховании в средневековой Руси мы встречаем в “Русской правде” Ярослава Мудрого – законодательстве того времени. Здесь имелись статьи, в которых содержались основные элементы страхового договора. Положения Русской Правды закрепляли прототип взаимного страхования в древней русской общине. В соборном уложении царя Алексея Михайловича (1649 г.) присутствовали элементы страховых норм и правил, которые предусматривали три размера выплат. Эти выплаты назывались “полоняничными” и их размер зависел от состоятельности слоев населения: минимальный размер – 2 деньги – для служивых людей, стрельцов, казаков; средний – 5 денег – для крестьян; высокий – 8 денег – для городских и посадских жителей.

XVIII в. Зачатки страхования можно найти в многочисленных “обществах взаимного вспоможения от пожаров”, работа в которых основывалась на раскладочной системе возмещения убытков натуральными материалами. Эти общества существовали в Остзейском крае, принадлежавшем России. На тот период времени Остзейский край состоял из Курляндской, Лифляндской и Эстляндской губерний, которые сегодня представляют собой территорию современной Эстонии и большой части Латвии. В русских городах значительная часть домов страховалась у англичан.

Почему именно английские компании? В литературе нет конкретного ответа. Можно предположить несколько вариантов.

1. Дома в городах и деревнях, в основном, были деревянные, поэтому российское государство несло большие потери из-за многочисленных пожаров. Видимо, первое предложение об открытии представительств, чтобы страховать этот вид риска, Россия получила от Англии, в которой он был наиболее развит. Существенным является тот факт, что первые банки, открытые в России, принадлежали англичанам, которые оценили необходимость страхования.
2. Англичане в этот период времени искали кратчайший путь в Индию в северном направлении. В России первоначально они высадились в Архангельске, а затем добрались и до Петербурга. В России существенное внимание оказывали созданию и развитию флота, а Англия была крупнейшей морской державой. Интерес от морской сферы мог перейти к страховой.

Другой страной, где было хорошо развито страхование от пожаров, была Германия, которая успела распространить свою деятельность только на Остзейский край.

По этой ссылке вы сможете заказать контрольную работу:

Заказать контрольную работу

Первое отечественное страховое общество – общество взаимного страхования – было основано в Риге в 1765 г. Первый отечественный закон был принят в 1771 г. Он назывался законом о вдовьей казне. Этот закон представлял собой попытку внедрения страхования жизни, которая не получила должной поддержки в силу политических и социальных преград. Распространялось страхование в России медленно. Оно было развито значительно слабее, чем в странах Западной Европой и Америки. Среди важных причин можно отметить: необразованность и невозможность получить образование для основной массы населения; слабый имущественный достаток, особенно сельского населения вследствие полной зависимости от помещиков, которая продолжалась вплоть до 1861 г.; преобладающую тенденцию в правительственных кругах ничего не менять в социально-политической жизни России.

В результате деятельности иностранных страховых компаний все собранные страховые взносы (в виде золота) уходили за границу, что отрицательно сказывалось на финансовом положении страны. По этой причине, а также из-за желания освободить Россию от иностранных страховщиков был сделан первый шаг по организации государственного страхования.

28 июня 1786 г. Екатериной II был издан Манифест «Об учреждении Государственного заемного банка», по которому одновременно с организацией банка был создан ипотечный кредит. Манифестом от 23/24.12.1786 было запрещено страховать имущество в иностранных компаниях: «Запрещаем всякому в чужие государства дома или фабрики здешние отдавать на страх и тем вывозить деньги во вред или убыток государственный». Несоблюдение последнего манифеста грозило нарушителю лишения покровительства государыни и штрафом в 1,5% от страховой суммы. Манифесты носили декларативный характер.

При Государственном ассигнационном банке и «Страховой экспедиции для кораблей и товаров» были созданы государственные страховые общества (страховые конторы), которые проводили операции по страхованию строений и товаров, “страхованию на дожитие и ренты”. Последний вид страхования предполагал страховую выплату страхователю при достижении им определенного возраста или в установленный срок. Их деятельность не была успешной, так как государственное обязательное страхование выполняло прежде всего фискальные функции и обращавшиеся за кредитами в банк русские дворяне рассматривали необходимость страхования залога как досадную выдумку бюрократии.

Функции государственного монопольного страховщика также осуществляла, созданная в 1786 г. при Государственном заемном банке, Страховая экспедиция. В ее обязанности входило проводить операции по страхованию от пожаров только в городах и обеспечивать залог недвижимости. За время своей деятельности Страховая экспедиция не отличилась особой активностью и разнообразием предоставляемых услуг:

• на страхование принимались только каменные дома, каменные заводы и фабрики;
• страховая сумма не должна была быть выше 75% стоимости недвижимости;
• тариф премий был для всех одинаков и составлял 1,5%.

К году ее закрытия (к 1822 г.) было застраховано всего 95 строений на сумму 1,6 млн. руб. По причине небольших оборотов денежных средств и слабой активности, Заемный банк был вынужден принимать в залог имущество, застрахованное в иностранных обществах.

Для страхования товаров в 1797 г. (при содействии Павла I) была создана Страховая контора при Ассигнационном банке, которая просуществовала около 8 лет и была закрыта в 1805 г. Одновременно была попытка осуществить на государственной основе взаимное страхование недвижимости при соответствующих департаментах Москвы и Санкт-Петербурга. Основные моменты этого процесса были описаны в “Уставах столиц Петрограда и Москвы” (1798 г. и 1799 г.) Они состояли в следующем: страховым делом в столицах должны были заниматься “Ассекуранц-конторы” (или “Фейер-кадастры”), которые учреждались при Камеральном (государственном) департаменте.

Возможно вам пригодятся эти страницы:

Контрольная работа по стандартизации заказать

Контрольная работа по стратегическому менеджменту заказать

Контрольная работа по таможенному делу заказать

Контрольная работа по теории управления заказать

Контора принимала на страхование недвижимость от пожаров (взаимное страхование от огня). При наступлении страхового случая департамент оплачивал убыток, предварительно собрав с желающих застраховаться взносы.

Этот вид страхования не был воплощен в жизнь, так как не были реализованы на практике и сами “Уставы”. Так же не нашел отклика Указ о создании страховой компании для страхования кораблей и товаров, изданный в 1800 г.

Итог: Обозначенный этап характеризуется тем, что развитие страхования начиналось как государственная монополия на страхование. Ее дальнейшее существование и деятельность оказались неэффективными.

Начало XIX в. – середина XIX в. Иное отношение к страхованию было у иностранцев. В начале XIX века европейские конторы активно страховали товары немецких купцов в России, их каменные дома в Санкт-Петербурге и в Прибалтике. Например, в 1800 году англичанами было создано страховое общество по страхованию строений от огня (пожаров), которое имело символичное название «Феникс». Это, безусловно, приводило к оттоку средств за границу.

Возникновение акционерного страхования в России произошло во многом благодаря энергии и настойчивости известного в то время в Петербурге коммерсанта (экономического деятеля), придворного банкира – барона Людвига Ивановича Штиглица. Им (в 1822 г.) был предложен первый российский проект наподобие английского общества “Феникс” по созданию отечественной страховой компании “Санкт-Петербургский Феникс”, однако проект не был осуществлен – он развалился из-за выхода из него некоторых учредителей.7

Однако, по другим источникам, в 1822 году немецкие купцы обратились к правительству России с просьбой об организации акционерного страхового общества для страхования зданий от пожаров. Идея была воспринята благосклонно. Организационные хлопоты взял на себя председатель Департамента Государственной экономии – адмирал, граф Николай Семенович Мордвинов. Он придерживался мнения, что страховое общество должно быть частным («Он почитал Адам Смита и был великий эконом» – по отношению к Онегину это была насмешка, а по отношению к графу Мордвинову – истинная правда). В 1825 году проект страхового общества был внесен в Государственный совет, но рассмотреть его помешали смерть Александра I и восстание декабристов.

Правительство проявляло инициативу не только в области развития страховой системы, но оно выступало инициатором создания и банковской системы. Военные расходы, широкое хождение бумажных денег (ассигнаций) препятствовали возникновению свободного денежного капитала, что существенно влияло и на развитие страховых операций.

В связи с переменой политических взглядов (переход от идеологии меркантилистов, которой придерживалась Екатерина II, к идее физиократов – невмешательства государства в хозяйственную деятельность), а также в связи с успешной деятельностью иностранных страховых компаний на российском рынке, опять возникла идея о необходимости создания страхового общества по частной инициативе. Николаю I был представлен обновленный проект барона Штиглица. Проект был одобрен Государственным Советом. 27 июня 1827 г. был обнародован Указ правительственному Сенату об учреждении страхового российского общества. Штиглиц открывает на акционерных началах с другими учредителями (в их числе обер-камергер двора Литта, Потоцкий) первое Российское страховое от огня общество (1827-1918 гг.) Председателем правления общества стал его идейный руководитель – Николай Семенович Мордвинов, затем на этом посту его сменит граф Алексей Федорович Орлов.

Известные фамилии акционеров обеспечили этому обществу небывалую популярность. За несколько недель после объявления подписки поступили заявки более чем на 26 тысяч акций при выпущенных 10 тысяч. Крупные пакеты скупала придворная знать и видные государственные деятели (министры М.М.Сперанский, К.Р.Нессельроде, князья Голицины и Гагарины, купцы Демидовы). Кстати, барон Штиглиц стал первым отечественным актуарием и сам рассчитал для России таблицы смертности. Он участвовал в создании и финансировании всех русских страховых обществ первой половины XIX века.

Вновь созданное общество было освобождено государством от уплаты всяких налогов на 20 лет, за исключением пошлин в казну по 25 коп. с 1000 руб. страховой суммы. Наряду с этим было разрешено принимать в залог во всех казенных и кредитных учреждениях застрахованное в нем имущество. Общество было акционерным, но под жестким контролем государства.

Момент создания общества был выбран удачно, так как назрела необходимость в страховании от огня: запрет страхования рисков в иностранных обществах продолжал действовать, Страховая экспедиция была упразднена еще в 1822 г. Территория деятельности общества – Москва, Санкт-Петербург, вся Прибалтика – вместе с губерниями, – и Одесса.

Успешное начало деятельности Российского страхового общества повлекло за собой создание еще двух обществ подобного типа: второго Российского страхового общества и по инициативе прусского подданного Шведерского “Российское общество для застрахования пожизненных и других срочных доходов и денежных капиталов, учрежденное в 1835 г.” (впоследствии переименованное в страховое общество “Жизнь”). Высочайший запрет на создание новых страховых обществ помог обойти тот факт, что учредителем обеих компаний значился шеф жандармов, генерал Александр Христофорович Бенкендорф. Он был первым директором страхового общества «Жизнь», входил в число учредителей Второго российского от огня общества.

Первое, второе от огня общества и созданное в 1846 году АО «Саламандра» получили исключительное право на страхование строений на случай пожаров и действовали на основе единых тарифов: Саламандра получила Сибирь, Закавказье, Бессарабия, земля войска Донского; а второму достались 40 губерний Европейской России, оставшихся незанятыми. Предоставленные льготы не дали положительного эффекта – привлечений было мало по следующим причинам: существование в России института крепостного права; неохваченность страхового поля из-за необъятных российских просторов; нежелание помещиков страховаться в надежде на русский “авось”.

Страхование, в силу организации своей деятельности, несет на себе характерные черты уклада общественной жизни: в Германии – это строгая расчетливость, в США – спекулятивный характер. В России успех любого предприятия будет обеспечен за счет покровителя: чем значительнее занимаемая им на государственной службе должность, тем выше успех в обществе.

Созданию всех трех обществ способствовали высшие сановники государства.

В России, по сравнению с западными странами, также медленно происходило становление морского страхования. Хотя морская торговля существовала давно, но она полностью находилась в руках иностранцев, как и само морское страхование. Прообразом для российского “Устава купеческого судоходства (водоходства)”, изданного 25.06.1781, послужил французский законодательный документ “Code de commerce” (1807 г.) В 1846 г. был принят Указ о морском страховом договоре.

Итог первой половины XIX века: на страховом рынке России начинали работать акционерные страховые общества, которые обладали монопольной властью с ограниченным сроком действия. При чем монополия была установлена государством с протекционистскими целями. Наряду с этим, произошло упорядочение государственной банковской системы, но слабое развитие промышленности и преобладание натурального помещичье-крепостного хозяйствование тормозило развитие коммерческого кредита.

Середина XIX в. – конец XIX в. Период царствования Александра II характеризуется общим подъемом политической и общественной жизни, заменой натурального хозяйства денежным, отменой института крепостного права и, как следствие, интенсивным ростом производительных сил, оживлением железнодорожного строительства. Все это способствовало развитию и страхового дела в России. В этот период работало множество страховых обществ различных форм собственности.

Первые отечественные страховые компании появляются только в XIX в.: в 1844 г. учреждено “Российское общество морского, речного и сухопутного страхования и транспортирования кладей и товарных сделок с выдачей ссуд”; в 1846 г. – товарищество “Саламандра”, в 1847-1848 гг. Санкт-Петербургское акционерное товарищество “Надежда”, занявшаяся страхованием морского транспорта. 15 марта 1847 Устав и приложения к уставу (современные правила страхования) этого товарищества, а позже и многих других до появления страхового надзора, утверждал император Николай I. (Таблица Состояние страхового рынка России в дореволюционный период).

Акционерное страхование

К трем акционерным страховым обществам, уже потерявшим льготы, добавляются без каких-либо правительственных привилегий новые общества различных форм собственности (кроме акционерных, взаимные, земские, индустриальные). Между страховыми компаниями возникает свободная конкуренция, которая сопровождается их обособленностью. Появившаяся и быстро усилившаяся конкуренция привела к понижению размера страховой__ премии («боевое» орудие конкурентной борьбы), что привело к финансовым (денежным) потерям у большинства страховых компаний, а в некоторых случаях и к банкротству. К тому же страховые общества не вели и не имели в своем распоряжении статистического материала для обоснования размера тарифных ставок.

По инициативе руководителей Первого российского страхового общества в 1874 г. был созван съезд представителей страховых обществ, на котором было принято Тарифное соглашение (конвенция). Были приняты следующие решения: установить единые (общие) высокие тарифы премий; деятельность каждого общества регулируется собственным уставом и полисами; должна вестись свободная статистика всех обществ. Ведение общей статистики было начато только с 1884 года. Соглашение вступило в силу с 1875 года. В 1875 году во исполнение решений Конвенции (проведение единой тарифной политики) был организован страховой синдикат – первое монопольное объединение в России, которое просуществовало до 1918 года. Первоначально в рамках Синдиката 8 ведущих акционерных страховых обществ проводили согласованную тарифную политику в отношении клиентов. Позднее к конвенции примкнули все «огневые» акционерные компании страны.

Состояние страхового рынка России в дореволюционный период

Взаимное страхование

Как уже отмечалось, впервые о взаимных обществах упоминается в конце XVIII века. Они занимались страхованием от огня только в Остзейских провинциях. Их деятельность не приводила к возникновению подобных обществ в чисто русских губерниях, несмотря на все попытки русского правительства.

Вторую попытку открытия взаимных обществ, проводящих личное страхование, относят к началу 60-х годов XIX века. В 1863 г. было создано одно взаимное общество в Туле и одно в Полтаве; в 1864 г. – пять обществ: в Харькове, Череповце, Ревеле, Риге, Перми. В 1865 г. образовались еще 5 обществ. В период с 1865 г. по 1875 г. процесс образования обществ на некоторое время замер; а уже с 1876 г по 1885 гг. было создано 32 общества взаимного страхования. В последующие десятилетия наблюдался рост и активность этого вида страхования: в 1880-1890 годы проводились съезды представителей обществ взаимного страхования.

Одной из причин появления этих обществ была в том, что потребность в защите от пожаров была достаточно высока (дома деревянные, холодно, печи топили «вчерную», освещение – лучина), а доверия к акционерным страховым компаниям у населения не было. Основные задачи взаимных обществ заключались: 1) в страховании от огня городского недвижимого имущества крупных домовладельцев с последующим покрытием ущерба по страховым случаям; 2) в использовании превентивных мероприятий.

Эта организационная форма проведения страхования имеет свою особенность: выступая как объединение физических и юридических лиц, она создается на основе добровольного соглашения между ними для страховой защиты своих имущественных интересов. Страхователь при этом является членом-пайщиком. Сегодня в ряде стран общества взаимного страхования относят к числу так называемых бесприбыльных (некоммерческих организаций), что позволяет их использовать предпринимательским структурам для минимизации налогов.

Земское страхование

Одновременно со второй попыткой распространения взаимных обществ вводится земское, в том числе взаимное, страхование. Его история имеет иное развитие. Законом от 07 апреля 1864 г. было введено в действие “Положение о взаимном обязательном земском страховании от огня”, в соответствии с которым каждая губерния была обязана страховать все строения в черте крестьянских дворов («крестьянской оседлости»). Земское страхование, по этому закону, было представлено обязательным (окладным и дополнительным) и добровольным. Оно проводилось органами местного самоуправления преимущественно в сельской местности. Лица, имеющие сельские постройки в черте крестьянских земств, обязаны их застраховать. Если указанные постройки не были застрахованы в частных или общественных страховых учреждениях, они подлежали земскому обязательному (окладному) страхованию. Дополнительное страхование проводилось в случае до страхования сельских построек, если их действительная стоимость превышала принятую в земстве окладную норму. Добровольное земское страхование представляло конкуренции частному страхованию, так как оно проводилось на основе частноправового договора. Каждое губернское земство могло проводить операции только в пределах своей губернии. Степень развития страхования в земствах сильно разнилась из-за плохой осведомленности о деятельности компаний в других земствах.

Земское страхование начали проводить с 1866 г. два земства – Новгородское и Ярославское. С 1867 г. оно осуществлялось во Владимирской, Воронежской, Казанской, Костромской, Курской и других губерниях (всего 19 земств). К началу 70-х годов страхование было организовано уже во всех земствах. Главной сферой деятельности земского страхования было страхование строений от огня как обязательное, так и добровольное. Проводилось также добровольное страхование движимого имущества (продукции, инвентаря, домашнего имущества), а некоторыми земствами – страхование скота.

Предпринимались попытки страховать посевы от градобития, но они оказались неудачными. Земское страхование было представлено преимущественно сельскими обществами. Мне, не известно существовали ли земские страховые общества, но обычно это страхование проводили взаимные страховые общества. Земства заключали между собой договоры перестрахования.

С 1901 г. начинают появляться общеземские объединения, которые организуют перестраховочные союзы.

За период своей деятельности земское страхование занимало второе по объему операций место среди других видов страхования. В 1871 г. размер страховых капиталов всех земств по обязательному страхованию составлял 3989 тыс. руб., в 1900 г. – 49248 тыс. руб., в 1911 г. – 61 694 тыс. руб. (без шести новых земств). Это позволило земствам расширить организацию противопожарных мероприятий, в частности развернуть огнестойкое строительство.

Индустриальное страхование

Близким по смыслу к земскому страхованию было, появившееся в середине XIX века в Англии, и.с. В практике – особая группа «дешевых» договоров личного страхования, предназначенных для промышленных рабочих с относительно низким уровнем дохода. Соответственно, платятся крайне мелкие страховые премии, которые уплачиваются на регулярной основе еженедельно или ежемесячно (иногда раз в квартал). Инкассация (сбор премий) поручалась специализированным страховым агентам – коллекторам, которые посещали страхователей на дому. Из видов страхования различают: пожизненное (страхование на случай смерти), смешанное и возвратное смешанное страхование. Страхователю предоставлялось право опциона, то есть право выбора в получении накопленной страховой суммы наличными или ее конверсии в новый страховой полис того же типа, но на большую сумму.

Обычно, этот вид страхования осуществлялся обществами взаимного страхования. Необходимость в нем появилась в результате роста промышленности. Недорогие полисы в обмен на отдельно собираемые взносы позволяли накопить хотя бы на погребальные нужды.

Конец XIX в. – начало ХХ в. Этот период развития экономики характеризуется в экономической литературе как особый этап развития отечественного предпринимательства: от отраслей легкой промышленности к тяжелой индустрии. “Символами новой эпохи в бизнесе становятся компания Путилова, многопрофильный концерн Стахеева, крупнейший в России Московский банк братьев Рябушинских... «Русско-азиатский банк», страховые общества. Это были фирмы мирового класса”. Дальнейшее активное развитие страхового рынка и фискальный интерес государственных органов (пополнение доходной части казны за счет налогов на страховую деятельность) привели к установлению правительственного надзора и общих правил отчетности.

С 1885 г. был снят запрет на деятельность в России иностранных страховых обществ, которые специализировались только на личном страховании жизни населения. В Санкт-Петербурге в этом же году открывается центральное агентство страхового общества “Нью-Йорк” (США). С 1889 г. начинается деятельность филиалов страховых обществ “Урбен” (Франция) и “Эквитебл”, Нью-Йорк (США). Для того чтобы начать деятельность в России, надо было внести предварительный денежный взнос-залог в размере 500 000 рублей и резервировать на счетах Государственного банка 30 % от собранных страховых платежей (премий). В 1890 году доля иностранного капитала в страховом деле составляла 24,4%.

К началу 1890-х годов, когда страхование получило достаточно широкое распространение, а организация страхового дела значительно усложнилась, было образовано новое учреждение – Государственный страховой надзор и утверждено «Положение о надзоре за деятельностью страховых обществ и учреждений» (в 1894). 06.06.1894 при МВД был создан Комитет по надзору за страховой деятельностью. Он регулировал деятельность страховых компаний, проводил финансовые проверки по системе материального надзора, говоря современным языком, изучал бизнес-план с формальной и материальной стороны. Хотя основная масса компаний была создана в 70-80-е годы, надзор был установлен только два десятка лет спустя (в 1894 г.) Этот факт можно объяснить, например, тем, что работающие на рынке страховые общества не проводили активной политики, привлечений было не много.

Соответственно, объем страховых фондов был невелик, поэтому страховая деятельность, как источник доходов (налоги для казны), не представляла фискального интереса для государства. Немаловажную роль сыграло развитие банковской системы. Период активного зарождения страховых компаний был благоприятным и для банков – происходит первоначальное накопление капиталов, появляются первые частные коммерческие банки (во главе с Государственным банком России) в главных городах России и на периферии; что ускоряет развитие всей банковской системы. Существенную роль в развитии банковской системы сыграл иностранный капитал. К 1913 г. на долю французского капитала приходилось 55% (5 банков), немецкого – 35% (4 банка), английского – 10% (2 банка).

На конец XIX века сегмент страхового рынка был распределен следующим образом: около 65% приходилось на долю акционерных страховых обществ, около 16% – на земства, около 7% – на городские взаимные общества; на долю иностранных акционерных компаний приходилось около 6% всех страховых платежей. По сбору премий по огневому страхованию Россия в начале ХХ века занимала второе место в мире; а по страхованию в целом – пятое.

Интенсивное развитие страхования выявило необходимость в теоретической базе, в знании теории страхования, поэтому со второй половины XIX века происходит зарождение и мощное развитие страховой науки.

Возникают особые общества для разработки страховых знаний, появляются специальные учебные заведения по страхованию. Первоначально обучением занимались специалисты из зарубежных стран (австрийские, германские); со временем подготовкой в России стали заниматься Политехнический и Коммерческий институты.

Кроме перечисленных выше пяти форм собственности страховых организаций, также существовало еще три вида.

Союзы страховых организаций по интересам.

Вопросы, касающихся финансовой устойчивости, решались путем создания перестраховочных компаний и через объединения в союзы по интересам:

1. В 1890 г. был создан Пензенский союз городских (взаимных) страховых обществ. Этот союз вместе с Иркутским союзом и Тверским решили оказывать взаимопомощь при чрезвычайных пожарных убытках, “превышающих годичный сбор премий”. Позже к ним присоединились еще 8 страховых обществ, а к 1909 г. их было 83. Этот Союз носил временный характер. Он был основан на договорных началах. Для более основательных отношений члены Союза позже перешли к уставной форме деятельности. Так возник в 1905 г. Устав “Российского Союза обществ взаимного от огня страхования”, по которому Пензенский союз стал называться “Российским Союзом”. 16.12.1909 г. он был утвержден Правительством и назывался Уставом Российского Союза Обществ взаимного от огня страхования. К 01.05.1913 в составе было 124 общества, к началу 1918 г. – 178.
2. В 1903 (или 1909) был создан взаимный страховой союз фабрикантов – “Российский взаимный страховой союз”. Он был образован на началах взаимности с временным паевым капиталом в 1 млн. руб., позже доведенным до 3 млн. руб. (1913 г.), и подлежал постепенному погашению. Союз страховал движимое и недвижимое имущество, коллективное страхование от несчастных случаев лиц, служащих и работающих на фабриках и заводах.
3. Горнопромышленники Юга в 1909 г. организовали общество взаимного страхования. Они исключили коллективное страхование рабочих.
4. Киевское Общество взаимного страхования свеклосахарных и рафинадных заводов.
5. Минское Земледельческое общество взаимного страхования.
6. В 1913 г. получило развитие взаимное страхование промышленников, взаимное морское и речное страхование и другие.
7. В том же 1913 году был образован Российский взаимный страховой союз по инициативе Нижегородского ярмарочного отделения общества содействия русской промышленности и торговли.
8. В мае 1917 г. был создан Земский страховой союз, который проводил национализацию российского страхового дела после революции.

Государственное страхование представляло собой:

1. правительственные учреждения – преимущественно страхование жизни лиц, состоящих на государственной службе, а также страхование от несчастных случаев, от огня, страхование морских судов;
2. сберегательные кассы – страхование жизни вкладчиков (закон 1906);
3. пенсионные кассы – страхование пенсий горнорабочих (с 1861), железнодорожников (законы от 30.05.1888 и 1894), кассы учителей и учительниц народных училищ (1900) и работников сельских хозяйств в неземских губерниях;
4. территориальные учреждения – страхование имущества от огня;
5. страхование ответственности предпринимателя за профессиональный риск, то есть гражданская ответственность (закон о “вознаграждении потерпевших вследствие несчастных случаев рабочих и служащих, а равно членов их семейств на предприятиях фабрично-заводской, горной и горнозаводской промышленности” 02.06.1903);
6. государственное страхование доходов и капиталов (1908).

Кооперативное страхование

Во второй половине XIX века произошло широкое и быстрое развитие кооперации, которое повлекло за собой необходимость в создании нового вида страхования – кооперативного. В России он появляется после революции. Система кооперации позволяла объединить наименее обеспеченные слои населения рабочих и крестьян, которые в основном не участвовали ни в коммерческом, ни во взаимном страховании. Цели кооперативного страхования полностью отвечали идеям проводимой в советский период политики в России, что позволило занимать особое место страховой кооперации. Она существовала даже после объявления государственной монополии (до 1931 года). Возрождение кооперативного страхования относят к 1988 году (Закон “О кооперации”). За время своего существования в России кооперация охватила имущественное страхование, в западноевропейских странах кооперация проникла в личное и сельскохозяйственное страхование.

Существовало множество печатных изданий, освещавших жизнь страховых компаний, страховую деятельность:

1. “Вестник взаимного (от огня) страхования”, существовавший с 1889 г. по 1918 г., публиковал статьи, обзоры, официальные материалы по страхованию от огня, статистические и другие данные по страхованию и пожарному делу, отчеты и балансы обществ взаимного страхования.
2. “Русский вестник страхования” (1885-1897 гг.) – Петербург – показывал развитие страхового дела в России и за рубежом; печатал официальные материалы действующих страховых обществ (отчеты, балансы); уставы страховых обществ; информацию о судебных процессах, связанных со страхованием; страховую рекламу, различные литературные произведения на страховую тему.
3. “Страховое дело” (1907-1918 гг.) – Тверь – представляло собой периодическое издание по страховым вопросам в России.
4. Существовал и научно-практический журнал по страховой проблематике – “Борьба с огнем и страхование”, который издавался с 1915 г. по 1917 г. в России.

Советский период развития

Революционные преобразования и широкая национализация привели к ликвидации частного страхового предпринимательства. В отличие от банковской сферы, национализация в страховании осуществлялась поэтапно.

Развитая и отлаженная система страховых отношений после Октябрьской революции была ликвидирована и заменена государственной монополией.

Негативные последствия имела и прошедшая Первая мировая война, которая повлекла за собой политические и экономические кризисы, так как произошло резкое обесценение страховых сумм и страховых платежей. Это сделало бессмысленным экономическую суть страхования – возмещение ущерба.

В следующие годы существования советской власти были приняты различные меры – изменения в законодательстве, реструктуризация, – которые определили направления формирования и развития страхового дела. Все, что существовало до 1917 г. со временем было преобразовано в соответствии с проводимой политикой. Так, Земский страховой союз, созданный в мае 1917 г. и объединивший 27 губернских страховых учреждений, проводил операции по национализации страхового дела. Деятельность Союза была подчинена Совету по делам страхования. Земское, взаимное и другие виды страхования были полностью национализированы и после 1921 г. получили форму государственного страхования. Страховую систему стали использовать лишь как источник пополнения дефицита государственного бюджета, что сделало страхование полностью зависимым от государственной финансовой политики.

Рядом декретов было определено, что с 18 сентября 1925 г. страхование во всех своих видах является государственной монополией. Все операции совершались на основе единых, утвержденных в общесоюзном порядке правил и тарифов. Все средства находились в распоряжении Госстраха, а Правление государственного страхования в союзных республиках выступали как органы Главного правления Госстраха. Имущество было застраховано государством у самого государства.

Вплоть до середины 80-х годов виды страхования не отличались разнообразием: оно было представлено личным и имущественным видами. Имущественные виды страхования проводились в сельском хозяйстве и на государственных предприятиях, можно было страховать личное имущество.

В 70-80-х годах были разрешены новые виды имущественного и личного страхования.

Развитие внешнеделового сотрудничества, в особенности торговли, и выход Госстраха на международный страховой рынок привели к необходимости создания самостоятельных страховых фирм за рубежом. В 1925 г. было организовано “Блэк Балси” – Черноморско-Балтийское Генеральное страховое акционерное общество – в Лондоне. Это общество являлось членом Ассоциации британских страховщиков. В 1927 г. учреждена страховая компания “Софаг” (Черноморско-Балтийское транспортное страховое общество). Кроме этих обществ был создан ряд представительств в некоторых других странах, которые занимались страхованием экспортно-импортных грузов и имущества советских граждан за рубежом. В итоге в 1947 из Управления иностранными операциями (УИНО) Госстраха СССР было выделено Управления иностранного страхования СССР (Ингосстрах). Полная монополия сменилась дуополией Госстраха и Ингосстраха.

Печатные издания, освещающие проблемы страхования:

1. Под руководством В.И.Ленина выпускалось печатное издание “Вопросы страхования” (с 26 октября 1913 г. по 12 июля 1914 г. и с 20 февраля 1915 г. по март 1918 г.), которое кроме российских проблем, освещало вопросы страхования за границей.
2. С 1922 по 1930 издавался “Вестник государственного страхования”, который был объединен с существовавшим “Бюллетенем Россгосстраха” (ноябрь 1925 г. – сентябрь 1930 г.) Это объединенное издание просуществовало до января 1931 г. под названием “Государственное страхование в СССР”, после чего произошло его слияние с журналом “Финансы и социалистическое хозяйство”.

Введение государственной монополии на страховую деятельность надолго подорвали базу для полноценного развития страхового рынка. Монополия оправдывалась социально-экономической значимостью страхования, требующей активной роли государства в проведении страховой политики, и необходимостью концентрации средств страхового фонда для повышения финансовой устойчивости операций. Рынок обслуживали две компании – Госстрах и Ингосстрах. Оставаясь монополистами, эти компании работали в крайне неблагоприятных для развития страховой деятельности условиях: ограниченное страховое поле, некомпетентное ведение политики страхового дела, жесткая регламентация страхового рынка.

Сущность страхования и основные понятия

Понятие страховой защиты и страхового фонда

Страхование – один из элементов производственных отношений, который связан с компенсированием материальных затрат, что служит основой для непрерывности и бесперебойности процесса воспроизводства. Компенсирование осуществляется в денежной форме, поэтому производственные отношения, лежащие в основе страхования, проявляются через денежные отношения, оборот денежных средств. По этой причине страхование относят к системе финансов.

Объективные отношения людей для обеспечения непрерывного и бесперебойного производственного процесса, для поддержания стабильности и устойчивости достигнутого уровня жизни в совокупности составляют экономическую категорию - страховую защиту.

Признаки страховой защиты:

• Случайный характер наступления стихийного бедствия или иного проявления разрушительных сил природы
• Выражение ущерба в натуральной или денежной форме
• Объективная потребность возмещения ущерба
• Реализация мер по предупреждению и преодолению последствий конкретного события.

Процессу производства, который представляет собой присвоение предметов природы внутри и посредством определенной общественной формы, сопутствует множество случайных событий, которые не зависят от воли его участников и зачастую не могут быть ими конкретно предвидены. Это относится к процессу производства в широком смысле, включающему собственно производство как таковое, обмен, распределение и присвоение произведенных благ, бытовую жизнедеятельность людей.

Предпринимаемые человечеством меры к подавлению действия разнообразных разрушительных сил не могут и, по-видимому, никогда не смогут полностью устранить их действие и предотвратить вызываемые ими разрушительные последствия.

Поэтому общество всегда должно иметь необходимые ресурсы для немедленного восстановления понесенных потерь и повреждений, для восстановления нормального течения экономических, производственных процессов. Предназначенные для этой цели и тем или иным образом обособленные материальные или денежные ресурсы называют страховым фондом.

Способы образования и формы организации страховых фондов:

• Самострахование - осуществляют отдельные хозяйства, предприятия или индивидуальные предприниматели из своих средств, фонд малопродуктивен, связан с высокими, хозяйственно нецелесообразными затратами;
• Централизованные резервные или страховые фонды- образуют за счет общегосударственных средств в виде бюджетных резервов;
• Взаимное (некоммерческое) страхование – страхователи сообща создают страховой фонд, становятся его сособственниками, приобретают право на участие в управлении средствами на основе демократических принципов, несут сообща ответственность по страховой защите.
• Такафул - страхование – сочетание метода взаимного страхования, и инвестиционной деятельности, часть прибыли от которой предназначена для выплаты страхователям, если у них не возникает права на страховую выплату;
• Акционерное (коммерческое) страхование – первоначальные средства в фонд поступают за счет собственников в виде средств Уставного капитала страховой компании, расширение фонда за счет взносов страхователей и управление ими специализированными организациями (в лице собственников или менеджеров высшего звена), которые выдают, в установленных случаях страховые выплаты. Страховщик сам принимает решение, как расходовать и инвестировать средства, а страхователь даже не имеет об этом представление. Ответственность за выплаты полностью лежит на страховщике.

 

Сущность и функции страхования

Страхование - область перераспределительных отношений, возникающих при формировании и использовании целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов юридических и физических лиц, а также возмещения им материального ущерба в связи с наступлением неблагоприятных последствий.

Признаки страхования:

• Наличие перераспределительных отношений
• Наличие страхового риска и критерия его оценки
• Формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков
• Сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов
• Солидарная ответственность всех страхователей за ущерб
• Замкнутая раскладка ущерба
• Перераспределение ущерба в пространстве и времени
• Возвратность страховых платежей
• Самоокупаемость страховой деятельности.

Страхование - специфический метод возмещения ущерба от разного рода чрезвычайных непредвиденных обстоятельств, стихийных и т.п. бедствий и несчастных случаев. При этом некоторые особые виды страхования объединяются общим понятием социального страхования и не входят в состав гражданско-правового института страхования. Они являются институтами права социального обеспечения и к образующим их отношениям могут применяться нормы гражданского законодательства.

Сущность страхования – формирование и распределением страхового (денежного) фонда для того, чтобы иметь возможность возмещения вероятного ущерба его участникам при наступлении несчастных случаев, стихийных бедствий, а также других обстоятельств, которые приводят к потере материальных и других видов собственности, предусмотренных условиями договора. Страховой интерес – имущественные потери (ущерб) в денежном выражении, который может понести субъект при наступлении страхового случая и для, полного или частичного возмещения, которого заключается соглашение. Страховой риск – опасность, угроза которой вызвала страхование.

Рис. 1 - Взаимосвязь между имущественным интересом субъекта и потребностью в страховании

Функции страхования:

1. Рисковая – возмещение риска, помощь пострадавшим; дает возможность перераспределения денежной формы стоимости объекта страхования между участниками страхования в связи с последствиями случайных событий.

2. Предупредительная – отражает своевременность заключения договора страхования и перечисления страховых взносов с целью обеспечения финансирования мероприятий, связанных с сокращением страхового риска, направлена на финансирование мероприятий по снижению степени риска.

3.Сберегательная - обеспечение с помощью страхования накопления сумм, определенных договором: накопление средств в благоприятное время и их расходование при наступлении страховых случаев и выплата при завершении срока действия договора страхования страховой суммы, бонуса и пр.

4. Контрольная – осуществление целевого финансирования и использования средств страхового фонда для обеспечения зависимости между страховым взносом и уровнем риска (вероятностью наступления страхового риска).

Роль страхования в рыночной экономике

Значение страховых рынков состоит в том, что они выполняют функции специализированных кредитных и инвестиционных институтов. Поэтому ведущие позиции по величине активов и значению в качестве поставщиков ссудного капитала после коммерческих банков занимают страховщики. Накопленные средства временно используются для долгосрочных производственных капиталовложений. Банки, которые опираются на краткосрочные привлекаемые средства, такими возможностями не обладают.

Денежные средства в форме страховых платежей, взносов, премий, а также доходов от активных операций (инвестиций) обычно существенно превышают страховые выплаты страховщикам, что позволяет полученные доходы инвестировать в прибыльные программы, ценные бумаги и др. Собираемые страховщиками крупные капиталы инвестируются в банковское дело и иные отрасли экономики, что способствует развитию экономики страны и мира в целом.

Страхование, профессионально связанное с управлением рисками, влияет на развитие безопасности производства и жизнедеятельности. Социальная роль страхования состоит не только в факте имущественного, материального обеспечения в предусмотренных случаях, оно дает возможность страхователям действовать с большей уверенностью, стимулирует их активность, способствует развитию производительных сил.

Классификация страхования

Классификация страхования представляет собой научную систему деления страхования на сферы деятельности, отрасли, подотрасли и виды, звенья которых располагаются так, что каждое последующее звено является частью предыдущего.

В основу классификации страхования положены два критерия: различия в объектах страхования и различия в объеме страховой ответственности и форме проведения страхования.

По форме организации страховой компании:

• Государственное
• Акционерное
• Взаимное
• Кооперативное
• Медицинское

По целям и задачам страховой деятельности:

• Коммерческое (первичное или прямое страхование; сострахование; перестрахование)
• Некоммерческое (социальное; обязательное медицинское страхование)

По степени защиты и охраны трудящихся:

• От отраслевого риска
• От риска предприятия
• От индивидуального риска (за счет собственных средств граждан)

По отраслям страхования:

• Личное страхование- страхование, основу отношений в котором составляют случаи в жизнедеятельности физических лиц, страхование жизни, здоровья человека
• Имущественное страхование- страхование, объектом которого выступают различные материальные ценности, капитал, страхование от вероятных потерь дохода и непредвиденных затрат
• Страхование гражданской ответственности- страхование, предметом которого выступают возможные обязательства страхователя по возмещению убытка перед третьими лицами на основе договора: страхование ответственности за нанесение вреда- страхование гражданской ответственности автовладельцев, предприятий-источников повышенной опасности, ответственности работодателя перед работниками, профессиональной ответственности , за загрязнение окружающей среды; страхование ответственности по контракту- ответственности при соглашении поставок, транспортировке, контрактации, получении кредитов.

По классу страхования:

• Огневое страхование
• Транспортное
• Инженерное и т.д.

По форме организации страхования клиента:

• Групповое – страхование группы клиентов в одном договоре юридическим лицом-работодателем или ассоциациями -спортивными клубами, творческими и профессиональными союзами (страхование от несчастных случаев водителей автобазой)
• Индивидуальное - договор заключается с физическим лицом и его действие направлено на страхователя и членов его семьи

По направлениям страховых интересов

• Страхование, направленное на запросы семьи (страхование домашнего имущества)
• Страхование предпринимательских рисков (страхование в случае неполучения дохода, уменьшения рентабельности предприятия, формирования убытков, на случай неплатежа по счетам поставщиков товара, упущенной выгоды по незаключившимся сделкам, от простоев оборудования)

По признаку групп объектов:

• Страхование однородных объектов- для расчета тарифов используется статистическое наблюдение массовых однородных явлений
• Страхование неоднородных объектов – страховая защита включает несколько различных объектов: смешанное – страхование в одной отрасли - страхование жизни включает дожитие до установленного срока, на случай смерти, потери здоровья и др.; комбинированное – в договоре включают объекты из разных отраслей - страхование водителя, пассажиров, средств транспорта, багажа и др.

По степени риска:

• Накопительные – виды страхования, при которых взносы производятся регулярно и в течение длительного времени; общая сумма премии неизвестна, известна лишь сумма регулярно вносимого платежа, а период времени, в течение которого он будет вноситься, не определен, взносы вносятся до наступления страхового случая, т.е. длительность периода платежей случайна (страхование жизни).
• Рисковые – остальные виды, суммарная величина страховой премии, заранее оговорена; она может вноситься частями, но это будет рассрочкой уплаты общей суммы страховой премии, которую должен заплатить страхователь.

По объему страховой ответственности:

• Обязательное – в силу закона (пассажиров, сотрудников милиции, налоговых органов, внешней разведки, военнослужащих, космонавтов)
• Добровольное – по соглашению сторон.

Обязательное и добровольное страхование

Обязательное страхование- обязательство юридических и физических лиц вносить средства для обеспечения общественных интересов в силу закона.

Закон предусматривает способы осуществления обязательного страхования:

• обязательное страхование - путем заключения договора страхования лицом, на которые возложена обязанность страхования;
• обязательное государственное страхование – на основании договора страхования или непосредственно на основании законов и иных правовых актов, при наличии правовых норм, определяющих условия обязательного страхования и фактических обстоятельств, позволяющих отнести права на конкретные лица.

Принципы, на которых проводится обязательное страхование:

1. Принцип обязательности – не требуется предварительного соглашения (договора) между страхователем и страховщиком, страхование устанавливается законом, по которому страховщик обязан застраховать объекты, а страхователи - вносить причитающиеся суммы.
2. Принцип сплошного охвата указанных в законе объектов, для чего страховые организации проводит ежегодно регистрацию застрахованных объектов, начисление платежей и их взимание в установленные сроки
3. Принцип автоматичности распространения обязательного страхования на объекты – страхователь не обязан заявлять в страховой орган о подлежащем страхованию объекте, которое автоматически включается в сферу страхования.
4. Принцип действия обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей – если страхователь своевременно не уплатил страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке, в случае гибели или повреждению объекта, страховое возмещение полежит уплате с удержанием задолженности по страховым платежам.
5. Принцип бессрочности обязательного страхования - договор действует в течение всего периода нахождения объекта страхования у страхователя, при переходе объекта к другому страхователю страхование не прекращается и теряет силу только в случае гибели объекта.
6. Принцип нормирования страхового обеспечения по обязательному страхованию – в целях упрощения страховой оценки порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях для данной местности на один объект.

Добровольное страхование – замкнутая раскладка ущерба между членами страхового сообщества только на основании добровольно заключаемого договора между страхователем и страховщиком.

Принципы, на которых проводится добровольное страхование:

1. Принцип добровольного участия в страховании – касается только страхователя (гарантия заключения договора по первому требованию страхователя), страховщик не имеет права отказаться от страхования объекта, если волеизъявление не противоречит условиям страхования.
2. Принцип выборочного охвата добровольным страхованием – не все страхователи изъявляют желание заключить договор, при этом по условиям страхования могут действовать ограничения для заключения договоров.
3. Принцип ограничения срока – начало и окончание срока страхования оговариваются в договоре, т.к. выплата производится только, если событие произошло в период действия договора; непрерывность обеспечивается путем повторного перезаключения договора.
4. Принцип уплаты разового или периодических страховых взносов - вступление договора в силу обусловлено уплатой разового или первого страхового взноса; неуплата очередного взноса ведет за собой прекращение договора.
5. Принцип страхового обеспечения – по имущественному страхованию страхователь определяет размер страховой суммы самостоятельно, но в пределах страховой оценки имущества, по личному- страховая сумма определяется соглашением сторон.

Правовые основы страхования

Система страхового законодательства в РФ

Система современного страхового законодательства представляет собой самостоятельный правовой институт, регулирующий страховые операции и объединяющий гражданское, административное, государственное и финансовое право.

Нормы, регулирующие страховые отношения, создаются не обособленно, а в составе нормативных правовых актов. Нормативные правовые акты – это законы, указы, постановления различных органов, правомочных такие постановления издавать. Характерным признаком нормативного правового акта является то что, он адресован неопределенному кругу лиц, всем, кто ведет деятельность, описанную в этом акте.

Все нормативные правовые акты, регулирующие страховые отношения можно разделить на общие нормативные акты, адресованные всем потенциальным участникам страховых отношений; и специальные нормативные акты по страхованию - нормативные акты, адресованные страховщикам и регламентирующие их деятельность, в т.ч. которые издаются специальным государственным органом страхового надзора.

Общие нормативные акты по страхованию: ГК РФ, Закон «Об организации страхового дела», где содержатся универсальные правила регулирования страховых отношений.

Специальные нормативные акты по страхованию: Закон об медицинском страховании, КТМ (Кодекс торгового мореплавания), акты, издаваемые страховым надзором, акты об обязательном страховании, привязаны к конкретному виду страхования, регулируют поведение либо страховщика, либо страхователей, выгодоприобретателей, застрахованных лиц.

В области гражданского права страховые отношения регламентируют:

• Глава 48 Гражданского кодекса РФ (ГК РФ)
• Закон РФ «Об организации страхового дела»
• Кодекс торгового мореплавания РФ (КТМ РФ)
• Указ Президента РФ «Об основных направлениях государственной политике в сфере обязательного страхования»
• Примерные правила (добровольного медицинского страхования, добровольного индивидуального страхования от несчастных случаев, страхование жизни с условием выплаты страховой ренты)

Административное право, регулирующее отношения между страховщиками, страховыми брокерами и государством, основывается на ведомственных нормативных актах.

Государственное право регламентирует правовую форму органа страхового наблюдения, его роль и функции в структуре федеральных органов государственной исполнительной власти и базируется на Конституции РФ.

Финансовое право регламентирует отношения между страховыми компаниями, страхователями и государством по поводу установления затрат субъектов страховых отношений, выявления налогооблагаемой базы страховщиков, расчета и уплаты налогов.

Регулирование страхования в РФ

Государственное регулирование страховой деятельности – это воздействие государственных органов на участников страховых обязательств, проводимое по определенным направлениям.

Направление государственного регулирования:

1. прямое участие государства в формировании страховой структуры защиты и поддержки имущественных интересов;
2. законодательное обеспечение организации и защиты национального страхового рынка;
3. государственный надзор за страховой деятельностью компаний;
4. защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма.

Цели государственного регулирования:

1. обеспечение формирования и развития эффективно функционирующего рынка страховых услуг;
2. создание необходимых условий для деятельности страховщиков различных организационно-правовых форм;
3. защита интересов страхователей;
4. обеспечение надежного и стабильного функционирования страхового рынка страны;
5. обеспечение соблюдения субъектами страхового рынка требований законодательства;
6. повышение с помощью страхования социальной и экономической стабильностей в обществе;
7. обеспечение выполнения обязательств сторонами договора страхования;
8. защита внутреннего страхового рынка от деятельности зарубежных компаний;
9. получение государством налогов и сборов от осуществления страховой деятельности.

Регулирующая функция государства проявляется в формах:

• Принятие законодательных актов, регулирующих страхование;
• Установление в интересах общества и отдельных категорий его граждан обязательного страхования;
• Проведение специальной налоговой политики;
• Установление различного рода льгот страховым компаниям для стимулирования такого рода деятельности;
• Создание особого правового механизма, обеспечивающего надзор за функционированием страховщиков.

Страховой надзор (англ. Insurance supervision) — контроль деятельности страховых организаций со стороны специально уполномоченных государственных органов (органов страхового надзора), которые осуществляют лицензирование страховой деятельности, проверку деятельности страховых компаний, обществ взаимного страхования, страховых брокеров и других профессиональных участников страхового рынка, следят за их платёжеспособностью, разрабатывают рекомендации по формированию и размещению страховщиками страховых резервов, способствуют развитию страхования, в ряде случаев утверждают тарифы премий.

При нарушении страховщиками тех или иных нормативно-правовых актов, регулирующих их деятельность, органы страхового надзора могут применять к ним санкции (штрафы, приостановка или отзыв лицензии).

В 1989—1992 годах создаются первые негосударственные страховые компании («АСКО», «Россия», «РОСНО», «РЕСО-Гарантия» и другие), лицензии им выдавало Министерство финансов РСФСР на основании временного положения о лицензировании, одновременно возникла задача организации контроля их деятельности со стороны государства. 10 февраля 1992 года был издан Указ Президента РФ «О государственном страховом надзоре Российской Федерации» (сокращенное название нового органа исполнительной власти — Госстрахнадзор России), в июле 1992 года было утверждено положение о Госстрахнадзоре. Главной задачей Госстрахнадзора провозглашалось обеспечение соблюдения всеми участниками страховых отношений страхового законодательства для эффективного развития страховых услуг, защиты прав и интересов страхователей, страховщиков и государства.

Функции Госстрахнадзора включали:

• Ведение Государственного реестра страховых организаций;
• выдача лицензии на проведение страховой деятельности;
• установление правил формирования и размещения страховых резервов, форм учёта и показатели отчётности по страховым операциям;
• контроль за тарифами по имущественному и личному страхованию,
• обобщение страховой практики, разработка предложений по развитию страхового дела в Российской Федерации;
• рассмотрение заявлений, предложений и жалоб граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования.

В сентябре 1992 года, в рамках реструктуризации органов исполнительной власти, очередным указом президента Государственный страховой надзор реорганизован в Федеральную инспекцию по надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзор). В апреле 1993 года, после принятия Закона об организации страхового дела, выходит очередной указ — о преобразовании Федеральной инспекции по надзору за страховой деятельностью в Федеральную службу России по надзору за страховой деятельностью (сокращенное название сохранилось при этом прежнее — Росстрахнадзор). Одновременно Правительство РФ утвердило новое положение о Росстрахнадзоре, измененное позже одноименным постановлением Правительства в октябре 1994 года. У Росстрахнадзора появляются территориальные органы, а список его функций заметно расширен.

Было установлено, что Росстрахнадзор:

• выдаёт страховщикам лицензии на осуществление страховой деятельности;
• осуществляет лицензирование аудита страховых организаций и обществ взаимного страхования (аудита страховщиков);
• организует проведение аттестации на право аудита страховщиков;
• ведет единый Государственный реестр страховщиков и объединений страховщиков, а также реестр страховых брокеров;
• осуществляет контроль за обоснованностью страховых тарифов и обеспечением платёжеспособности страховщиков;
• устанавливает правила формирования и размещения страховых резервов, показатели и формы учёта страховых операций и отчётности о страховой деятельности;
• устанавливает нормативные размеры соотношений между активами и принятыми обязательствами страховщика;
• разрабатывает и утверждает по вопросам страховой деятельности, отнесенным к компетенции Росстрахнадзора:
  • нормативные документы, обязательные для исполнения всеми юридическими и физическими лицами, участвующими в организации и проведении страхования и перестрахования;
  • методические документы, в том числе методику расчёта соотношений между активами и принятыми обязательствами страховщика, методику расчёта ставок страховых взносов и типовые правила страхования;
• обобщает практику страховой деятельности, разрабатывает и представляет в установленном порядке предложения по развитию и совершенствованию законодательства Российской Федерации о страховании;
• устанавливает — по согласованию с Министерством финансов Российской Федерации и Государственным комитетом Российской Федерации по статистике — план счетов и правила бухгалтерского учёта, показатели и формы учёта страховых операций и отчётности страховщиков, а также сроки публикаций страховщиками годовых балансов, счетов прибылей и убытков;
• рассматривает заявления, предложения и жалобы граждан, предприятий, учреждений и организаций по вопросам страхования.

Был введен перечень мер воздействия (санкций) к страховщикам — нарушителям: выдача предписания, приостановка лицензии на право страхования, отзыв лицензии, обращение в суд с иском о ликвидации страховой организации.

В августе 1996 года проходит очередное изменение структуры федеральных органов исполнительной власти и функции органа страхового надзора передаётся Департаменту страхового надзора Минфина РФ. К этому моменту выдано уже почти 3000 лицензий страховым компаниям и медицинским страховым организациям.

Федеральная служба страхового надзора (ФССН, 2004—2011 годы) — федеральный орган исполнительной власти, находившийся в ведении Министерства финансов и осуществляющий функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела).

Образована в соответствии с Указом Президента РФ № 314 от 9 марта 2004 года «О системе и структуре федеральных органов исполнительной власти» и Постановлением Правительства РФ № 330 от 30 июня 2004 года «Об утверждении Положения о Федеральной службе страхового надзора».

За все время работы ФССН было отозвано более 960 страховых лицензий, число субъектов страхового рынка сократилось почти вдвое с более 1400 компаний в марте 2004 года до примерно 770 компаний в марте 2011 года.

Федеральная служба по финансовым рынкам (ФСФР, 2011—2013 годы)

4 марта 2011 года Указом Президента РФ № 270 Федеральная служба страхового надзора была присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР). Этим же Указом были переданы функции ФССН к ФСФР. За два неполных года работы ФСФР было отозвано 77 страховых лицензий. Некоторые специалисты крайне негативно оценивали результаты присоединения ФССН к ФСФР.

Банк России (ЦБ РФ, 2013 год — по настоящее время)

В 2013 году, после упразднения ФСФР и передачи практически всех её функций Банку России, ставшему мегарегулятором всех финансовых рынков РФ, страховой надзор и значительная часть страхового регулирования были переданы ЦБ. Проект создания финансового мегарегулятора был запущен ещё 4 марта 2011 года, когда президент Медведев подписал указ «О мерах по совершенствованию государственного регулирования в сфере финансового рынка». 24 июля 2013 года президент подписал федеральный закон «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в связи с передачей Центральному банку РФ полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков». В новой организационной структуре ЦБ РФ основная часть полномочий по регулированию рынка страхования и страховому надзору была передана ряду департаментов, находящихся в управлении первого заместителя председателя Банка России. По состоянию на май 2017 года различными вопросами страхового надзора и регулирования занимались не менее 6 различных департаментов Банка России. За четыре года (с июня 2013 по июнь 2017 года) была отозвана 191 лицензия, число субъектов страхового дела сократилось с 618 до 324.

Страховые правоотношения

Страховое правоотношение – разновидность гражданско-правового обязательства. В силу страхового обязательства одна сторона (страхователь) обязуется вносить другой стороне (страховщику) установленные платежи (страховую премию, страховые взносы), а страховщик обязуется при наступлении предусмотренного события (страхового случая) выплатить при имущественном страховании страховое возмещение, а при личном – страховое обеспечение (страховую сумму).

Содержанием страхового правоотношения являются права и обязанности его участников, а его объектом следует то, на что направлены, что регулируют эти права обязанности, то есть поведение участников (субъектов) правоотношения, те их действия, которые обязаны совершить, и те, совершения которых они вправе требовать от других его участников (субъектов). Такое понимание объекта правоотношения соответствует общему представлению об объекте права.

Рис. 2 – Страховые правоотношения

При страховании, как правило, участвуют два субъекта: страхователь и страховщик. Действующее законодательство регламентирует права и обязанности субъектов обязательного страхования. При добровольном страховании это прописано в договоре. Существуют и другие субъекты.

Так, в личном страховании принимают участие застрахованный и лицо, в пользу которого заключен договор страхования. Так как договор личного страхования заключается на случай наступления страховых событий в жизни самого страхователя, понятия «застрахованный» и «страхователь» часто совпадают.

При заключении договора имущественного страхования страхователем выступают собственник имущества организации, граждане, арендаторы, организация, принявшая на хранение и т.д.

А - прямое страхование без участия страхового посредничества; Б - прямое страхование, опосредованное участием страхового посредника; В – перестрахование; Г- сострахование.

Рис.3 - Система страхования

Продавцы и покупатели страховых услуг

Страховщик – лицо, принявшее на себя обязанность уплатить при наступлении страхового случая страховое возмещение по имущественному страхованию или страховую сумму - по личному. Страховщик - страховая организация, зарегистрированная в соответствии с законодательством РФ и получившая лицензию на проведение операций страхования. Страховщик – хозяйствующий субъект любой организационно-правовой формы, организованный для осуществления страховой деятельности, проводящей страхование и контролирующий создание и расходование страхового фонда. При этом общества взаимного страхования, в части их деятельности по взаимному страхованию имущественных интересов своих членов, и негосударственные пенсионные фонды признаются некоммерческими организациями.

Когда крупные риски одновременно принимает ряд компаний (в определенной доле), необходимо участие нескольких страховщиков в одном страховании. Такая множественность лиц в страховом обязательстве называется сострахованием.

Страховщик вправе в порядке перестрахования перенести принятый им на себя риск полностью или частично на другого страховщика, выступая в договоре с последним в качестве страхователя. Возможно многоступенчатое перестрахование, т.е. страховщик, принявший на себя обязательство по перестрахованию (перестраховщик), вправе в свою очередь сам в качестве страхователя заключить договор перестрахования с третьим страховщиком (ретроцессия рисков). При этом ответственность каждого из страховщиков перед его страхователем сохраняется в полном объеме согласно заключенному между ними договору.

Страхователем (полисодержателем) называется субъект страхового правоотношения, обязанный платить страховые взносы, иначе именуемые страховой премией. В имущественном страховании страхователь должен иметь страховой интерес, к личному страхованию это требование не относится. Законом и договором на страхователя могут быть возложены и дополнительные обязанности. Страхователь по закону (обязательное страхование) или по договору (добровольное страхование) имеет право при наступлении страхового случая получить возмещение (страховую сумму), а также обеспечить его получение другим лицом (в страховании ответственности и личном страховании).

Застрахованное лицо – физическое лицо, с жизнью или здоровьем которого связано событие, влекущее обязанность страховщика выплатить страховую сумму, на имя которого заключен договор личного страхования; в договоре предусматривается выплата страховой суммы при наступлении определенных событий, связанных с жизнью этого лица. При заключении индивидуального договора страхования застрахованным является только сам страхователь; при страховании работников и др. лиц за счет предприятий, родственников, застрахованные не являются страхователями. Причем их согласия на заключение договора страхования может и не потребоваться.

Это лицо, в жизни которого может произойти случай, непосредственно связанный с личностью или с обстоятельствами его жизни (личное страхование), либо затрагивающий сохранность его имущественных прав и имущества (имущественное страхование). У застрахованного лица, не являющегося выгодоприобретателем, нет обязанностей, а права – по договору имущественного страхования лишь общегражданские. У застрахованного лица по договору личного страхования есть право согласовывать назначение другого выгодоприобретателя (на себя) и право давать согласие на свою замену.

Выгодоприобретатель – третье лицо, в пользу которого заключен договор страхования, имеющее самостоятельное право требования к страховщику на получение страхового возмещения по имущественному страхованию или страховой суммы – по личному.

В личном страховании третье лицо является и застрахованным лицом, в имущественном - выплата производится только при наличии имущественного интереса у третьего лица, в морском страховании часто страхование производится в пользу лица, которое оплачивает перевозку. В договоре стороны устанавливают условия возникновения права третьего лица, в том числе возможность его замены, поворота исполнения в пользу страховщика.

Страховые посредники

Производителей услуг всегда меньше, чем потребителей, поэтому доводить услугу до них берутся посредники - страховые агенты и страховые брокеры.

Страховой агент выступает от имени страховщика по его поручению и уполномочен заключать договора страхования от его имени. Он действует на основании соглашения, заключенного между ним и страховщиком, где оговариваются права и обязанности сторон. Страховой агент должен иметь доверенность, подписанная руководителем страховщика, с печатью и датой выдачи, где указаны полномочия агента.

При заключении договоров страхования агент несет ответственность по ведению операций перед страховщиками, которых он представляет. Однако и страховщики принимают на себя ответственность по всем договорам страхования, заключенным агентом.

Функции страховых агентов:

• подготовительная работа и заключение договоров страхования и от имени страховщика строго в рамках полномочий, предоставленных ему страховщиком.
• агент выступает поверенным страховщика и совершает порученные ему действия от имени и за счет страховщика; права и обязанности, исходя из этих договоров, приобретает страховщик (доверитель).
• оформляет страховую документацию, в отдельных случаях выплачивает страховое возмещение (в пределах установленных лимитов), инкассирует страховую премию.

Страховые агенты могут быть:

- наемными работниками (штатными служащими) страховой компании;

- предпринимателями, осуществляющие агентскую деятельность от имени страховщика на основании заключенного с ним гражданско-правового договора.

Агенты – служащие страховой компании не отличаются от наемных работников. Их взаимоотношения строятся на основании контракта. Они должны иметь минимум среднее образование, должны пройти тестирование и пройти краткосрочное профессиональное обучение. Оплата напрямую связана с объемом заключенных договоров.

Страховые агенты – юридические лица – предприятия, характер деятельности которых позволяет выгодно совмещать свои основные функции с функциями страховых агентов (бюро брачных агентств, транспортные билетные кассы и т.д.) Несут ответственность в соответствии с ГК РФ, в т.ч. за просрочку сдачи собранной страховой премии. В договорах с ними устанавливают порядок передачи агентами бланков страховых полисов, принятия страховых взносов, предъявления отчетов. Связь с ними страховщика может быть:

-непосредственной- оформляется контрактами и генеральными соглашениями двух сторон, работа со страховыми агентами в страховой компании возлагается на специальное структурное подразделение;

- система генеральных страховых агентов – открытие страховых агентств в других регионах; работу в них организуют генеральные агенты, являющиеся наемными служащими и действующие от имени и за счет страховой компании. Генеральный агент нанимает страховых агентов и инспекторов, контролирующих работу этих агентов. Страховые агенты имеют право в последствии нанимать помощников-субагентов.

Агенту – работнику платят зарплату, что регулирует КЗоТ; агенту - коммерческому представителю, работающему по поручению, страховщик обязан платить вознаграждение в срок, установленный договором, что регулируется гл.49 ГК. Посреднические услуги страховых агентов оплачиваются страховщиками по твердым фиксированным ставкам, в процентах или промилле от объема выполненных работ (объем поступления страховых платежей по заключенным и действующим договорам, общая страховая сумма или количество договоров данного вида).

Страховой брокер – независимое юридическое или физическое лицо, имеющее лицензию (разрешение) на проведение посреднических операций по страхованию. Страховой брокер действует от своего имени и по поручению (от имени и по поручению страхователя или в перестраховании - от имени и по поручению страховщика по прямому страхованию). Такой вид поручения имеет гражданско-правовое название комиссионного, и отношения между брокером и тем, кто дал ему поручение, регулируются гл.51 ГК РФ. Брокер обязан зарегистрировать свою деятельность в общем порядке, а также в органах страхового надзора.

Брокер - физическое лицо – не может производить организацию инкассации страховых премий и производство страховых выплат;

Брокер – юридическое лицо – если имеет соответствующую службу профессионалов в области определения ущерба, может выступать аварийным комиссаром.

Особенности организации работы страхового брокера:

• брокер сам заключает договор страхования в качестве страхователя (не имеет права в качестве страхователя выступать по договорам страхования предпринимательского риска и ответственности по договору) и платит страховую премию, а тот, кто ему это поручил, возмещает брокеру расходы и является выгодоприобретателем. При этом между страхователем и брокером, заключается договор - слип, где отражены взаимные обязательства сторон, в т.ч. после заключения договора страхования. После размещения риска брокер сообщает об этом клиенту и предоставляет ковер-ноту – документ, подтверждающий сделку, с указанием ставок премии, условий страхования и списка страховщиков, подписавшихся на страхование риска.
• брокер вправе получить за свою работу комиссионное вознаграждение, размер которого должен быть установлен в договоре, а если он там и не установлен, ГК все равно предусматривает процедуру, по которой размер вознаграждения устанавливается; причем, если страховая выплата осуществляется через брокера, он вправе удерживать из нее свое вознаграждение, если оно еще ему не заплачено.

Функции страхового брокера:

• поиск и привлечение клиентуры к страхованию;
• разъяснение клиенту интересующих его вопросов по определенным видам страхования;
• подготовка или оформление в соответствии с предоставленными полномочиями необходимых документов для получения страховой выплаты;
• организация страховых выплат и сбор страховой премии по поручению страховщика и за его счет при наличии соответствующего соглашения;
• размещение страхового риска по поручению клиента по договорам состахования или перестрахования;
• предоставление экспертных услуг по оценке страхового риска при заключении договора страхования;
• подготовка документов по рассмотрению и урегулированию убытков при наступлении страхового события по просьбе заинтересованных лиц;
• организация услуг аварийных комиссаров, экспертов по оценке ущерба и определению размера страховых выплат;
• консультационные услуги по страхованию;
• другие услуги.

За свою деятельность посредники получают комиссионное вознаграждение в процентах от размера страховой премии (страховой суммы), уплаченной страхователем при заключении договора страхования.

Основания возникновения страхового правоотношения

Договор страхования является юридическим фактом, порождающим страховое обязательство.

Существенные условия договора страхования:

• об определенном имуществе или ином имущественном интересе при имущественном страховании, а при личном – о застрахованном лице;
• о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование, т.е. о характеристике страхового случая или страховом риске, от которых осуществляется страхование;
• о размере страховой суммы;
• о сроке действия договора.

Заявление на страхование содержит:

• вид страхования;
• дополнительные гарантии;
• страховая сумма;
• срок страхования;
• периодичность уплаты страховых премий;
• дата вступления договора страхования в силу.

Договор страхования принято считать вступившим в силу со времени оплаты страхователем первого платежа. Факт заключения страхового договора удостоверяется вручением страхового полиса с дополнением правилами страхования.

Выплата по рисковым видам страховая осуществляется на основании заявления страхователя и страхового акта в сроки, установленные договором; если срок не определен, то ГК устанавливает срок 7 дней после получения заявления о выплате.

Причины, по которым договоры могут быть недействительными:

1. несоответствие договора закону или иным правовым актам
2. цель, противная основам правопорядка и нравственности
3. мнимые договора
4. деятельность страховщика без лицензии
5. ограничения полномочий, установленных уставом юридического лица или доверенностью.

Права и обязанности сторон

Страховщика:

• ознакомить страхователя с правилами страхования;
• в случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованного имущества, либо увеличивших действительную стоимость последнего, перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств;
• при страховом случае произвести страховую выплату в установленные договором или законом сроки
• возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае, для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу, если возмещение этих расходов предусмотрено правилами страхования, причем данные расходы возмещаются только в пределах суммы ущерба;
• не разглашать сведения о страхователе и его имущественном положении.

Страхователя:

• при заключении договора страхования сообщить страховщику все обстоятельства, имеющие значение для оценки страхового риска, о всех заключенных договорах страхования в отношении объекта страхования;
• своевременно вносить страховые взносы;
• принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить страховщику о наступлении последнего в сроки, установленные договором страхования.

Основания для отказа в выплате при наступлении страхового случая:

1. Наступление страхового случая вследствие:

• ядерного взрыва, радиоактивного заражения; военных действий, гражданской войны, народных волнений и забастовок
• умысла страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя
• из-за грубой неосторожности страхователя, застрахованного, выгодоприобретателя

2. Возникновение убытков вследствие:

• изъятия, конфискации, ареста или уничтожения имущества по распоряжению госорганов
• страхователь умышленно не содействовал уменьшению ущерба

3. Несвоевременное уведомление страховщика о страховом случае
4. Отказ страхователя (выгодоприобретателя) от своего права требовать возмещения от лица, ответственного за убытки или невозможность осуществлять это право по вине страхователя (выгодоприобретателя)
5. Другие основания, предусмотренные договором страхования.

Финансовые основы деятельности страховых компаний

Тарифная политика и принципы ее проведения

Под тарифной политикой понимают систематическую работу страховой организации по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела.

Принципы тарифной политики:

Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставка должна максимально соответствовать вероятности ущерба с тем, чтобы обеспечивать возвратность средств страхового фонда за тарифный период той совокупности страхователей, для которой рассчитывались страховые тарифы; означает перераспределительную сущность страхования как замкнутой раскладке ущерба.

Принцип доступности страховых тарифов означает, что страховые взносы страхователя не должны быть для него обременительными. Чрезмерно высокие тарифные ставки являются тормозом развития страхования, доступность тарифных ставок зависит от числа страхователей и числа застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее тарифы.

Принцип стабильности размеров страховых тарифов означает, что если тарифные ставки остаются неизменными длительное время, у страхователя укрепляется уверенность в надежности страховщика. Даже в тех случаях, когда наметилась тенденция к ухудшению показателей работы страховщика, следует идти на расширение страховой ответственности при неизменных тарифных ставках. Повышение тарифных ставок лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы.

Принцип расширения объема страховой ответственности является приоритетом в деятельности страховой компании, расширение объема страховой ответственности выгодно как страхователю, так и страховщику. Для страхователя более доступными становятся тарифные ставки, для страховщика обеспечивается снижение показателей убыточности страховой суммы.

Принцип самоокупаемости и рентабельности страховых операций означает, что страховые тарифы должны рассчитываться таким образом, чтобы поступление страховых платежей безусловно покрывало расходы страховщика и даже обеспечивало ему определенную прибыль. Прибыль может быть заложена в нагрузку к тарифной ставке, но не в нетто-ставку, которая обеспечивает замкнутую раскладку ущерба, но не прибыль. Если в благоприятном году убыточность страховой суммы окажется ниже действующей нетто-ставки, то образовавшаяся экономия идет частично в запасной фонд страховщика, частично на пополнение его прибыли.

Гибкая система тарифов формируется тарифной политикой страховщика путем создания:

1. системы льготных тарифов;
2. системы комиссионных, сверхкомиссионных;
3. поощрительной бонусной системы вознаграждений.

Актуарные расчеты страховых тарифов

Расчет тарифов по любому виду страхования (актуарные расчеты) – процесс, в ходе которого определяются расходы на страхование данного объекта. С помощью актуарных расчетов определяется себестоимость и стоимость услуги, оказываемой страховщиком страхователю.

Единицей расчета служит отдельный субъект, включенный в страховую совокупность. При исчислении размера страховых платежей единица расчета может рассматриваться в целом для страны, по отдельным регионам, для конкретного района с учетом неодинаковости проявления риска во времени и пространстве.

Актуарные расчеты определяются в зависимости от цели, которую поставил страховщик, и общеэкономических факторов данной страны.

Структура страховой калькуляции (форма для исчисления расходов на проведение данного страхования), полученной по результатам актуарных расчетов, связана с соотношением между отдельными элементами расходов, включенных в калькуляцию. Она изменяется с развитием риска, новой страховой политикой, состоянием конкурентной борьбы на рынке и др.

Особенности страхования, учитываемые при актуарных расчетах:

• События, которые подвергаются оценке, имеют вероятностный характер;
• В отдельные годы общая закономерность проявляется через массу обособленных случайных событий, наличие которых предполагает значительные колебания в страховых платежах, предъявленных к уплате;
• Исчисление себестоимости услуги, оказываемой страховщиком, производится в отношении всей страховой совокупности;
• Необходимо выделение специальных резервов, находящихся в распоряжении страховщика, определение оптимальных размеров этих резервов;
• Исследование нормы ссудного процента и тенденций его изменения в конкретном временном интервале;
• Наличие полного или частичного ущерба, связанного со страховым случаем, что предопределяет потребность измерения величины его распределения во времени и пространстве с помощью специальных таблиц;
• Соблюдение принципа эквивалентности, т.е. установление адекватного равновесия между платежами страхователя, выраженными через страховую сумму, и страховым обеспечением, предъявляемым страховым обществом;
• Выделение группы риска в рамках данной страховой совокупности.

Задачи актуарных расчетов:

• Исследование и группировка рисков в рамках страховой совокупности, т.е. выполнение требования научной классификации рисков с целью создания гомогенной подсовокупности в рамках общей страховой совокупности;
• Исчисление математической вероятности наступления страхового случая, определение частоты и степени тяжести последствий причинения ущерба как в отдельных рисковых группах, так и в целом по страховой совокупности;
• Математическое обоснование необходимых расходов на ведение дела страховщиком и прогнозирование тенденций их развития;
• Математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика, предложение конкретных методов и источников формирования этих фондов.

Рис.4 - Классификация актуарных расчетов

Страховые риски

Риск – случайность или опасность потерь, которые носят возможный характер и могут выступать причинами ущерба.

Страховой риск – случайность или опасность, в результате появления которых страховщик берет на себя обязательство выплатить пострадавшей стороне страховое возмещение. Сфера рисков, покрываемых страхованием, строго оговаривается перед процедурой страхования.

Под классификацией риска понимается распределение его на определенные группы по обусловленным свойствам для достижения назначенных целей.

Виды рисков:

• Природно-естественные, связанные со стихийными силами природы, землетрясением, наводнением, ураганом, пожаром, эпидемией и т.п.
• Экологические, связанные с загрязнением окружающей среды;
• Политические, связанные с политической ситуацией в стране и деятельностью государства; появляются в результате нарушения условий производственно-торгового процесса по факторам, прямо не зависящим от хозяйствующего субъекта;
• Транспортные, связанные с перевозкой грузов различными видами транспорта: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, воздушным, трубопроводным и т.п.;
• Коммерческие (предпринимательский, хозяйственный), возникающие при проведении бизнес - операций, осуществлении сделок; состоят в вероятностном снижении или потере доходов предприятия. Подразделяются на: имущественные, связанные с вероятностью утраты имущества в результате кражи, диверсии, невнимательности, риск в кредитной сделке, с состоянием и качеством собственности и т.д.; производственные – от остановки производства вследствие повреждения основных и оборотных фондов; торговые – с ущербом при задержке платежей, недопоставки товаров и др.; финансовые – с возможностью потери денежных или кредитных средств.

Управление риском или риск-менеджмент- целенаправленные действия, связанные с ограничением либо минимизацией риска в системе экономических отношений.

Объектом управления в риск-менеджменте выступают риски; рисковые инвестиции капитала; экономические отношения между хозяйствующими субъектами в ходе осуществления риска, т.е. отношения между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями и др.

Субъектом управления в риск-менеджменте – это особая группа людей (финансовый менеджер, специалист по страхованию и др.), которая при помощи различных методов управленческого влияния реализовывает целенаправленное функционирование объекта управления.

Методы управления риском в страховании:

• Упразднение риска (для отдельного человека занятие спортом, не курить и др.)
• Предотвращение потерь и контроль, т.е. стремление уберечь себя от различных случайностей (противопожарные мероприятия, соблюдение правил дорожного движения)
• Поглощение – признание риска ущерба без возмещения его посредством перестрахования (вероятность риска невелика)
• Перестрахование – процесс, в котором страховщики часть вероятного ущерба перекладывают на другую страховую компанию.

Система страховой ответственности

Нанесенный страхователю в результате страхового случая материальный урон – страховой ущерб включает виды убытков:

1. Прямой убыток – уменьшение застрахованного имущества в количественном выражении (в результате гибели, повреждения, кражи) или снижение его стоимости ( обесценение) при сбережении материально-вещевой формы, произошедшее в результате страхового случая. В общую сумму прямого убытка входят также расходы, совершаемые страхователем для уменьшения ущерба, спасения имущества и приведения его в соответствующий порядок после стихийного события.

Прямой убыток представляет собой первичный ущерб, т.е. действительно наблюдаемый. Этим он отличается от косвенного убытка, который выступает производным, часто скрытым. Прямой убыток- основной компонент, устанавливающий страховую компенсацию.

2. Косвенный убыток – это ущерб, ставший результатом краха, повреждения имущества или невозможности его употребления после страхового случая. Косвенный убыток – убыток, производный от прямого, имеющий форму дохода, недополученного из-за нарушений в производственно-торговом процессе в результате разрушения здания, сооружения, оборудования, потери предметов труда и т.п.

Система страховой ответственности обуславливает степень возмещения возникшего ущерба, т.е. соотношение между страховой суммой застрахованного имущества и фактическим убытком.

Основные формы систем страховой ответственности:

1. Действительной стоимости – сумма страхового возмещения определена фактической стоимостью имущества на день заключения договора и равна величине ущерба.
2. Пропорциональной ответственности – неполное страхование стоимости объекта. Страховое возмещение определяется по формуле: В= СУ\Ц, где В- страховое возмещение; С- страховая сумма по договору; У- фактическая сумма ущерба; Ц- стоимостная оценка объекта страхования.
3. Первого риска – выплата страхового возмещения осуществляется в размере ущерба, но в пределах страховой суммы.
4. Дробной части – устанавливаются показанная стоимость (покрытие риска в виде процентов или натуральной дроби, поэтому страховая сумма всегда меньше показанной стоимости и ее дробной части). В случае, когда показанная стоимость меньше действительной, страховое возмещение определяется по формуле: В= ПУ\Ц, где В - страховое возмещение; П- показанная стоимость; У- фактическая сумма ущерба; Ц- стоимостная оценка объекта страхования.
5. Восстановительной стоимости – полнота защиты: страховое возмещение за объект, равное цене нового имущества соответствующего вида. При этом износ имущества не учитывается.
6. Предельной ответственности – наличие установленного предела суммы страхового возмещения и используется, как правило, при страховании доходов, крупных рисков. Возмещению подлежит разница между пределом и фактически полученным доходом, если в результате страхового случая уровень дохода страхователя будет меньше установленного предела.

Франшиза – часть возможного ущерба, который может быть нанесен имущественным интересам страхователя, остающаяся на риске самого страхователя и не подлежащая возмещению страховщиком.

Условная или интегральная (невычитаемая) франшиза- освобождение страховщика от ответственности за ущерб, не превышающий установленной суммы, и его полное покрытие, если размер ущерба превышает франшизу. При безусловной или эксцедентной (вычитаемой) франшизе, страховое возмещение равно величине ущерба за вычетом величины безусловной франшизы.

Анализ финансового положения страховой компании

Оценка потребителями надежности страховых компаний:

1. Наличие лицензии
2. Размер уставного капитала и собственных средств
3. Перестрахование и выбор перестраховщика.

Финансовое состояние страховщика зависит от факторов, обусловленных: непосредственным проведением страховых операций, инвестирования финансовых ресурсов, финансирования собственной деятельности, получения кредитов, расчетов с бюджетом и т.д. Таким образом, функционирование страховщика включает страховой, инвестиционный и общий финансовый риски, оказывающий влияние на ее финансовое положение. Устойчивое финансовое положение страховщика зависит от оптимального, качественного и количественного состояния активов и обязательств, проявляется в постоянной сбалансированности или превышении доходов над расходами. Имущество страховщика включает: собственные средства страховщика (ими самостоятельно распоряжается страховщик); средства страховых резервов (распоряжение ими регламентировано). Финансовая устойчивость определяется:

1. Резервом платежеспособности (величина собственных средств = уставный капитал + прибыль, заработанная за год + неиспользованная прибыль, оставшаяся с прошлого года).

Прибыль страховщика включает:

• прибыль, заложенная в структуру тарифной ставки, в т.ч. прибыль, от инвестиций по накопительному страхованию жизни, которая входит в расчет его тарифной ставки;
• прибыль от размещения средств страховых резервов по рисковым видам страхования в объекты инвестиции;
• прибыль от различных агентских операций, которые он выполняет по поручению других страховщиков;
• другие источники получения прибыли.

К расходам, включаемым в себестоимость оказываемых страховых услуг и иным расходам, учитываемых при расчете налогооблагаемой базы для уплаты налога на прибыль относят:

• отчисления в резервы для финансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества, в фонды пожарной безопасности;
• возмещения доли страховых выплат по договорам, принятым в перестрахование;
• комиссионные вознаграждения и тантьемы (комиссия с прибыли, является формой поощрения перестраховщиком перестрахователя за предоставление участия в перестраховочных договорах и осмотрительное ведение дела; выплачиваются ежегодно в определенном проценте с суммы чистой прибыли, полученной перестраховщиком от прохождения перестраховочных договоров, в которых он участвует), уплаченные по операциям перестрахования;
• расходы на ведение дела;
• аренда основных фондов, включая их отдельные части, используемые для осуществления страховой деятельности, в т.ч. автомобильного транспорта для перевозки документов и материальных ценностей;
• другие расходы, связанные со страховой деятельностью.

* депо премий – часть перестраховочной премии, удерживаемой перестрахователем в качестве гарантии обязательств перестраховщика; носит временный и возвратный характер; его размер и время, на которое оно удерживается, определяется договором перестрахования. Чаще используется, если перестраховщик - иностранная компания. Как правило, перестраховщику на сумму депо уплачиваются проценты, которые значительно ниже доходов, получаемых перестрахователем от инвестиций сумм депо премий.

Рис. 5 - Доходы страховой компании

Таблица 1 - Финансовые результаты страховой организации

Доходы

1. Страховые взносы (премии)- всего

В т.ч. полученные в перестрахование

2. Возврат специальных страховых резервов

3. Прочие доходы от страховой деятельности - всего

В т.ч.: суммы полученного возмещения доли убытков по договорам, переданным в перестрахование

- суммы полученных комиссионных и брокерского вознаграждения по договорам, переданным в перестрахование

4.Доходы от инвестирования страховых резервов

5. Прочие доходы

6. Итого доходов

Расходы

7. Выплаты страхового возмещения и страховых сумм

8.Отчисления в специальные страховые резервы

9. Страховые взносы (премии, переданные в перестрахование)

10. Отчисления в фонды предупредительных (превентивных) мероприятий

11. Расходы на ведение дела-всего

В том числе: - заработная плата штатных работников

12. Прочие расходы по страховой деятельности

13. Прочие расходы

14. Итого расходов

15. Балансовая прибыль (доход) \убыток (стр.6-стр.14)

Задача:

Страховой компанией получены страховые взносы на сумму 942 млн. руб., передано в перестрахование -388 млн. руб. Оплачены убытки - 460 млн. руб. (доля перестраховщика в них-25%). Получены проценты по депозиту -115 млн. руб. Отчисления в собственные страховые резервы составили 172 млн. руб. Расходы на ведение дела -96 млн. руб. Определите финансовый результат деятельности страховой компании.

Задача:

Страховой организацией получены 2534 млн.руб. страховых взносов по прямому страхованию, 716 млн. руб. принято в перестрахование. Уплачено комиссионное вознаграждение 142 млн. руб. Передано в перестрахование 920 млн.руб., получена комиссия -100 млн. руб. Страховые выплаты составили 700 млн.руб., в т.ч. доля перестраховщика – 430 млн.руб. Получен доход от инвестиций -215 млн. руб. Отчисления в резервы - 960 млн. руб. Расходы на ведение дела- 370 млн.руб. Определите финансовый результат деятельности страховой компании.

2. Степенью защищенности от катастрофических случайностей (качество страхового портфеля).

Главным признаком финансовой устойчивости страховщиков выступает их платежеспособность – способность страховых организаций своевременно и в полном объеме выполнять свои денежные обязательства имеющимися активами.

К основным показателям относятся:

Коэффициенты платежеспособности характеризуют допустимые возможности применения собственного капитала страховой организации для возмещения ее обязательств и включают отношение этого капитала к:

• нормативному (минимальному) размеру свободных активов;
• фактической величине свободных активов;
• страховым запасам (за вычетом доли перестраховщиков) и другим обстоятельствам.

Уровень ликвидности - отношение обязательств общества (пассив) к ликвидным активам (по имущественному страхованию - менее 105%);

- ликвидные активы = денежные средства на расчетном счете, в кассе и на депозитах в банке + инвестиционные активы + накопленный доход от инвестиций – инвестиции в филиалы и дочерние компании- инвестиции в недвижимость, превышающие 5% обязательств. Для перестраховщиков, из ликвидных активов вычитается также сумма депонированной премии у страховщика.

К показателям финансовой платежеспособности страховщика, кроме того, относят:

• оплаченный уставный капитал не ниже установленного законодательством размера;
• система перестрахования – формы перестрахования: на базе эксцедента суммы, на базе эксцедента убытка; на базе эксцедента убыточности, квотное перестрахование;
• соблюдение нормативного соотношения между активами и обязательствами;
• соблюдение норматива максимальной ответственности за принятие на страхование отдельного риска (максимально 10% собственных средств страховщика)
• инвестиционная политика и размещение активов (запрещены отдельные виды инвестиций, приняты максимальные и минимальные квоты от общей суммы инвестиций на приобретение ценных бумаг, депозитов, недвижимости, валютных ценностей и т.д.)

Коэффициенты доходов позволяют установить основные источники их повышения и включают следующие показатели:

• приумножение страховой премии;
• отношение чистой прибыли или ущерба к собственному капиталу.

Коэффициенты издержек отражают уровень основных затрат страховщика и включают показатели:

• уровень убыточности с учетом перестрахования;
• отношение затрат на ведение деятельности к страховой премии или нетто-премии;
• собственное удержание страховщика (отношение нетто-премии ко всей начисленной премии).

Задача: оцените эффективность деятельности страховой компании.

Показатели	Прошлый год	Отчетный год	Норматив
1	2	3	4
1. Нетто-премия	12205	12208
2..Собственные средства компании	40658	41145
3. Отданная в перестрахование незаработанная премия	1500	1830
4. Перестраховочная комиссия	230	170
5. Общая премия, отданная в перестрахование	2250	2500
6. Нетто-доход от инвестиций	1832	2815
7. Денежные средства	700	625
8. Инвестиционные активы	31000	48000
9. Обязательства компании	22544	23817
10. Ликвидные активы	28653	32626
11. Дебиторская задолженность по страховой премии	1266	1878
12. Отношение нетто-премии к собственным средствам (ст.1\ст.2)			≥30%
13. Отношение разницы в сборе нетто-премии за текущий и предыдущий годы к нетто-премии за предыдущий год (ст.1гр.3-ст.1гр.2)\ ст1.гр.2			-33% - +33%
14. Отношение (отданной в перестрахование незаработанной премии * на долю перестраховочной комиссии в переданном бизнесе и отданной премии в перестрахование) к собственным средствам [(ст.3*ст.4) \(ст.5+ст.3)]\ ст.2			≤25%
15. Инвестиционный доход, ст.6\(ст.7+ст.8)			≥5%
16. Уровень ликвидностист.9\ст.10			≤105%
17.Отношение дебиторской задолженности по страховой премии к собственным средствам, ст.11\ст.2			≤40%
18.Уровень платежеспособности , ст. 2\ст.1			≥20%

В качестве дополнительных коэффициентов могут быть показатели:

• отношение инвестированных активов к совокупным;
• коэффициент уровня убыточности без учета перестрахования = (выплаты + расходы на урегулирование убытков)\заработанная премия;
• общий коэффициент (отношение страховых платежей и затрат на ведение дела к страховым взносам);
• затраты по урегулированию убытков предыдущего года к резерву заявленных, но не урегулированных;
• отношение ликвидных активов к сумме страховых платежей, заявленных и уплаченных административных и накладных затрат;
• отношение ликвидных активов к сумме кредиторской задолженности, резервов убытков и других технических запасов;
• отношение ликвидных активов к совокупной сумме стоимости активов;
• отношение убытков, уплаченных самим страховщиком, к совокупному размеру оплаченных убытков;
• отношение убытков, оплаченных перестраховщиками, к взносам, отданным в перестрахование.

Для присвоения страховой компании рейтинга анализируют: большое число финансовых показателей, проводится оценка бизнес-плана, политики по принятию рисков и их перестрахованию, политики по продаже полисов, стратегии маркетинга, управленческого опыта руководства, организационной и управленческой структуры, включая анализ материнских и дочерних компаний, инвестиционной политики:

ААА (наивысший); АА+,АА, АА (высший), А+,А, А- (высокий), ВВВ+,ВВВ,ВВВ- (достаточный), ВВ+,ВВ, ВВ-; В+, В, В-; ССС+, ССС, ССС-; СС, С; Д (ликвидация).

Страховые резервы

Страховой резерв – резервный фонд, создаваемый страховщиком для гарантирования выплат страхового возмещения, покрытия возможных убытков или обеспечения запасов.

Виды страховых резервов

1. В состав брутто-ставки включается надбавка для создания резерва предупредительных мероприятий (РПМ). Направление средств резерва регламентируются, перечень предупредительных мероприятий согласуется со страхователем. Собственно и мероприятия проводятся страхователем, а страховщиком осуществляется их оплата из средств РПМ.
2. Из брутто- премии вычитают отчисления в РПМ, комиссионные вознаграждения посредникам, остальная сумма направляется в резерв незаработанной премии (РНП). Как только премия становится заработанной (после окончания договора), средства РНП переходят в доход страховщика, облагаются налогом на прибыль и становятся собственными средствами страховщика.

Задача:

Страховой компанией заключен договор страхования имущества. Страховая сумма 518 тыс. руб., страховой тариф -1,7%. Комиссионное вознаграждение агенту - 8%, отчисления в резерв предупредительных мероприятий -5%. Найти резерв предупредительных мероприятий и резерв незаработанной премии.

Сразу после сообщения об наступлении страхового случая, страховщик создает резерв заявленных, но не урегулированных убытков (РЗНУ) и начинается процесс урегулирования, в результате которого производится выплата или в выплате отказывают (средств резерва направляются в доход страховщика). РЗНУ существуют до окончания урегулирования вопроса о выплате. РЗНУ= размер потенциальной выплаты +3% от этой суммы для расходов на проведение процесса урегулирования.

Случается, что не обо всех страховых случаях своевременно сообщается (страхователь сам не знает о страховом случае). Для таких случаев создается резерв произошедших, но не заявленных убытков (РПНУ). РПНУ= 10% от величины незаработанной премии. Существует данный резерв в течение года с момента окончания договора страхования.

Задача:

Страховой компанией 10.10.20__г. заключен договор страхования имущества на срок до 10.03.20__г. Страховой платеж -6 тыс. руб. Комиссионное вознаграждение - 6%, фонд предупредительных мероприятий -3%. Определить резерв незаработанной премии, фонд предупредительных мероприятий, резерв происшедших, но не заявленных убытков на 01.01.20__г.

Резерв по страхованию жизни рассчитывается на основе нетто-премии и годовой нормы доходности, примененной при расчете тарифной ставки, резерв накапливается:

Р=Р_н+∆Р-В,

где Р_н- величина резерва на начало периода,

∆Р- прирост резерва за этот период;

В – сумма произведенных выплат за этот же период.

∆Р =ПР_р+ПР_нс= р * t\ 360* Р_н + П_н + 0,5р* t\ 360* П_н,

где ПР_р- сумма прироста уже имеющегося резерва за счет годовой нормы доходности;

ПР_нс – прирост нетто-ставки за счет годовой нормы доходности; р- годовая норма доходности; П_н – полученная нетто-ставка; t – период.

Существуют и другие виды резервов – резерв катастроф, резерв колебаний убыточности, но они не играют существенной роли в деятельности страховщика.

Возможности страховщика по распоряжению средствами резервами:

• выплата страхового возмещения (обеспечения);
• по окончании действия договора страхования часть резервов, соответствующая этому договору, переходит в состав собственных средств страховщика, облагаясь налогом на прибыль;
• средства, которые не израсходованы на выплаты и не перешли в состав собственных средств, вкладывается в объекты инвестиций с целью получения прибыли.

Необходимость проведения инвестиционной деятельности и принципы инвестирования свободных средств страховщика

В целях обеспечения финансовой устойчивости и гарантий страховых выплат страховщики инвестируют страховые резервы. Под инвестиционной деятельностью в страховании понимаются вложения средств в объекты предпринимательской и других видов деятельности в целях получения прибыли.

В соответствии с Правилами размещения страховых резервов, разрешается размещение в объекты инвестиций:

• в ценные бумаги, в т.ч. государственные;
• в депозитные банковские вклады;
• в валютные ценности;
• в недвижимость с целью сдачи в аренду;
• квартиры;
• в уставные капиталы других организаций (при наличии бизнес-плана);
• часть резервов должна остаться на расчетном счете, чтобы обеспечивать текущие выплаты.

В настоящее время в структуре инвестиций доля инструментов денежного рынка (денежные средства, банковские вклады) составляют около 45%; инструментов рынка капитала (ценные бумаги) - 40%, около 10% - недвижимость; остальное – займы страхователям по договорам страхования жизни.

С целью соблюдения принципов ликвидности, возвратности и прибыльности активов, покрывавших страховые резервы, установлены нормативы оценки активов.

Принципы размещения резервов:

• Принцип прибыльности – деньги должны приносить прибыль;
• Принцип возвратности - передача денег из резервов должна предусматривать возможность их возврата;
• Принцип ликвидности - возможность быстро превратить объекты инвестиций в сами деньги для обеспечения своевременной выплаты;
• Принцип диверсификации – для сокращения случайностей в размещении, средства вкладываются в несколько объектов.

Степень соответствия инвестиционной деятельности в части размещения страховых резервов (показатель оценки активов) названным принципам и нормативам отражается показателем оценки активов СП, который определяется по формуле: , где:

СП-показатель оценки активов; n – количество инвестиционных активов; Hi- норматив оценки i-актива; bi- объем средств страховых резервов, инвестированных в i-актив; P – совокупный объем средств страховых резервов.

Нормативными актами Росстрахнадзора определены пороговые и рекомендуемые значения СП по страховым резервам, сформированным по договорам срочного страхования жизни и по страховым резервам, сформированным по видам страхования иным, чем страхование жизни.

Задача: определите показатель оценки активов (размещения страховых резервов по договорам страхования жизни)

Направления вложений	Норматив	Размещение резервов, млн. руб., Р	Коэффициент, гр.2*гр.3
1	2	3	4
Государственные ценные бумаги	0,875	800
Ценные бумаги, выпускаемые органами гос. власти субъектов РФ	0,5	600
Банковские вклады	0,55	700
Другие ценные бумаги	0,6	500
Права собственности на долю в уставном капитале	0,125	300
Недвижимость	0,588	400
Квартиры	0,663	200
Валютные ценности	0,525	100
Расчетный счет	0,675	100
Ссуды	0	400
Итого	х
Показатель оценки активов, (итог гр.4\итог гр.3)	х	х
Нижняя граница			0,510
Рекомендуемая граница			0,680

Страховой рынок

Понятие и структура страхового рынка

Страховой рынок – это особая социально-экономическая среда, определенная сфера экономических отношений, где объектом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложения на нее, а также эта форма организации денежных отношений по формированию и распределению страхового фонда для обеспечения страховой защиты общества, как совокупность страховых организаций, которые принимают участие в оказании соответствующих услуг.

Рынок - система не замкнутая, поскольку окружающий его мировой страховой рынок практически не ограничен.

Участниками страхового рынка выступают:

Продавцы:

• прямые страховщики (страховые компании, которые заключают со страхователем договоры страхования;
• перестраховщики (компании, которые перестраховывают уже застрахованные объекты);
• объединения страховщиков (союзы, блоки и ассоциации);
• кэптивы (акционерные страховые организации, обслуживающие коллективные страховые интересы учредителей, образованные учредителями, входящими в многопрофильную коммерческую структуру);
• пулы (организации страховщиков или перестраховщиков, принимающих на себя особенные типы рисков: атомные, военные, авиационные);
• общества взаимного страхования (организации некоммерческого типа, организованные на основе добровольного договора между юридическими и физическими лицами для страховой защиты своих имущественных интересов);
• Покупатели – физические и юридические лица- страхователи;
• Посредники – страховые агенты, страховые брокеры и их ассоциации.

Рис.6 - Структура страхового рынка

Особенности современного страхового рынка

Специализация – связана с углублением общественного разделения труда, основано на оказании одного или нескольких видов страховых услуг;

Универсализация деятельности страховщика – вторжение страховщиков в смежные виды деятельности (гостиницы, предприятия розничной торговли, ремонтные мастерские и т.д.);

Выполнение дополнительных функций – кредитование определенных сфер и отраслей хозяйственной деятельности.

Параметры, отражающие развитие страхового рынка

1. Совокупность капитала всех страховых компаний – способность рынка удовлетворять существующие потребности национальной экономики;
2. Емкость – объем всех принятых на себя страховыми компаниями страховых обязательств в течение определенного промежутка времени (года);
3. Максимальная емкость страхового рынка - максимально возможный общий объем страховых обязательств, которые могли бы взять на себя все действующие страховые компании в совокупности, исходя из условия соблюдения критериев устойчивости и платежеспособности.
4. Количество участников страхового рынка - страховщиков, страхователей, посредников.
5. Характеристика отдельного вида страхования - средний размер страховой суммы и страховой премии на 1 договор, средний размер выплат на 1 договор.

Задачи страхового рынка:

• предоставление комплексов страховых и консультационных услуг;
• повседневное и надежное страховое обслуживание;
• достижение долгосрочных индивидуальных целей страховщика и страхователя.

Страховые продукты – услуги (условия конкретных договоров страхования данного вида), с которыми страховщик выходит на рынок.

В зависимости от состояния рынка страховщик решает:

1. введение новых видов страхования;
2. изменение условий страхования;
3. расширение сегментов рынка;
4. привлечение новых клиентов.

Страховой рынок - это единство:

а) внутренней системы – управляемые страховщиком переменные, не входящие в ядро рыночной системы, направленные на достижение цел по овладению рынком, т.е. материальные, финансовые и людские ресурсы, имидж страховой компании, которые определяют положение данного страховщика на рынке, ликвидность страхового фонда, доверие к нему со стороны финансовых институтов, состоящей из:

• страховых продуктов,
• системы организации продаж страховых полисов и формирования спроса,
• гибкой системы тарифов (ценообразование, исходя из состояния рынка, скидки и льготы),
• собственной инфраструктуры (агентства, представительства, филиалы) – оснащение компьютерной техникой, телефаксами, каналами электронной связи, что повышает техническое обеспечение процесса страхования и всей инфраструктуры страховщика.

б) внешнего окружения – система взаимодействующих сил, которые окружают внутреннюю систему рынка и оказывают на нее воздействие, в т.ч. финансовая политика государства и его система контроля за деятельностью страховщиков, состояние экономики и благосостояние населения, уровень развития финансовых рынков. К основным элементам внешнего окружения относятся:

• рыночный спрос на страховые услуги – формируется на основе экономических и психологических предпосылок,
• ноу-хау страховых услуг – формирование новых видов услуг, современных технологий предоставления услуг,
• конкуренция - жесткая борьба за страховой рынок со стороны других страховщиков и финансово-банковских институтов, осуществляющих страхование в качестве дополнительной услуги;
• неуправляемые составляющие внешней среды – государственное политическое окружение, социально этическое окружение, конъюнктура мирового рынка.

Страховая услуга

Страхование – финансовая услуга по защите интересов. Страховщик является производителем этой услуги, а страхователи, выгодоприобретатели и застрахованные – ее потребителями.

Специфический товар, предлагаемый на страховом рынке - страховая услуга. Перечень видов страхования, которыми может воспользоваться страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка.

Потребительская стоимость страховой услуги состоит в обеспечении страховой защиты. В случае наступления страхового события эта страховая защита материализуется в форме страхового возмещения, покрытия убытков пострадавшего лица на условиях договора страхования или в форме страхового обеспечения в страховании жизни.

Стоимость страховой услуги (цена) выражается в страховой премии, которую страхователь уплачивает страховщику.

Страховая премия – плата за страховую услугу, которую страхователь вносит (уплачивает) страховщику за принятое им на себя обязательство осуществлять страховую выплату страхователю (застрахованному лицу или выгодоприобретателю) при наступлении страхового случая, предусмотренного в договоре страхования (произведение страховой суммы на страховой тариф); устанавливается при подписании договора и остается неизменной в течение срока его действия, если иное не оговорено условиями договора.

С экономической точки зрения страховая премия - часть национального дохода, которая выделяется страхователем с целью гарантии защиты его интересов от воздействия неблагоприятных событий.

Математическая сущность страховой премии проявляется в том, что она представляет собой периодически повторяющийся платеж страхователя страховщику.

Юридическая точка зрения понятия страховой премии определяет денежное выражение страхового обязательства, которое оговорено и подтверждено путем заключения договора страхования между его участниками.

Страховая премия показывает, как распределяется общий размер обязательств страховщика на каждую отдельно взятую единицу страховой совокупности, который зависит, прежде всего, от отраслевых особенностей личного и имущественного страхования.

Величина страховой премии - очередного денежного взноса страхователя страховому обществу в соответствии с договором - обуславливается общим размером взносов, необходимых для выплат по требованиям держателей полисов, а также для выплаты административных расходов.

Размер страховой премии возрастает при увеличении расходов:

• возмещения ожидаемых претензий в процессе страхового срока;
• восполнения издержек страховых организаций на ведение дела;
• обеспечения величины прибыли.

Выплата страховой премии производится деньгами единовременно или в рассрочку (стороны могут предусмотреть последствия невнесения к сроку очередного платежа).

Возврат внесенной страховой премии осуществляется:

• по объективным причинам (возможность наступления страхового случая отпала не из-за страхового случая, а по другим причинам). Страховщик имеет право оставить себе часть полученной премии пропорционально сроку фактического действия договора, т.е. до момента, когда отпала возможность наступления страхового случая, остальная часть уплаченной премии должна быть возвращена страхователю;
• возврат по доверенности, «выкупная сумма» - страхователь в любой момент может прекратить действие договора и не имеет права на требование возврата, однако стороны в договоре могут предусмотреть вариант уплаты определенной суммы при прекращении договора по инициативе страхователя, эта сумма называется «выкупная сумма».

Договор страховщик не может прекратить, но может договориться со страхователем о том, что тот может воспользоваться своим правом прекращения договора за определенную сумму (в случае, если страхователь не определился на какой срок заключать договор, или если законом установлен нормативный срок действия договора страхования (1 или 3 года), а необходимо заключить договор на более короткий срок).

Величина страховой премии должна обеспечить:

• Покрытие ожидаемой претензии в течение страхового периода;
• Создание страховых резервов;
• Покрытие издержек страховой компании на ведение дел;
• Обеспечение определенного размера прибыли.

Страховая услуга может быть представлена физическому или юридическому лицу на основе договора (в добровольном страховании) или закона (в обязательном страховании). В тех случаях, когда предоставление страховой защиты необходимо с позиции общественных интересов, страхование носит обязательный характер.

Акт купли-продажи страховой услуги оформляется заключением договора страхования, в подтверждении которого страхователю выдается страховое свидетельство (полис).

Страхование – принципиально платная услуга. Это не означает, что запрещено бесплатно возмещать вред, а лишь то, что бесплатное возмещение причиненного вреда при наступлении страховых событий, закон не будет считать страхованием. Соответственно, подобное отношение не охраняется государством, и выполнение обязательств, принятых подобным соглашением, ничем не обеспечивается.

Более того, если в большинстве других видов имущественных отношений цены диктует конъюнктура рынка и это все, то в страховании имеется еще один важный фактор - статистика страховых случаев, и поэтому цены на страховые услуги не являются полностью свободными (регулируются не только государством, но и вероятностью наступления страхового случая).

Страхование может быть выгодно для страховщика только в том случае, если событие, на случай которого производится страхование, является случайным. Для этого рассчитываются по статистике страховых случаев такие цены, чтобы в среднем общее количество собранной страховой премии несколько превышало общий объем произведенных выплат и страховщик остался с прибылью.

Цена страховой услуги имеет нижний предел, который зависит от объективных причин (от данных статистики страховых случаев). Поэтому страховой надзор при выдаче лицензии требует от страховщика расчета тарифа, проверяет этот расчет и оставляет себе документ для информации.

Страховщик, который намеривается изменить тариф обязан сообщить об этом страховой надзор, иначе ему грозит приостановка действия лицензии, затем ее отзыв. Орган страхового надзора проверяет и оставляет этот новый тариф.

Нижняя граница цены определяется равенством между поступлениями платежей от страхователей и выплатами страхового возмещения и страховых сумм по договорам плюс издержки страховой компании. При таком уровне цены страховая компания не получает никакой премии по страховым операциям. Таким образом, страховщик не вправе работать по низким ценам (хотя закон не запрещает работать по любым ценам, кроме обязательного страхования, по которому цена устанавливается государством). Надзор за ценами связан с тем, что страхование – общественно необходимая услуга и обществу небезразличны вопросы финансовой устойчивости страховщиков и наличие у них полноценной конкурентной среды.

Верхний предел страховой услуги формируют: конъюнктура рынка - размер спроса на страховую услугу; величина банковского процента по вкладам.

Страховая услуга является предоставленной после заключения страхового договора и выплаты страховой премии. Законом предусмотрено, что «договор страхования, если в нем не оговорено иное, вступает в силу с момента уплаты страховой премии или первого ее взноса» (ст.957 ГК РФ), если страхователь не смог уплатить страховую премию сразу после заключения договора, что в договоре должно быть отмечено, что он вступает в силу с момента его заключения.

Страховой тариф

Страховой тариф - ставка страховой премии с единицы страховой суммы или объекта страхования, на основании которой рассчитывается страховая премия.

Структура тарифной ставки

• часть, предназначенная для будущих страховых выплат (нетто-ставка), предназначенная для формирования страхового фонда;
• часть, которая обеспечивает страховщику расходы на ведение дел плюс небольшая прибыль страховщика, а также проведение предупредительных мероприятий, уменьшающих вероятность страховых случаев (нагрузка).

Т_б= Т_н+Н= (Т_н+Н_абс)*100\(1-Н%);

Т_б-брутто-ставка; Т_н- нетто-ставка; Н-нагрузка; Н_абс- статьи нагрузки, предусмотренные в тарифе в абсолютной величине; Т_% -доля нагрузки, закладываемые в тариф в процентах к брутто-ставке.

Рис.6 - Структура брутто-ставки.

Задача:

Нетто-ставка -20 коп. со 100 руб. страховой суммы; сумма амортизации – 1 коп. на 100 руб. страховой суммы; сумма арендной платы- 5 коп. со 100 руб. страховой суммы. Заработная плата и другие переменные расходы на ведение дела - 10% к брутто-ставке. Прибыль планируется в размере 16% к брутто-ставке. Определите размер брутто-ставки.

Методика и принцип расчета страхового тарифа

Принцип эквивалентности - количество собранных взносов должно совпадать с количеством выплат по страхованию или

В= С*Н, где В-выплаты страховщика по конкретному случаю, С - страховая сумма по конкретному случаю, Н - нетто-премия одного страхователя своему страховщику.

Методика расчета нетто-ставки по каждому виду страхования сводится к определению среднего показателя убыточности страховой суммы за тарифный период (5 или 10 лет с поправкой на величину действия надбавки). При расчете нетто-ставки при всем многообразии используется один показатель убыточности страховых сумм, который зависит от:

• общей величины страховой суммы, которая для данного года выступает постоянной;
• величины суммы выплат страхового возмещения, которое зависит от обстоятельств, приводящих к убыточности страховых сумм: частоты страховых случаев (отношения числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов); опустошительности страховых случаев (отношение числа пострадавших объектов к числу страховых случаев застрахованных объектов).

Нагрузки к нетто-ставке рассчитываются, исходя из определения затрат за последние 1-2 года. Фактически затраты на проведение соответствующих видов страхования рассчитываются по действующим бухгалтерским и статистическим отчетностям, а затем определяется их удельный вес в процентах к сумме поступивших за тот период страховых платежей.

Тарифы по рисковому страхованию на основе исчисления:

• убыточности страховой суммы – соотношение выплаты к страховой сумме; Н= В\С, показатели для расчета берут из статистического наблюдения по конкретному виду страхования;
• рисковой надбавке, т.е. нетто-ставка тарифа всегда больше, чем показатель убыточности страховой суммы за прошлые годы, рассчитывается на основе статистических данных по специальной методике.

Задача:

Страховщик заключил договор имущественного страхования. Вероятность наступления страхового случая Р-0,01. Средняя страховая сумма С-800 тыс. руб. Среднее страховое возмещение В-575 тыс. руб. Количество договоров Кд- 12000. Доля нагрузки в структуре тарифа Но-30%. Данных о разбросе возможных структурных возмещений при наступлении страхового случая отсутствуют. Вероятность у, при которой обеспечивается не превышение страхового возмещения над собранными взносами - 0,95, исходя из чего коэффициент гарантии безопасности а_y -1,645.

Определите брутто-ставку Тб, используя формулы.

Основная часть нетто-ставки То= В*Р*100\С.

Гарантированная (рисковая ) надбавка Тр= 1,2* То* а_y*.

Нетто ставка Тн= То+Тр.

Брутто-ставка Тб= Тн*100\(100-Но).

Тарифы по накопительному страхованию жизни на основе:

- эквивалентности и норме доходности (накопительная часть)– также на основе эквивалентности, но по иной методике: страховые выплаты в будущем должны быть равны взносам, внесенным в прошлые периоды плюс доход на накопленный капитал.,

где S- вся страховая сумма за страховой период; p – годовой процент; n – период страхования.

Задача:

Определите взнос, если процентная ставка n =0,4 (40%), а дисконтируемый множитель сроком на 10 лет V¹⁰ = 0,0346. По окончанию 10 лет предполагается получить 100 000 руб. по формулам:

Кt=К* (1+n)^t. V ^t = (1+n)^t.

Кt- сумма страхового фонда, необходимая для выплаты страхового обеспечения к концу t –го года; К- первоначальная сумма страхового фонда с позиции исходного года, когда делается первый взнос; t- число лет; n -процентная ставка.

- эквивалентности и случайности (страховая часть) - не все страхователи доживут до окончания срока страхования (сообщество взаимопомощи), поэтому формула корректируется: ,

где S_n+t – страховая сумма, которую получат дожившие через t период; Sn – страховая сумма по заключенным договорам. Чтобы наследники получили выплату, расчет несколько иной, а тарифная ставка будет значительно большей.

- таблицы смертности – ежегодное наблюдение над группой людей для вывода, какое количество людей доживут до определенного возраста, исходя из которого можно определить вероятность дожития. , где q – вероятность того, что человек, начавший платить страховые взносы в n –период, доживет до периода n+t.

Доля нагрузки в страховом тарифе зависит от расходов страховщика на проведение страхования; при добровольном страховании составляет не более 50% брутто-ставки, по накопительным - не выше 5-10%.

Задача: Определите брутто-ставку по договору страхования жизни лица в возрасте 45 на срок 5 лет (t=5) со страховой суммой С - 100 000 руб. n -5%, доля нагрузки в структуре тарифа 30% (Но-30%).

По таблице смертности до 45 лет (на начало страхования) (Л₄₅) доживают 84379 чел.; до 50 лет (на конец срока страхования) (Л₅₀) доживут 78811 чел, т.е. выплата В будет 78811 раз.

Страховой фонд Сф=С*В. Дисконтный множитель V⁵ = (1+n)⁵. Первоначальная сумма страхового фонда К = Сф * V⁵. Нетто ставка Тн= К\ Л₄₅. Брутто-ставка Тб= .

Страховой портфель и страховой маркетинг

Страхование только одного вида интереса от одинаковых опасностей повышает вероятность катастрофических убытков, а страхование разных интересов и от разных опасностей - понижает ее.

Совокупность видов страхования, которые проводит страховщик и количество заключенных договоров по каждому виду страхования и составляют страховой портфель страховщика.

Однако работа в разных видах страхования приводит к увеличению затрат на ведение дела или понижению профессиональной подготовки сотрудников. Решение проблемы разнообразия страхового портфеля, равномерного распределения договоров по видам страхования, снижение затрат на ведение дела решает маркетинг. Маркетинг – вид человеческой деятельности, направленный на удовлетворение нужд и потребностей общества посредством обмена.

Рис.7- Маркетинговые службы страховщика и их функции

Страховой маркетинг – сбор и анализ информации о конкретном рынке страховых услуг и разработка предложений по направлениям:

• тарифная политика;
• инвестиционная политика;
• изучение конкурентов и партнеров;
• изучение потребителей и потенциальных потребителей;
• изучение потребности в новых страховых услугах;
• создание новых страховых услуг;
• деление рынка страховых услуг на отдельные сегменты.

Сбыт страховой продукции – последовательность выполнения действий, необходимых для достижения совместной цели компании (получение прибыли).

Сбыт страховой услуги включает:

• подготовительную деятельность- поиск потенциальных страхователей; установление существующих и потенциальных страховых потребностей у вероятных страхователей, нахождение канала наиболее результативного доступа к страхователю;
• продажу страховой услуги - контакт с потенциальным клиентом, убеждение страхователя в необходимости получения страхового компенсирования, исследование страхового риска, оформление контракта страхования после получения согласия клиента на страховое возмещение;
• перепродажное обслуживание, сервис и предложение дополнительного страхового возмещения - логическое продолжение послепродажного обслуживания: легче продлить договор с имеющимся клиентом, чем найти нового.

Перестрахование и его формы

Перестрахование – отдельная экономическая система отношений, в соответствии с которыми на определенных договором условиях происходит страхование одним страховщиком риска исполнения всех или доли своих обязательств перед страхователем у другого страховщика.

Страховщик, приобретая на страхование риски, часто передает ответственность по ним на скоординированных условиях другим страховщикам с целью организации сбалансированного портфеля страхований, обеспечения финансовой устойчивости страховых операций. Страховщик, заключивший с перестраховщиком соответствующий договор, остается ответственным перед страхователем в полной мере в соответствии с договором. При возникновении страхового события перестраховщик обязуется выплатить принятую на себя часть риска.

Формы перестрахования:

факультативное: цедент (страховая компания, размещающая риск в перестрахование) самостоятельно принимает решение о полной или частичной передаче риска в перестрахование, при этом самостоятельно выбирая страховщика, цессионер (страховая компания, принимающая риск в перестрахование) может принять риск, поставить встречное условие или вообще отказаться от риска;

Решение о приеме и передаче риска принимается в каждом отдельном случае по поводу каждого отдельного принимаемого на страхование риска.

Задачи перестраховщика:

• расширение финансовых возможностей прямого страховщика по принятию риска;
• оказание помощи прямому страховщику при оценке риска, определении условий договора страхования и мер по предотвращению ущерба;
• предоставление консультаций;
• осуществление совместной инспекции риска в том месте, где он расположен.

Прямой страховщик сам решает, кому из перестраховщиков предложить риск в перестрахование, а перестраховщик, проведя оценку риска и принципы своей деятельности, решает, принять ли риск или его часть и на каких условиях.

договорное (облигаторное): стороны вступают в юридические взаимоотношения, заключая между собой письменный договор о передаче и принятии рисков перестрахования (обычно в договорах перестрахования участвуют несколько организаций, каждая из которых берет в перестрахование лишь небольшую часть предлагаемого эксцедента (доли страховой суммы, которая превосходит собственное удержание; любая передающая организация нуждается в перестраховой защите на весь период своей практической деятельности, поэтому страховой портфель ее предложений о перестраховании действует с различными вариациями из года в год и обычно в конце года пересматривается);

Страховщик передает перестраховщику определенные риски на согласованной территории (от несчастных случаев, страхования имущества от огня и других стихийных бедствий, все имущественные интересы граждан и юридических лиц РФ), принимает риски по собственному усмотрению, определять страховую премию, регулировать убытки в рамках соглашения с перестраховщиком. Перестраховщик обязан принять в перестрахование согласованные риски, а не отвечать акцептом в каждом конкретном случае.

факультативно-облигаторное (договор открытого покрытия) дает цеденту свободу принятия решений, в отношении каких ресурсов и в каком размере следует передать перестраховщику (цессионеру) риски; цессионер в свою очередь должен принять цедированные части рисков на заблаговременно оговоренных условиях (для цессионера этот контракт может быть невыгодным и небезопасным, так как цедент, проведя антиселекцию рисков в страховом портфеле (отбор самых прибыльных рисков), может передать в перестрахование только самые небезопасные, поэтому такие договоры заключаются с цедентами, которые пользуются в абсолютном доверием;

облигаторно – факультативное, которое выступает обязательным для цедента и необходимым для цессионера; наиболее часто происходит между головной компанией и филиалами (цессионер выбирает себе самые выгодные риски, так как это дает возможность контролировать политику цедента, поэтому данная форма перестрахования нежелательна для отдельных страховых компаний).

Основная функция перестрахования- вторичное распределение риска. Вследствие перестрахования достигается разделение рисков и распределение ответственности между большим количеством страховых обществ.

Пропорциональное и непропорциональное перестрахование

Пропорциональное перестрахование – наиболее распространенный вид (способ) определения размеров обязательств сторон по договору страхования.

Обязательства сторон в части уплаты перестраховочной премии, определения доли участия перестраховщика в убытке при таком способе осуществляются в пропорции (процентах), согласованной при заключении договора перестрахования.

Размер перестраховочной премии рассчитывается как произведение премии, полученной по договору прямого страхования, и установленной в договоре перестрахования доли участия перестраховщика в риске. В случае убытка обязательства по выплате также будут распределены между сторонами договора перестрахования пропорционально (в соответствии с долями). Если размер страховой суммы по договору страхования меньше, чем согласованный лимит, но выше размера собственного удержания, стороны определяют, в какой пропорции обязательства по этому риску должны быть распределены между ними.

Выделяют пропорциональное квотное и перестрахование на основе эксцедента сумм.

Договор квотного перестрахования определяет долю участия перестраховщика между сторонами договора в любом риске, передаваемом в перестрахование, независимо от размера страховой суммы по договору прямого страхования. Также стороны устанавливают лимит перестрахования, в пределах которого применяется пропорциональное деление риска между страховщиком и перестраховщиком.

Для пропорционального перестрахования на основе эксцедента сумм характерно перед определением пропорций, в которых распределяются обязательства по договору перестрахования, согласование между сторонами необходимого размера линии, отражающей собственное удержание страховщика.

В форме непропорционального перестрахования при расчете обязательства сторон принцип пропорционального распределения не используется. В международной практике используется непропорциональное перестрахование на основе двух эксцедентов: сумм и убыточности.

При непропорциональном перестраховании страховщик устанавливает определенную сумму – приоритет, в пределах которого он полностью оплачивает наступившие убытки. Убытки по договорам прямого страхования, превышающие приоритет, в пределах лимита перестрахования будут компенсированы перестраховщиком.

Страховщику гарантировано предоставление бесплатного восстановления перестраховочного лимита при совокупном убытке, оплаченном перестраховщиком в период действия договора перестрахования, превышающем, например 5 млн. руб. Если в дальнейшем убытки превысят 10 млн. руб., то восстановление перестраховочного лимита может быть предоставлено только при условии уплаты депозитной премии. Если сумма убытка составляет 15 млн. руб., страховщик должен согласовать это превышение с перестраховщиком. Возможно также предоставление дополнительного восстановления перестраховочной емкости. В отдельных случаях страховщик может выплачивать убытки самостоятельно.

Перестрахование на основе эксцедента убыточности предоставляет страховщику перестраховочное покрытие на случай увеличения показателя убыточности страховых операций по определенному виду страхования.

Личное страхование

Особенности и роль личного страхования

Личное страхование – отрасль страхования, с помощью которой осуществляется страховая защита семейных доходов граждан, их жизни, трудоспособности или упрочение достигнутого ими семейного обеспечения.

Конкретными событиями, на случай которых производится личное страхование, выступают: дожитие до окончания срока страхования, обусловленного возраста или события, наступления смерти страхователя или застрахованного лица либо потери ими здоровья в период страхования от оговоренных событий (несчастных случаев).

В соответствии с Законом о страховой деятельности в РФ договоры личного страхования могут заключаться в отношении имущественных интересов граждан, не противоречащих действующему законодательству, связанных с жизнью, здоровьем и пенсионным обеспечением.

Страховые суммы выражаются в стоимости нанесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно проявлены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя, исходя из его материальных возможностей.

Объекты личного страхования включают страхование жизни, страхование от несчастных случаев и болезней, медицинское страхование.

Страхователями могут выступать как физические, так и юридические лица, а застрахованными – только физические лица. Страхователь может быть одновременно и застрахованным лицом.

Личное страхование развивалось в связи с появлением страхования жизни на случай смерти лица, заключившего договор страхования для защиты интересов не столько самого страхователя, сколько членов его семьи, так как выплата осуществляется им, как наследникам.

В практике возникает договор страхования, связанный с возникновением обязанности страховщика выплатить страховую сумму при дожитии страхователя до окончания срока страхования ли возраста, установленного договором. Такие договора называют договором «страхования капитала», т.к. при окончании срока договора страхователь получает право на получение страховой суммы, накопленной для него страховщиком. Интерес к такому страхованию связан с обеспечением гарантированной выплатой в виде суммы, получаемой единовременно ли в виде рассроченных во времени выплат после достижения определенного возраста и прекращения активной трудовой деятельности.

Рис.8 - Классификация личного страхования

Личное страхование естественным образом смыкается с государственным социальным страхованием и обеспечением, обязательным медицинским страхованием и, являясь существенным элементом, дополняющим указанные государственные программы и позволяющим таким образом в большей степени и более полном размере обеспечить защиту имущественных интересов граждан.

Личное страхование является в целом дополнительной формой государственного пенсионного и социального страхования и обеспечения. Социальное и пенсионное страхование является обязательным. Личное страхование, как правило, добровольное. При этом пособия, пенсии и другие выплаты по социальному и пенсионному страхованию удовлетворяют определенный минимум социальных потребностей, а выплаты по личному страхованию направлены на расширение и поддержание высокого уровня потребностей.

Выплаты страхового обеспечения по договорам личного страхования производятся независимо от:

• выплат по государственному социальному страхованию или обеспечению;
• сумм, компенсируемых виновными лицами в порядке возмещения причиненного вреда.

Таким образом, личное страхование выполняет функции:

• защита имущественных интересов страхователя, при потери его трудоспособности в результате болезни или наступления несчастного случая;
• защита имущественных интересов членов семьи страхователя, которые в случае смерти страхователя выступают его наследниками и получают назначенную сумму;
• расширение и поддержание привычного уровня потребностей семье, в зависимости от ее материальных возможностей, при наступлении определенного возраста или потери трудоспособности;
• наращивание капитала страхователя при накопительных видах личного страхования (за счет инвестирования этих средств страховщиком).

Страхование жизни

Все виды страхования, при которых объектом выступает жизнь человека, относятся к страхованию жизни.

С экономической точки зрения страхование жизни – это система экономических отношений, включающая совокупность перераспределительных отношений замкнутого круга его участников по поводу формирования за счет их денежных взносов целевого страхового фонда и расходования средств на материальное обеспечение граждан при наступлении определенных событий в их жизни.

Предмет страхования – жизнь застрахованного лица. Однако субъективными целями страхователей (застрахованных лиц) часто становятся не только страховая защита этой важнейшей нематериальной ценности (блага) человека, но и страхование доходов (в том числе предназначенных на покрытие предстоящих значительных расходов, например на оплату получения профессионального образования). Поэтому вторым предметом страхования жизни стали доходы, гарантирующие определенный уровень жизни при наступлении страховых случаев.

Договор страхования жизни заключается на основании заявления страхователя (юридического или физического лица) по установленной страховщиком форме, которое содержит все необходимые данные о страхователе, застрахованном лице, выгодоприобретателе, страховых рисках, от которых проводится страхование, страховой сумме и сроке страхования.

Срок заключения договоров страхования жизни составляет не менее года, поэтому в страховании жизни могут сочетаться сберегательная и рисковая функции.

В рамках личного страхования существуют срочные и пожизненные годовые страховые премии. Срочные страховые взносы уплачиваются в течение определенного промежутка времени. Пожизненные взносы уплачиваются ежегодно до тех пор, пока жив страхователь.

Страхование жизни осуществляется в соответствии с правилами страхования, разработанными страховщиком отдельно для каждого из указанных видов страхования или общих для ряда близких видов, относящихся к страхованию жизни (например, страхование ренты, пенсий), а также в комбинировании со страхованием от несчастных случаев.

Обмен страховой ответственности по договору страхования жизни определяется составом страховых рисков, от которых осуществляется страхование, и страховой суммой. Обобщенная количественная оценка объемов страховой ответственности страховщика и обеспечения застрахованного по договору страхования жизни определяется страховой суммой, установленной по соглашению сторон.

В правилах страхования жизни страховщик может предусматривать минимальную страховую сумму, с которой начинается заключение договоров страхования.

Особенности страхования жизни:

• по характеру риска (дожитие или не дожитие до определенного срока) и долгосрочности распределения страхового риска;
• включение в расчет страхового тарифа гарантированной доходности (на норму доходности, предусмотренную в расчете страхового тарифа, уменьшается размер страхового взноса - норма согласуется с страховым надзором при выдаче лицензии);
• при страховании жизни с условием дожития имеется возможность досрочного прекращения договора с правом получения выкупной суммы.

Для сохранения долгосрочных сбережений граждан к страховщику предъявляются повышенные требования:

• повышенный размер уставного капитала;
• установление особого порядка формирования страховых резервов и направлений размещения средств страховых резервов.

Сроки уплаты страховых взносов:

• единовременным платежом;
• в течение всего срока страхования или так называемого периода уплаты страховых взносов, который может быть меньше срока страхования.

Условия установления порядка и сроков осуществления страховых выплат:

• единовременно;
• в течение определенного периода времени или всего срока жизни страхователя (застрахованного лица).

Интерес страхователя в обеспечении своего уровня доходов при выходе на пенсию предполагает заключение договора страхования «на дожитие» до пенсионного возраста с выплатой ежемесячных или ежегодных сумм (пенсий) страховщиком.

Солидарные пенсионные схемы, использующие принцип перераспределения средств между поколениями в рамках предприятия или отрасли;

Смешанные – предусматривающие сберегательную схему на этапе накопления и страховую – на этапе выплат;

Схемы с установленными размерами взносов – при наступлении пенсионного возраста участник фонда получает пенсионные выплаты в соответствии с размером накоплений на персональном счете.

Схемы с установленными размерами выплат в момент заключения договора определяют фиксированный размер будущей пенсии. При этом принципы и порядок определения размера пенсионных взносов устанавливаются фондом в зависимости от установленного размера пенсий, продолжительности внесения пенсионных взносов, инвестиционной политики, оценки экономической и демографической ситуации в регионе.

Страхование от несчастных случаев и медицинское страхование

При страховании от несчастных случаев и медицинском страховании, которые относятся к видам иным, чем страхование жизни, не предусматривается возникновение обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока страхования и дожитии страхователя до срока установленного в договоре страхования.

Страхование от несчастных случаев и болезней предполагает выплату соответствующей страховой суммы при потере здоровья или в связи с наступлением смерти застрахованного от оговоренных событий. Оно распространяется на взрослых граждан, детей, в т.ч. школьников, пассажиров в пути, отдельные категории работников с наиболее опасными условиями труда.

Под несчастным случаем применительно к данному типу страхования понимается фактически случившееся, внезапное, непредвиденное событие:

• травма – повреждение организма человека, вызванное действием факторов внешней среды (ушиб, ранение, разрыв связок, вывих или перелом, ожог, отморожение, поражение электротоком, разрывы, ранения и потеря органов);
• ненамеренное острое отравление ядовитыми или химическими веществами (промышленными или бытовыми, пищевыми продуктами, инициировавшими необходимость стационарного лечения.

Страховая защита выражена в выплате соответствующих компенсаций, включая компенсацию расходов обусловленных страховым случаем, а также связанного с ним снижения доходов застрахованного лица или его близких.

Страхование от несчастных случаев проводится в добровольной и обязательной форме (страхование пассажиров).

Страхование от несчастных случаев может быть коллективным (за счет предприятия) или индивидуальным. Страховыми случаями по индивидуальному страхованию признаются следующие события:

• временная или постоянная утрата застрахованным трудоспособности;
• смерть страхованного лица, явившаяся следствием несчастного случая.

При потере здоровья страховая сумма выплачивается самому застрахованному, в случае смерти последнего – назначенному им при жизни выгодоприобретателю или наследникам. При наступлении смерти выплате подлежит полная страховая сумма независимо от прежних выплат в связи с потерей здоровья.

Не признаются страховым событием и не предусматриваются страховым случаем совершения застрахованным лицом умышленного действия, обусловившего наступление страхового случая, указанного в договоре.

Рис. 9 - Система гарантий в страховании от несчастных случая

Тарифные ставки устанавливаются в зависимости от степени опасности профессии страхователя или выполняемой им конкретной работы, т.е. в основу построения тарифа положен критерий производственного риска. Договоры заключаются сроком на год или несколько месяцев в пределах года. Иногда период страхования ограничивается временем выполнения особо опасных работ.

Особенность страхования от несчастных случаев – поддержание низкого страхового тарифа при широком перечне рисков, включенных в объем страховой ответственности.

Рис. 10 – Механизм действия при добровольном медицинском страховании

В медицинском страховании основанием для возникновения страхового обязательства по выплате страхового обеспечения являются факты обращения страхователя за получением медицинской помощи в лечебные учреждения и произведенные им в этих целях расходы в лечебных учреждениях в случаях, предусмотренных договором страхования.

Смешанное страхование

Особенности видов страховой деятельности, входящих в отрасль «личное страхование», связаны с особенностью страхового риска, принимаемого страховщиком на страхование, с построением и оценкой страхового тарифа, порядком исчисления и формой страховой выплаты.

В договоре страхования, перечисленные страховые риски могут содержаться одновременно, если это соответствует интересам страхователя и страховщика. Например, одним из наиболее массовых видов страхования, заключаемых со страхователями, являются так называемые договоры смешанного страхования жизни.

Употребление термина «смешанное страхование» в данном случае весьма условно и отражает тот факт, что в условиях одного договора страхования предусмотрено страховое покрытие нескольких несовместимых рисков.

Традиционно такой договор смешанного страхования жизни представляет страхователю страховое покрытие:

• на случай смерти от любой причины в течение срока действия договора,
• при дожитии до окончания срока договора;
• в случае причинения вреда здоровью от последствий несчастного случая.

Перечень рисков смешанного страхования:

• договор на случай выплаты ежегодной ренты при достижении пенсионного возраста;
• на случай смерти страхователя в период действия договора страхования до момента наступления обязательств по выплате текущей ренты;
• дополнительные риски, включаемые в объем страховой ответственности страховщика по договору страхования (несут дополнительные риски, стоимость «комбинированной услуги» и страхового тарифа).

Размер страхового обеспечения в случае смерти застрахованного лица:

• если смерть наступила в результате заболевания, выплате подлежит указанная в договоре страхования сумма и сумма внесенных взносов с учетом нормы доходности. Это связано с тем, что по риску смерти устанавливается самостоятельный тариф, а по не совершившемуся риску дожития производится возврат взноса.
• если смерть произошла в результате несчастного случая, при выплате страховой суммы необходимо учесть ранее произведенные страховые выплаты, связанные с травмами, т.к. тариф по страхованию от несчастного случая включает также риск смерти в результате несчастного случая;
• если смерть произошла в результате несчастного случая выгодоприобретателю (наследникам) производится возврат уплаченных страховых взносов с учетом соответствующей части нормы доходности.

Выплата страхового обеспечения при наступлении временной утраты трудоспособности:

• единовременная выплата в соответствии с таблицей размеров страховых сумм, подлежащих страховой выплате в связи со страховым событием (разрабатывается страховщиком самостоятельно);
• умножением количества больничных дней на установленный процент от страховой суммы;

Имущественное страхование

Особенности имущественного страхования

Имущественное страхование – совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам страхователю (выгодоприобретателю) в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного страховым случаем его имущественным интересам, связанным с владением, распоряжением и пользованием объектами имущества (в т.ч. в процессе предпринимательской деятельности), а также с обязательствами, возникшими в результате причинения вреда (в т.ч. нарушением договора) страхователем (застрахованным лицом) жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

Экономическое назначение имущественного страхования - возмещение ущерба, возникшего в результате страхового случая. Застрахованным может быть как собственное имущество страхователя, так и находящееся в его пользовании и распоряжении.

Объекты имущественного страхования - имущественные интересы, связанные с:

• владением, распоряжением и пользованием имуществом (имущественное страхование);
• возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу (страхование ответственности).

Предмет имущественного страхования:

• средства воздушного транспорта (моторы, мебель, внутреннюю отделку, оборудование и т.д.)
• страхование от полной гибели –страхователю выплачивается страховое возмещение в размере полной страховой суммы при полном разрушении, конструктивной или согласованной гибели воздушного судна (75% согласованной страховой суммы) и страхование от всех рисков – при гибели судна, повреждения по любым причинам, кроме установленных;

Тариф устанавливается в зависимости от: типа судна, года производства, технического состояния, существенные доработки деталей, квалификация пилотов.

Условия договора – пропажа (15 дней), вынужденная посадка и расходы по спасанию судна, стоимость ремонта поврежденного судна, установление полной гибели судна, право на абандон (отказ от прав на застрахованное имущество с согласия страховщика):

• технические и строительно-монтажные риски – строительно-монтажное страхование, машин от поломок, электронного оборудования, передвижного оборудования, включая буровое, инженерных сооружений – на случай гибели и повреждения строительной техники, а в случае реконструкции – ответственность за причинение ущерба существующему имуществу заказчика (зданию); возмещаются прямые убытки от гибели и повреждения в результате ошибок при проведении строительных и монтажных работ, дефектов застрахованных объектов, небрежности рабочих, техников, инженеров и служащих, умысла третьих лиц; воздействия электроэнергии, разрывов тросов и цепей, падения деталей и других предметов, пожара, взрыва, землетрясения, вулканического извержения, горного обвала, оползней, наводнения, бури, вихря, урагана и др. стихийных бедствий.

Страховые риски - убытки от огня и взрывов в следствии сварочных работ, последствий наводнений и воздействия атмосферных осадков и др. природных явлений, оседания почв, последствия холостых и рабочих испытаний, послепусковые гарантии, ответственность подрядчика перед третьими лицами (личности и имущества третьих лиц при производстве строительно-монтажных, пусконаладочных работ и гарантийного срока эксплуатации).

Страховой суммой является полная стоимость объекта страхования, включая стоимость проектирования, технической документации и рабочей силы.

Размер страхового возмещения за погибшее имущество – стоимость его замены или фактической стоимости на момент страхового случая; при ремонте поврежденного имущества возмещаются только затраты на приведение данного имущества в состояние, в котором оно находилось непосредственно перед страховым случаем; возмещаются расходы, произведенные с целью уменьшения убытка, если этот убыток подлежит по условиям страхования:

• средства водного транспорта (моторы, мебель, такелаж, внутреннюю отделку, оборудование и т.д.);
• грузы (от повреждения или уничтожения (пропажа товаров, багажа или иных грузов независимо от способа перевозки);
• средства наземного транспорта (от повреждения или уничтожения (угона, кражи);
• другие виды имущества;

Финансовые (предпринимательские) риски:

Страхование банковских рисков – страхование наличных денег, находящиеся в кассе банка, содержимого абонентского сейфа, ценностей, помещенных в хранилищах банка, имущества банка, перевозки наличных денег, сотрудников банка от несчастных случаев за счет средств банка, банка от простоя, банковских вкладов за счет средств банка, от несчастных случаев вкладчиков банка на сумму и срок вклада за счет средств банка.

Страхование финансовых рисков - остановка производства или сокращение объема производства в результате оговоренных событий (пожар, аварии систем водоснабжения, стихийных бедствий, кражи и др.); банкротство, непредвиденные расходы, неисполнение (ненадлежащее исполнение) договорных обязательств контрагентом застрахованного лица, являющегося кредитором по сделке. Возмещаются недополученная прибыль или понесенные убытки.

Имущественное страхование может быть добровольным и обязательным. Обязательное страхование предусмотрено для страхования имущества и имущественных интересов сельскохозяйственных, арендованных предприятий; страхования сельскохозяйственных животных.

Добровольное имущественное страхование охватывает имущество хозяйствующих субъектов, общественных организаций, страхование имущества граждан, занимающихся индивидуальной трудовой деятельностью, домашнее имущество и средства транспорта, принадлежащее гражданам. Страховая ответственность распространяется на страхование от пожаров, стихийных бедствий, аварий и пр. По отдельному договору можно застраховать имущество на случай хищения, угона и грабежа.

Страховые суммы устанавливаются в пределах действительной стоимости каждого субъекта страхования, рассчитанной на момент заключения договора (страховой стоимости).

Ущерб определяется:

При похищении имущества – обычно в размере его страховой суммы;

При гибели имущества - в размере его стоимости за вычетом стоимости имеющихся остатков, пригодных для дальнейшего использования;

При повреждении имущества – в размере затрат на его восстановление.

При страховании предпринимательских или финансовых рисков:

• недополученную прибыль за срок вынужденного простоя (исходя из среднего размера прибыли за некоторый период, предшествующий заключению договора страхования);
• вынужденные расходы страхователя на ведение дел в судах;
• недополученные доходы в случае неисполнения покупателем- контрагентом страхователя своих обязательств по договорам купли-продажи товара или не возвратом банку кредитных средств (с учетом процентов), с неоплатой купленных банком векселей;
• потери, связанные с ошибками или нечестностью сотрудников банка. Страхователем в данном виде страхования может выступать только юридическое лицо.

Не возмещается ущерб, в следствие:

• естественных свойств имущества;
• умышленных действий или неосторожности страхователя;
• действий (бездействия) страхователя в состоянии токсического, наркотического или алкогольного опьянения;
• несоблюдения страхователем требований нормативных документов и инструкций по эксплуатации и обслуживанию застрахованного объекта, а также использования этого объекта не по назначению;
• деятельности страхователя, запрещенной действующим законодательством;
• ущерб нанесенный в следствие обстоятельств непреодолимой силы: военных и политических действий, дестабилизирующих порядок, стихийных бедствий при объявлении до момента заключения договора страхования территории страхового покрытия зоной стихийного бедствия, воздействия ядерной энергии и т.п.

Страхование от огня

Страхование от огня - разновидность имущественного страхования. Гибель и (или) повреждение имущества вследствие пожара, удара молнии, взрыва бытового газа (даже если последние не вызвали пожара) можно отнести к рискам, против которых производится страхование от огня. При этом может быть застраховано любое движимое и недвижимое имущество. Исключение составляют:

• рукописи, планы, чертежи и иные документы, бухгалтерские и деловые книги;
• модели, макеты, выставочные экземпляры;
• технические носители информации компьютерных и аналогичных систем;
• взрывчатые вещества;
• имущество, находящееся в застрахованных зданиях или помещении, которыми страхователь не распоряжается на правах собственности или других законных правах;
• домашние и сельскохозяйственные животные, многолетние насаждения и урожай сельскохозяйственных культур;
• здания и строения, находящиеся в аварийном и ветхом состоянии;
• имущество, находящееся в районе, которому грозит обвалы, оползни, потопы, а также в области военных действий со времени оглашения в определенном порядке о такой опасности, если данное объявление было обнародовано до подписания договора страхования;
• продукты питания, спиртные напитки и табачные изделия.

Произвольное совершение рискового события должно быть по возможности исключено. Поэтому страхование имеет дело с событиями:

• которые не зависят от воли человека (бурей, наводнением);
• в отношении которых были предприняты все попытки для их предотвращения (при условии полного соблюдения правил противопожарной безопасности).

Не признаются страховыми случаями события, произошедшие в следствии:

• военных действий, маневров или военных мероприятий и их последствий;
• воздействия ядерного взрыва;
• невыполнения, нарушения страхователем действующих должностных, ведомственных инструкций, правил и сроков эксплуатации;
• умысла страхователя, членов его семьи, лиц, состоящих в гражданско-правовых отношениях со страхователем;
• самовозгорания, брожения, гниения и др. естественных свойств застрахованного имущества;
• кражи или расхищения имущества во времени страхового случая, не застрахованного по риску;
• утраты имущества в результате противоправных действий третьих лиц;
• гибели или повреждения имущества, которое не принадлежит страхователю на правах собственности или иных законных основаниях, кроме случаев, когда это предусмотрено договором страхования;
• обязательств, вытекающих из договорных отношений страхователя с третьими лицами;
• деятельности страхователя, осуществляемой с нарушением законодательства РФ.

Страхование запасов товаров, грузов и судов (каско)

Страхование товара - одно из направлений имущественного страхования, организованное на базе определенного договора (купли-продажи, ответственного хранения и т.п.)

Обязанность страхования ложится на сторону (продавца или покупателя), которая в большей степени имеет риск потери, ухудшения или повреждения товара во время срока действия договора, охватывая период действия гарантии по качеству товара.

Обычно товар подлежит страхованию, когда время перехода права собственности отделено от времени принятия товара покупателем (например, при перевозке и хранении товара третьими лицами). В сфере международной торговли обязанность страхования по договору купли-продажи при транспортировке товара в существенной степени предопределяется правилами делового оборота. В некоторых случаях обязанность страхования товара по договору купли-продажи может определяться и законом.

Обязанность страхования товара - существенное условие договора купли-продажи. При не реализации ее стороной, на которую данная обязанность возложена, вторая сторона имеет право сама застраховать товар и потребовать от обязанной стороны компенсации понесенных затрат на страхование либо отказаться от осуществления договора.

В договоре предусматривается, кем (продавцом или покупателем) должен страховаться товар и на каких условиях. Если обязанность по страхованию лежит на покупателе, продавец обязан сообщить ему необходимую для заключения и подписания контракта страхования информацию о товаре.

Страхование грузов (карго) – один из видов транспортного страхования.

Объекты страхования: грузы, перевозимые морским, железнодорожным, воздушным и другими видами транспорта.

Сведения об объекте страхования: название, род упаковки число мест, все груза; номера и даты коносаментов или других документов, название, год постройки, флаг и тоннаж судна, способ отправки груза (в трюме, на палубе, навалом, насыпно, наливом и т.д.); пункты отправления, перегрузки и назначения груза; дату отправления груза; страховую сумму, условия страхования и др.

Условия страхования грузов:

1. С ответственностью за все виды риска. При этом возмещению подлежат убытки, расходов и взносы по общей аварии, а также убытки от повреждения и полной гибели всего или части застрахованного груза, происшедшие по любой причине, кроме военного риска, воздействия радиации, умысла или грубой небрежности страхователя, особых свойств груза и риска, связанного со спецификой груза и его транспортировкой.

Договор, заключающийся на данных условиях, обеспечивает объем страхового покрытия, поскольку страхует от всех рисков:

• стихийных бедствий,
• пожара;
• взрыва;
• затопления;
• выброса газа;
• аварии транспортного средства;
• крушения;
• кражи со взломом;
• действий третьих лиц.

Груз не подлежит страхованию:

• при опоздании с доставкой;
• порче и изменении товаров по естественным причинам;
• краже, участниками которой были служащие страхователя.

За дополнительную премию по договоренности сторон некоторые исключенные из объема ответственности виды риска могут быть застрахованы отдельно.

Срок договора страхования грузов по открытому полису на определенный период обычно не превышает 12 месяцев. Иногда заключают договор на конкретную перевозку.

2. С ответственностью за частную аварию – вид оговорок страхования грузов иногда кодируется буквой «Б». При этом возмещению подлежат убытки в результате пожара, взрыва, выброса судна на берег, посадки на мель, затопления, опрокидывания, схода с рельсов погрузочных кранов, столкновения с другим судном и плавающим в море предметом, выгрузки застрахованных грузов в порту бедствия (промежуточном порту или порту-убежище), землетрясения, вулканической активности, удара молнии, выброса груза волной за борт, попадания морской, речной или озерной воды в судно, контейнеры, лифты, транспортеры и т.д., порчи груза при погрузке и выгрузке.

3. Без ответственности за повреждения, кроме случаев крушения (оговорки типа «С»). Ответственность страховщика оговаривается, как и по типу «Б», но возмещению подлежат убытки от полного уничтожения всего или части груза, а убытки от повреждения груза возмещаются лишь в случае крушения или столкновения судов, опрокидывания, посадки судна на мель, пожара или взрыва на судне.

Страхование каско – предполагает возмещение ущерба только от повреждения или конструктивной гибели транспортного средства. Исключается ответственность страховщика за ущерб, в связи со смертью пассажиров и причинением вреда их здоровью, гибелью или повреждением перевозимых грузов или имущества.

Договор страхования судов заключается на основе письменного заявления, в котором указываются сведения: тип, название, год постройки, брутто- и нетто-регистровый тоннаж судна, страховая сумма, условия страхования, порт отправления и порт назначения (при страховании на рейс), район и время плавания (при страховании на срок); характер грузов, перевозимых на судне.

Если судно страхуется на одно плавание, то указывается даты начала и окончания плавания, пункты захода и длительность рейса. Если судно страхуется на определенный период времени, то записываются границы плавания и срок страхования.

Страховая ответственность наступает в случаях:

• Полной гибели (судовладелец лишился судна безвозвратно);
• частной аварии (частичной случайной утраты), т.е. когда собственность находится в состоянии, не подлежащем реставрации (указанное состояние наблюдается в случае, если расходы на ремонт и починку превосходит стоимость корабля после ремонта);
• Взносов по общей аварии;
• Ответственности за столкновение;
• Расходов по спасению, включая судебные издержки и затраты на оплату труда.

Суть страхования судов:

• ограничение сферы страхования, которая выступает весьма конкурентной, так как в мире насчитывается около 8 тыс. судов;
• определенный период страхования (как правило, год);
• обязательное указание в полисе географических границ планирования перевозки грузов;
• определение страховой суммы и тарифа в индивидуальной форме для каждого судна, поскольку не существует одинаковых условий использования и характеристики судов.

Тарифная ставка определяется с учетом показателей:

• Стоимости судна;
• Возрастной категории судна;
• Разновидности судна;
• Грузоподъемности;
• Силы двигателя;
• Систематизации;
• Флага, под которым ходит судно;
• Зоны плавания;
• Соглашения страхового покрытия.

Основные риски, принимаемые на страхование по договору страхования:

От пожара; бури; удара молнии; других стихийных бедствий; столкновения судов; посадки судна на мель; повреждения портовых сооружений; загрязнения моря нефтью; принятых мер для спасения, розыска судна; ликвидации последствий морских катастроф.

Не возмещаются убытки, которые возникли в результате:

• умысла, опрометчивости страхователя;
• известной страхователю не мореходности судна до выхода судна в плавание;
• изнашивания, коррозии судна, составляющих его частей, оборудования;
• использования судна в ситуациях, не предусмотренных его типом;
• прямого или косвенного влияния радиации или радиоактивного заражения;
• нерационального содержания судна и экипажа;
• удаления остатков застрахованного судна, причиняющих вред окружающей среде, здоровью людей и имуществу третьих лиц;
• косвенных действий страхователя.

Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий

Страхование имущества сельскохозяйственных предприятий обязательно. Страхование урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений проводится на добровольной основе.

Страховыми случаями при страховании урожая можно считать:

Засуху, недостаток тепла, вымерзания, бури, нападения насекомых-вредителей, болезни.

Страхователи - сельскохозяйственные предприятия всех организационно-правовых форм, предусмотренных законодательством РФ.

Объекты страхования:

Урожай сельскохозяйственных культур; многолетние плодовые, лесные и другие насаждения; поголовье сельскохозяйственного скота; строения сооружения, оборудование, транспортные средства; сырье, материалы, продукция, топливо и т.п.

На государственных предприятиях страховая оценка урожая, при которой возмещается ущерб, определяется исходя из средней за последние пять лет урожайности с одного гектара земли и действующих цен.

Арендным и фермерским хозяйствам предоставляется выбор из вариантов: исходя из среднего урожая за 5 лет, трех лучших лет из пяти, планируемой урожайности или предусмотренной в договоре аренды.

На государственных предприятиях уровень страхового возмещения потерь- 70%. Арендные и фермерские хозяйства самостоятельно определяют этот уровень при заключении договора страхования.

Размер ущерба исчисляется по закупочной (договорной, реализационной, рыночной) цене, зафиксированной в договоре страхования. Ущерб при полной гибели посевов (посадок) на всей или части площади культуры рассчитывают исходя из страховой суммы на один гектар и размера площади погибших посевов культуры. При пересеве или подсеве погибших (поврежденных) культур размер ущерба определяют с учетом связанных с этим дополнительных затрат и стоимости урожая вновь посеянных (подсеянных) культур.

При страховании скота страховая ответственность действует в следующем объеме: на случай падежа, гибели или вынужденного убоя от стихийных бедствий, пожаров и инфекционных заболеваний скот подлежат страхованию в размере 70% его балансовой стоимости.

Страхование строений, других основных и оборотных фондов осуществляется от пожаров, взрывов, аварий и стихийных бедствий.

В хозяйствах граждан обязательному страхованию подлежат принадлежащие им дома, садовые домики, гаражи и хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной оценке. Остальные 60% можно застраховать по добровольному страхованию. Объем страховой ответственности: от пожаров, стихийных бедствий, аварий отопительной и водопроводной систем и других страховых случаев.

Страхование имеющегося в домашнем хозяйстве граждан крупного рогатого скота и лошадей проводится по той же схеме, что и страхование хозяйств: 40% их стоимости подлежат обязательному страхованию, 60%- на добровольной основе. Однако оценка их стоимости производится по закупочным ценам. Мелких сельскохозяйственных животных (овец, коз) можно застраховать только добровольно и по полной стоимости.

Страхование ответственности

Особенности страхования ответственности

Страхование ответственности – вид страхования, при котором страховщик возмещает ущерб или вред, нанесенный страхователем либо застрахованным имуществу или личности третьих лиц, согласно договору страхования ответственности.

Объект страхования – ответственность перед третьими физическими или юридическими лицами, возникшая в результате какого-либо действия либо бездействия страхователя. Если страхователь причиняет ущерб третьим лицам в форме ошибочного действия или бездействия, то страховщик частично или полностью компенсирует этот ущерб.

При страховании ответственности в отличие от прочих видов страхования заранее не предусмотрено установление страховой суммы и застрахованного субъекта (того, кому должно быть выплачено возмещение). Величина страховой суммы и застрахованный определяются только при наступлении страхового случая, т.е. при причинении вреда третьим лицам.

При наступлении страхового случая страхователь обязан:

• незамедлительно сообщить страховщику о получении им официальной претензии от пострадавшего;
• сообщить о начале действий компетентных органов по факту причинения вреда (ущерба);
• рассказать обо всех обстоятельствах причинения вреда (ущерба) и предъявить имеющиеся документы и материалы, необходимые для принятия решения о его компенсации (акт или протокол о страховом случае, материалы расследования, вызов в суд или решение суда и т.д.)

Рис.11 - Классификация страхования ответственности

Виды страхования ответственности:

• страхование гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств (объект страхования – имущественные интересы лица, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный третьим лицам в связи с использованием автотранспортного средства);
• страхование гражданской ответственности перевозчика (объект страхования – имущественные интересы лица, связанные с его обязанностью возместить ущерб, нанесенный третьим лицам, выступающим в качестве перевозчика, в связи с использованием транспортного средства);
• страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности (представляет собой совокупность видов страхования; объект страхования – имущественные интересы лица, связанные с его обязанностью возместить ущерб от деятельности, представляющей опасность для окружающих);
• страхование профессиональной ответственности (объект страхования – имущественные интересы физического лица, связанные с его обязанностью покрыть убыток, причиненный третьим лицам, в связи с осуществлением профессиональной деятельности: нотариальной, врачебной, аудиторской);
• страхование ответственности за неисполнение обязательств (объект страхования - имущественные интересы лица, выступающего должником, связанные с его обязанностью покрыть ущерб, выплатить неустойки кредитору в результате неисполнения или ненадлежащего исполнения застрахованных обязательств, в т.ч. договорного обещания);
• страхование ответственности за продукт – (объект- имущественные интересы потребителя товара, связанные с его ответственностью покрыть ущерб физического лица и его имущества за использование им некачественного продукта;
• страхование промышленной ответственности –ответственность перед третьими лицами, обществом и сотрудниками за возможный ущерб здоровью, материальным ценностям и окружающей среде;
• страхование иных видов ответственности.

Рис. 12 – Механизм действия страхования ответственности

При страховании ответственности страховщиком осуществляется страховая выплата в пределах расходов лица, чья ответственность возместить причиненные им потерпевшему убытки (вследствие деликта или нарушения договора), а также уплатить неустойку (в случае наступления договорной ответственности).

Деликтная ответственность может наступить только при наличии вреда, договорная – и при отсутствии убытков.

Особенностью страхования ответственности – порядок определения в договоре страховой суммы, которую называют лимитом ответственности (предельная сумма возмещения), которая зависит от: объема ответственности конкретного страхователя, финансовых возможностей страхователя, обязанности установления договора. Страховое возмещение не должно превышать страховую сумму (с учетом расходов по снижению убытков).

В договоре страхования ответственности за причинение вреда должно быть установлено лицо, чья ответственность застрахована, а лицо, в пользу которого договор заключается неизвестен, т.к. неизвестно кому будет причинен ущерб.

Договор страхования ответственности за нарушение договорной ответственности считается заключенным в пользу потерпевшей стороны (выгодоприобретателя), т.е. лица, перед которым страхователь должен нести соответствующую ответственность за нарушение договора.

Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта

Владелец автотранспортного средства несет установленную гражданским законодательством ответственность перед третьими лицами (юридическими и физическими) за вред, причиненный им при эксплуатации транспортного средства.

Являясь владельцем источника повышенной опасности, он обязан возместить нанесенные потерпевшему при эксплуатации транспортного средства убытки, за исключением случаев, когда причинение вреда явилось следствием действия обстоятельств непреодолимой силы или умысла потерпевшего.

Цель страхования гражданской ответственности владельцев средств транспорта – предоставление финансовых гарантий возмещения убытков страхователя – владельца автотранспортного средства, возникших вследствие обязанности возместить вред, причиненный страхователем третьему лицу.

Во многих странах, в т.ч. и России создана система финансовых гарантий возмещения причиненного вреда потерпевшим и введены законодательные требования, обязывающие владельцев автотранспортных средств заключать договоры страхования своей гражданской ответственности, т.е. введено обязательное страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта.

ФЗ РФ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» обязал граждан страховать риск собственной гражданской ответственности, которая может возникнуть в результате нанесения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц при использовании транспортных средств. Все владельцы транспортных средств являются страхователями (кроме владельцев транспортных средств с максимальной конструктивной скоростью не более 20км\ч, на которые не распространяются положения законодательства РФ об их допуске к участию в дорожном движении; военной техники; зарегистрированных в иностранных государствах, если ответственность их владельцев застрахована в рамках международных систем обязательного страхования, участников которых выступает РФ).

Определены размеры страховых сумм в части возмещения вреда, причиненного жизни и здоровью нескольких потерпевших или одного потерпевшего; возмещения вреда, причиненного имуществу нескольких потерпевших или одного потерпевшего.

Тарифы могут пересматриваться не чаще чем раз в полгода, и зависят от: стажа вождения, объема двигателя, наличия и частоты выплат возмещения по данному виду страхования потерпевшему и др. (имеются повышающие и понижающие коэффициенты).

Срок действия договора - 1 год (кроме владельцев транспорта, зарегистрированного в иностранных государствах, но временно используемых в РФ - более 15 дней; при приобретении транспортного средства на срок следования к месту регистрации; сезонное использование транспортного средства-6 и более месяцев).

Страхователь обязан застраховать свою ответственность, не позднее 5 дней после возникновения права владения транспортным средством.

Правоотношения при добровольном страховании гражданской ответственности автовладельцев возникают в силу договора страхования. Добровольность такого страхования предполагает, что договор страхования основывается на свободном волеизъявлении сторон, а порядок и условия его проведения являются предметом соглашения страхователя и страховщиков. Страхователем может выступать владелец автотранспортного средства либо лицо, имеющее интерес в компенсации убытков владельца автотранспортного средства, связанных с установленной обязанностью последнего возместить причиненный им вред. Объектом страхования являются имущественные интересы владельца автотранспортного средства, являющегося страхователем.

Объем вреда, обязанность возмещения которого установлена гражданским законодательством включает: вред, причиненный жизни и здоровью физических лиц, достоинству личности; вред, причиненный имуществу физических и юридических лиц, в результате его уничтожения или повреждения, а также причиненные этим убытки. Могут быть установлены ограничения при компенсации: по территории, времени суток, отпуска, причине происшествия, маршруту транспортных перевозок.

Величина страховой премии зависит от установленной страховой суммы, рабочего объема цилиндра двигателя внутреннего сгорания (по техпаспорту), который установлен на транспортном средстве (автомобиле, мотоцикле, мотороллере), число мест для пассажиров и водителя (пассажировместимость) или грузоподъемность, уровень профессионального мастерства водителя - число лет безаварийной работы и километраж пробега автомобиля (по спидометру).

Под страховой суммой понимают максимальный размер страховых выплат по договору страхования (лимит обязательств страховщика: по одному страховому случаю, одному дорожно-транспортному происшествию, одному потерпевшему), при осуществлении которых в полном объеме договор прекращает свое действие.

Страховая сумма определяется соглашением сторон и зависит от: финансовых возможностей страхователя уплатить страховую премию, финансовых возможностей страховщика принять на себя риск.

Для оценки страхового риска страховщику необходимо иметь сведения: водительский стаж страхователя, наличие обоснованных претензий третьих лиц о возмещении причиненного вреда при эксплуатации страхователем автотранспортного средства, марка автотранспортного средства, его технические характеристики, режим и территория использования автотранспортного средства, состояние здоровья страхователя.

Если договор заключается со страхователем – юридическим лицом - сведения о его работниках, эксплуатирующих указанные в договоре транспортные средства, видах работ и обычных маршрутах поездок.

Страховщику может быть вменено в обязанность: вести всю претензионную работу по заявленным страхователю претензиям третьих лиц; защищать интересы страхователя в судебных органах, неся судебные расходы.

Страховое возмещение выплачивается страхователю в размере убытков, связанных с урегулированием претензий потерпевших, а также расходов по уменьшению объема ответственности за причиненный вред (судебные издержки, расходы по спасанию), если такие расходы покрываются страховой защитой в соответствии с условиями договора.

Претензии о возмещении вреда могут быть урегулированы до судебного разбирательства. Страховщик признает случай страховым и производит выплату страхового возмещения без судебного решения. основанием служит страховой акт, составленный на основе документов, подтверждающих факт причинения вреда и возникших в связи с этим у страхователя обязательств, а также согласие страхователя, страховщика и потерпевшего с суммой возмещения.

Если согласия не достигнуто либо не представляется возможным определить факт страхового случая, спор решается в суде и основанием для осуществления страховой выплаты является решение суда.

Страхование профессиональной ответственности

Страхование профессиональной ответственности объединяет виды страхования имущественного интересов различных категорий лиц, которые при осуществлении профессиональной деятельности могут нанести материальный ущерб третьим лицам.

Виды страхования профессиональной ответственности: страхование нотариальной, врачебной, риэлтерской, аудиторской, строительной, оценочной деятельности, деятельности по перевозке, таможенного брокера, таможенных перевозчиков. Обязательное страхование профессиональной ответственности- адвокатов, нотариусов и др.

Особенность страхования профессиональной ответственности заключается в том, что объектом страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с ответственностью за вред, причиненный третьим лицам в результате ошибки или упущения, совершенных при исполнении профессиональных обязанностей. Обязательно страховщик по возмещению ущерба предусматривает наличие вины, которая возможна в формах: в форме умысла (ответственности страховщик не несет) и в форме неосторожности.

Претензии к страхователю могут быть предъявлены как клиентами, состоящими в договорных отношениях с ним, так и лицами, обладающими правом предъявлять претензии в связи с причиненными убытками (правопреемниками).

Страховым случаем является не событие ущерба, а нарушение (ошибка). В связи с этим возмещению подлежит ущерб, возникший вследствие ошибок, нарушений, имевших место в период действия договора страхования, вне зависимости от времени обнаружения ущерба.

Минимальная страховая сумма устанавливается действующим законодательством (обязательное страхование) либо договором (соглашением сторон).

При одновременном возмещении ущерба по ряду претензий нескольким лицам, если объем нанесенного ущерба превышает общий лимит ответственности страховщика, оговоренный в страховом полисе, возмещение может осуществляться пропорционально отношению суммы нанесенного ущерба к общему лимиту ответственности страховщика.

Критерии определения размера страховых платежей: данные о деятельности за определенный период (финансовые, хозяйственные); финансовое положение; сроки работы; образование; состав и количество штатных сотрудников; рекомендации банка, где обслуживается страхователь; рекомендации профессиональной ассоциации. Повышение страховой премии возможно при увеличении объема оказания профессиональных услуг страхователем, по мере роста инфляции.

Факт наступления страхового случая признается после вступления в законную силу решения суда, устанавливающего имущественную ответственность страхователя за причинение материального ущерба клиенту и его размер. Кроме того, страховым случаем может признаваться и факт установления ответственности страхователя за нанесение ущерба третьим лицам при досудебном урегулировании претензии, но при наличии бесспорных доказательств причинения вреда страхователем. В этих случаях признание обоснованности возникновения ответственности страхователя и определение размера подлежащего компенсации ущерба производят при участии страховщика или его представителя.

Страхователь - юридическое лицо может заключить договор страхования своей гражданской ответственности, т.к. в соответствии со ст. 1068 ГК РФ любое юридическое лицо обязано возместить вред, причиненный его работником при исполнении им трудовых обязанностей.

Особенности отдельных видов страхования профессиональной ответственности:

• наличие лицензии (нотариусы, охранники, врачи, арбитражные управляющие, адвокаты и др.);
• применение стандартов (схемы охраны, критерии оценок оценщиками и др.).

Договор страхования профессиональной ответственности считается заключенным в пользу лиц, перед которыми нотариус, врач и др. должны нести ответственность за свои действия при осуществлении профессиональной деятельности.

При заключении договора страхования выгодоприобретатели не могут быть известны ни страхователю, ни страховщику.

Сроки выплаты страхового возмещения определяются в договоре страхования. Размер страхового возмещения устанавливается в соответствии с договором и зависит от величины страховой суммы.

Рис. 13. Схема страхования профессиональной ответственности

Условия страхования профессиональной ответственности для:

• нотариуса – размер страховой премии зависит от наличия сведений об удовлетворенных в установленном порядке претензиях в связи с осуществлением нотариусом профессиональных действий и видов совершаемых нотариальных действий при совершении нотариусом исполнительных надписей (страховая компания может устанавливать повышающий коэффициент); в заявлении нотариус указывает: имя, адрес нотариуса, профессию, дату начала профессиональной деятельности, дату получения лицензии, застрахована ли деятельность в настоящее время, с чем связано прекращение договора страхования, заключенного ранее, были ли предъявлены к нотариусу ранее претензии, связанные с ошибками, небрежностью или упущениями;
• страховые риски - претензии, возникшие вследствие ненадлежащего выполнения нотариусом профессиональных обязанностей, проявившегося в совершении несоответствующих закону нотариальных действий (не совершение необходимых нотариальных действий), т.е. возникновение ущерба в результате небрежных действий, незаконных нотариальных действий, ошибок, упущений при осуществлении профессиональных обязанностей (кроме не соответствующих законодательству действий нотариуса или не совершение необходимых нотариальных действий при наличии умысла нотариуса),
• обязательство возместить страхователю убытки возникает по предъявляемым претензиям при условии, что такого рода нотариальные действия имели место в период действия договора страхования
• страховой случай считается наступившим, с момента вступления в силу решения судебного органа, обязывающего нотариуса возместить третьему лицу ущерб, но возможны и досудебные выплаты при наличии обоснованной претензии клиента;
• размер страхового возмещения включает сумму размера самого ущерба и расходов, произведенных предъявителем претензии, а также расходов, произведенных нотариусом с письменного согласия страховщика;
• врача (только для частнопрактикующих) - размер страховой премии зависит от: наличия информации об удовлетворении претензий с осуществлением профессиональной деятельности врача; стажа медицинской деятельности, квалификации страхователя;
• в заявлении страхователя указываются: сведения о враче, его образовании, начале деятельности, где работал ранее, дата выдачи лицензии, заключены ли договора с другими страховщиками, наличие удовлетворенных ранее претензий.
• страховые риски- претензии клиента в связи с не предоставлением медицинских услуг, неполного или некачественного предоставления таких услуг;
• страховая выплата производится гражданам, в отношении которых, по решению суда, установлена ответственность застрахованного лица за причиненный вред в процессе профессиональной деятельности.

Страхование ответственности перевозчика

Страхование гражданской ответственности перевозчика - вид страхования ответственности, в котором объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с ответственностью страхователя за вред, причиненный пассажирам, грузовладельцам и иным третьим лицам.

Страхование гражданской ответственности авиаперевозчика.

Потерпевшим (физическим и юридическим лицам) выплачивается денежное возмещение в суммах, которые были взысканы по гражданскому иску в пользу потерпевших в случае причинения им увечья или смерти и (или) гибели или повреждения их имущества в результате страхового события. В ряде стран, в т.ч. и России оно обязательно.

В соответствии с Конвенцией каждое государство – ее участник, над территорией которого осуществляется полет, вправе требовать от эксплуатанта воздушного судна обеспечения возмещения возможного ущерба в форме страхования ответственности, гарантии банка, а также, в некоторых случаях и от Международной организации гражданской авиации (ИКАО), представления документов, удостоверяющих платежеспособность страховщика или гаранта.

Субъектом ответственности перед третьими лицами является владелец воздушного судна (эксплуатант), использующий его в момент причинения вреда. Страхователями являются лица, эксплуатирующие воздушные суда в силу принадлежащего им права собственности, права хозяйственного ведения либо эксплуатирующие воздушные суда на других законных основаниях.

Страхование пассажиров. Под вредом понимают смерть, телесное повреждение или ущерб, нанесенный имуществу третьих лиц на поверхности земли и вне воздушного судна в результате физического воздействия корпуса судна или выпавшего из него лица или предмета.

Авиаперевозчик несет ответственность за вред, причинный пассажиру, его имуществу или имуществу грузовладельца.

Страховая сумма (лимит ответственности страховщика), установленная в договоре страхования, не должна быть ниже лимитов, оговоренных Римской конвенцией.

Согласно Варшавской конвенции, участником которой является РФ, перевозчик несет ответственность за вред, причиненный жизни и здоровью пассажиров (смерть и телесные повреждения); за опоздание при перевозке (в РФ не практикуется).

В рамках общего лимита ответственности может быть установлен специальный лимит ответственности страховщика при телесных повреждениях, причиненных одному лицу по каждому страховому случаю или по всем лицам по каждому страховому случаю, при повреждении имущества всех потерпевших лиц по каждому страховому случаю.

Может быть установлена франшиза за вред, причиненный имуществу третьих лиц по каждому страховому случаю в абсолютной величине.

В заявлении на страхование пассажиров страхователь указывает: точное количество пассажиров, процент максимальной загрузки воздушного судна и соблюдать заявленную загрузку при выполнении каждого полета, иначе страховщики могут отказать в страховой выплате сверх установленного договором размера лимита ответственности перед пассажирами на одно воздушное судно.

По договору страхования грузов страхователь может застраховать свою ответственность на любую сумму, в размере которой от несет ответственность по договору перевозки, включая стоимость погрузки или выгрузки. Перевозка производится в соответствии с авиагрузовой накладной, которая должна быть оформлена надлежащим образом.

В соответствии с лимитом ответственности и франшизой, страховщик оплачивает суммы, которые страхователь обязан по закону возместить ущерб, нанесенный в результате повреждения имущества, за сохранность которого страхователь несет ответственность по договору о перевозке.

Договор не заключается в отношении багажа и личных вещей пассажиров, перевозки скота, скоропортящихся грузов и ответственности за задержку в доставке груза. Страховщики компенсируют любые судебные расходы, произведенные страхователем с их письменного согласия для защиты от любого действия, которое может быть направлено против страхователя по любому иску.

Страхователь должен: письменно сообщить о предъявленных к нему претензиях от третьих лиц; представить все сведения и документы, относящиеся к претензиям, не производить выплаты без согласия страховщика.

Порядок страховой выплаты по вариантам:

1. Оплачивается только претензия и иски третьих лиц, пассажиров или грузоотправителей, если страховщик признает страховой случай наступившим;
2. При возникновении спора между страховщиком и страхователем о наличии страхового случая, основанием для выплаты служат только решения судебных органов, обязывающие страхователя возместить причиненный вред;

В случае, если сумма иска, подлежащая удовлетворению страхователем превышает пределы ответственности, установленные договором страхования, потерпевший вправе предъявить иск о дополнительном возмещении вреда непосредственно авиаперевозчику, причинившему вред, в размере разницы, между фактическим убытком и страховой выплатой.

Страховое возмещение не выплачивается:

1. при использовании воздушного судна в незаконных целях или в целях, отличных от предусмотренных в договоре;
2. при нахождении воздушного судна вне предусмотренных в договоре географических районах;
3. при управлении судном лицом, не предусмотренным в договоре страхования;
4. если общее количество пассажиров, превышает вместимость, утвержденную сертификатом летной годности на воздушные судна;
5. по претензиям по радиоактивному заражению и военным рискам, рискам угона и др. опасностей.

Страхование гражданской ответственности автоперевозчика

Страхование гражданской ответственности автоперевозчика - вид страхования ответственности страхователя автоперевозчика на случай возникновения убытков, связанных с эксплуатацией автотранспортного средства как перевозочного средства и обусловленных претензиями о компенсации причиненного вреда со стороны лиц, заключивших со страхователем договор о перевозке грузов.

Условия наступления и объем ответственности автоперевозчика определяются национальным законодательными актами для внутренних перевозок и положениями Конвенции о договоре международной дорожной перевозки грузов по дорогам (Женева).

В соответствии с ними перевозчик несет ответственность за полную или частичную утрату груза или его повреждение, происшедшее с момента принятия груза к перевозке и до момента его сдачи, а также за просрочку в доставке.

При страховании ответственности автоперевозчика страхователю обычно возмещаются расходы по расследованию обстоятельств происшествий, по юридической защите его интересов, расходы, произведенные для предотвращения или сокращения размера убытков (оплата услуг экспертов, адвокатов, расходы по спасанию грузов, реализации поврежденных во время перевозки грузов).

Исчисление годовой ставки премии при страховании ответственности автоперевозчика производится в процентном отношении к объему годового сбора платежей за перевозку (фрахта).

При определении размера ставки страховой премии учитываются сложившиеся показатели убыточности проведения такого страхования, объем деятельности перевозчика, направления перевозок, характер перевозимых грузов, состояние автомобильного парка.

В договор страхования ответственности автоперевозчика, осуществляющего международные перевозки включаются риски:

1. Ответственность автоперевозчика за физическое повреждение и\или гибель груза при перевозке и за косвенные убытки, возникшие вследствие таких обстоятельств. На страхование принимается ответственность перевозчика за потерю груза (полную или частичную), его повреждение, причиненное в промежуток времени между принятием груза и его выдачей грузополучателю. Обязательно согласование со страховщиком формы перевозки, наличие товаротранспортных накладных (сведения о грузе, отправителе, получателе груза).
2. Ответственность автоперевозчика за ошибки или упущения служащих. На страхование принимается ответственность перевозчика перед клиентами за финансовые убытки последних, наступившие вследствие невыполнения страхователем частично или полностью своих договорных обязательств по договору перевозки, включая просрочку в доставке груза, его выдачу лицу, не имеющему соответствующих полномочий, в следствие неверных выписок или ошибок в транспортной накладной.
3. Ответственность перевозчика перед таможенными властями. На страхование принимается ответственность автоперевозчика в связи со штрафами, таможенной пошлины, НДС или аналогичными платежами, налагаемыми соответствующими органами при нарушении таможенного законодательства, при конфискации имущества перевозчика.
4. Ответственность перед третьими лицами в случаях причинения вреда грузом. На страховании принимается ответственность, не связанная с договорной ответственностью, а ответственность за причинение вреда имуществу и здоровью (гибель) лиц при выгрузке, падении, взрыве груза, утечке, в результате загрязнения окружающей среды и т.п. Страхованием покрываются также расходы страхователя по оказанию медицинской помощи, захоронению, косвенные убытки.