Контрольная работа деньги кредит банки

Контрольная работа деньги кредит банки ДКБ заказать

 

Если у вас нету времени на контрошу по деньги, кредит, банки ДКБ вы всегда можете попросить меня, вам нужно написать мне, и я вам помогу онлайн или в срок 1-3 дня всё зависит что там у вас за работа, вдруг она огромная! Чуть ниже размещён теоретический и практический материал, который вам поможет сделать работу если у вас много свободного времени и желания!

 

Возможно, вас также заинтересует эта ссылка:

Заказать работу по деньги, кредит, банки ДКБ помощь в учёбе

 

Тема 1 Сущность и функции денег.

Вопрос о функциях денег является дискуссионным. Экономисты преимущественно выделяют от 3 до 5 функций. Это:

  • - мера стоимости
  • - средство обращения
  • - средство платежа
  • - средство накопления
  • - мировые деньги.

Деньги в функции мера стоимости – представлены в качестве средства соизмерения товаров и услуг.

Деньги в функции средства обращения – представлены в качестве средства оплаты товаров и услуг, а также средства погашения различных долговых обязательств.

В ряде случаев отдельно выделяют функцию средства платежа связывая ее с существованием кредита в экономике и отсрочкой платежа за товар.

Деньги в функции средства накопления – представлены в качестве средства сохранения стоимости.

Деньги в функции мировые деньги рассматриваются по-разному. Ряд экономистов предполагают, что в этой функции объединены все ранее рассмотренные функции, но проявляются они на межгосударственном уровне. Другие экономисты предполагают, что в этой функции деньги выступают в качестве средства обращения, но также на международном уровне.

 

Возможно, вас также заинтересует эта ссылка:

Решение задач по деньги, кредит, банки ДКБ с примерами онлайн

 

Тема 2 История денег.

Деньги в процессе эволюции прошли следующие основные этапы:

1 этап. Деньги были представлены товарами.

2 этап. Деньги были представлены металлами.

3 этап. В обращении находились бумажные деньги.

4 этап. Появление и развитие электронных денег.

История денег России связана со следующими основными периодами:

Первоначально деньги были представлены шкурами пушных зверей: куниц и белок. Отсюда происходит название – куны.

Металлические деньги были как в форме слитков – гривны, так и в форме монет.

Систематизация денежного обращения связана с реформой 1534 – 38 гг. Елены Глинской. Основу единой денежной системы стал составлять серебряный рубль и копейка.

В начале 18 вв. во времена царствования Петра 1 вводят в обращение медную и золотую монету.

В 1768 г. во времена царствования Екатерины 2 впервые выпускают бумажные деньги – ассигнации.

Во времена реформы Е.Ф.Канкрина 1839 – 43 гг. ассигнации выводят из обращения и заменяют кредитными билетами, обеспеченными серебром.

В результате реформы С.Ю.Витте 1895 – 97 гг. в основу денежной системы было заложено золото и упорядочивается процесс эмиссии в стране.

Последующие реформы проводились советским правительством.

1922 – 24 гг. для стабилизации денежного обращения проводится две деноминации (соотношение 1:1000000). В обращение выпускается червонец и казначейские билеты.

1947 г. проводится деноминация (соотношение 1:10). Реформа по-разному подходила к наличным и безналичным денежным средствам.

1961 г проводится деноминация (соотношение 1:10).

1991 г. проводится реформа по обмену 50 и 100 рублевых банкнот на банкноты нового образца.

1998 г. проводится деноминация (соотношение 1:1000).

 

Возможно, вас также заинтересует эта ссылка:

Помощь по предмету деньги кредит банки ДКБ онлайн

 

Тема 3 Теории денег.

Основные теории денег следующие:

1.Металлическая

2. Номиналистическая

3. Количественная

4. Кейнсианская

5. Синтетическая

Причины их появления и особенности непосредственно связаны с процессом эволюции денег.

Металлическая теория денег сформировалась в 15 – 16 вв. Представители теории отождествляли деньги с драгоценными металлами. Со временем, металлическое обращение было признано дорогостоящим для общества и теория утратила актуальность.

Номиналистическая теория денег сформировалась в 17 – 18 вв. Представители теории утверждали следующее:

  • - Деньги создаются государством.
  • - Стоимость денег определяется номиналом.
  • - Деньги выступают идеальной счетной единицей.

Появление и развитие бумажноденежного обращения и наличие инфляции показали неэффективность подобных выводов.

Количественная теория денег сформировалась в 19 вв. Развитие ее проходило в два этапа: классическая количественная теория и монетаризм.

Определяющим моментом стало предложение и обоснование уравнения обмена Фишера: MV=PQ

Дальнейшие исследования связаны с исследованиями М.Фридмена. В них особое внимание уделяется влиянию объемов денежной массы в обращении на темпы экономического роста.

В 20 – 30 гг. XX века сформировалась кейнсианская теория денег. Основное внимание уделялось не денежным факторам, а проблеме повышения темпов экономического роста и занятости населения. Определяющая роль в регулировании экономики отводилась государству.

Причины появления синтетической теория денег связаны с эффективностью и кейнсианского и монитаристского направления. Теория объединяет их основные выводы и определяет порядок их использования для регулирования экономики.

 

Возможно, вас также заинтересует эта ссылка:

Курсовая работа деньги кредит банки ДКБ заказать

 

Тема 4 Денежное обращение и денежная система.

Денежная система это форма организации денежного обращения сложившаяся исторически и закрепленная законом.

Типы денежных систем:

  1. Металлическая денежная система (монометаллизм и биметаллизм).
  2. Неметаллическая денежная система.

Элементы денежной системы:

1. Национальная денежная единица, выступающая в качестве масштаба цен.

2. Виды денег – банкноты и разменная монета.

3. Эмиссионный центр страны – Центральный Банк.

4. Аппарат, осуществляющий регулирование денежной массы в обращении.

Денежное обращение – это совокупность расчетов, происходящих в экономике в наличной и безналичной форме.

Структура денежного оборота это соотношение долей наличного и безналичного оборота.

Особенности организации наличного и безналичного денежного оборота определены в соответствующих положения Центрального Банка.

Выделяют несколько уровней организации безналичных расчетов:

  1. Между юридическими лицами – предприятиями и организациями.
  2. Между банками. (Межбанковские расчеты)
  3. На международном уровне. (Международные расчеты)

Безналичные расчеты осуществляются с использованием следующих форм:

  1. Платежное поручение.
  2. Платежное требование.
  3. Инкассовое поручение.
  4. Аккредитив.
  5. Чек.

Основные формы межбанковских расчетов:

  1. Расчеты через РКЦ.
  2. Расчеты с использованием прямых корреспондентских счетов.
  3. Клиринговые расчеты.

Международные расчеты осуществляются с помощью следующих групп документов:

1. Коммерческие (счет-фактура, транспортные документы, складские квитанции, сертификаты и т.д.).

2. Финансовые (вексель, чек).

3. Расчетно-банковские (банковский перевод, инкассо документарное, аккредитив).

 

Возможно, вас также заинтересует эта ссылка:

РГР деньги кредит банки ДКБ расчетно графическая работа

 

Тема 5 Инфляция.

Инфляция – это процесс обесценивания денежных средств, снижения их покупательной способности.

Виды инфляции:

  1. Технические (умеренная, галопирующая, гиперинфляция).
  2. Экономические (спроса и предложения).

Влияние инфляции на экономику не однозначно. В рамках умеренной инфляции обычно не возникает негативного воздействия, наоборот она может способствовать повышению темпов экономического роста.

Факторы, влияющие на ее показатели, делятся на денежные и неденежные.

Регулирование уровня инфляции является основным направлением деятельности Центрального Банка и Министерства Финансов.

 

Возможно, вас также заинтересует эта ссылка:

Задачи деньги кредит банки ДКБ с решением

 

Тема 6 Сущность, функции и принципы кредита.

 

Кредит - представляет собой движение денежных и товарных ценностей от кредитора к заемщику на условиях срочности, платности и обеспеченности.

Более глубоко сущность кредита раскрывается при анализе выполняемых им функций. Выделяются следующие функции кредита:

1. Аккумулирующая

  1. Перераспределительная
  2. Замещения наличных денег в обращении.

Вопрос о принципах кредита остается дискуссионным и сегодня. Экономисты выделяют от трех до шести принципов кредита. Такие как возвратность, срочность, платность, обеспеченность, дифференцированность вложений и целевое использование.

Так как принцип срочности предполагает, что кредит не просто должен быть возвращен, а возвращен в строго определенный срок. Важность данного факта непосредственно связана с тем, что в качестве источника кредитования выступают преимущественно не собственные средства банка или иной кредитной организации, а привлеченные денежные средства от различных экономических субъектов и физических лиц.

Принцип платности предполагает, что сумма возвращаемых денежных средств превышает ранее выданную. Разница между данными величинами - ссудный процент - это определенная сумма денежных средств, уплачиваемая заемщиком за возможность использования денежных средств в течении определенного периода времени.

Принцип обеспеченности предполагает наличие дополнительных источников погашения предоставленного кредита. Основным и определяющим источником погашения кредита, при наличии которого может положительно решаться вопрос о предоставлении кредита, является существование реальных доходов юридического или физического лица. В качестве дополнительных источников погашения выступают различные формы обеспечения. Это залог, поручительство, банковская гарантия, договор страхования и другие.

Целевое использование предоставленных в кредит средств предполагает, что денежные средства должны использоваться в соответствии с условиями кредитного соглашения. В противном случае для кредитора снижается вероятность возврата денежных средств.

 

Тема 7 Ссудный процент как стоимостная экономическая категория.

 

Ссудный процент - это определенная сумма денежных средств, уплачиваемая заемщиком за возможность использования денежных средств в течении определенного периода времени.

В процессе функционирования рынка ссудных капиталов кредиторы заинтересованы в увеличении ссудного процента, а заемщики соответственно в его снижении. Но существует предельный уровень процентной ставки, превышение которого не выгодно и кредиторам, и заемщикам, так как это может вызвать снижение спроса на денежные средства и, в конечном итоге, привести к сокращению доходов кредитора.

Цель существования ссудного процента проявляется в выполняемых им функциях:

  1. Покрытие издержек, связанных с привлечением ресурсов и содержанием банковского аппарата.
  2. Стимулирование выбора эффективного направления вложения средств.
  3. Регулирование денежной массы в обращении.

Существуют внешние и внутренние факторы оказывающие влияние на величину ссудного процента.

Внешние факторы включают в себя:

  1. Инфляция
  2. Состояние экономики (размер дефицита бюджета и состояние национальной валюты)
  3. Фаза экономического цикла
  4. Конкуренция в банковской сфере
  5. Внутренние факторы включают в себя:
  6. Срок кредита
  7. Сумма кредита
  8. Степень надежности заемщика

 

Тема 8 Формы и виды кредита.

Ряд экономистов видят определенную разницу в понятиях формы и виды кредита. Форма кредита предполагает материально-вещественную основу существования кредита. В связи с чем выделяют две формы кредита: денежную и товарную. В классическом варианте эти формы представлены банковским и коммерческим кредитом соответственно. В свою очередь виды кредита это различные варианты организации кредитных отношений, представленные либо в товарной, либо в денежной форме.

Но в тоже время другие экономисты рассматривают такие формы кредита как: банковский, иное кредитное учреждение, а заемщиком юридические лица.

Потребительский кредит - это денежные отношения, при которых кредитором выступает банк или иное кредитное учреждение, а заемщиком физические лица.

Коммерческий кредит - это денежные отношения, при которых и кредитором и заемщиком выступают юридические лица. Чаще всего, процесс кредитования выражается в отсрочке платежа за товар. В условиях стабильности финансового рынка и доверия юридических лиц к такому инструменту данного рынка как вексель, последний и выступает в качестве документа, подтверждающего сделку.

К разновидности коммерческого кредитования также относят лизинговые и факторинговые операции. Их включение в данный вид кредита основано на том, что заимствование происходит в товарной, а не в денежной форме.

Государственный кредит - представляет собой денежные отношения при которых государство выступает в качестве заемщика или кредитора.

Международный кредит - это движение валютных и товарных ценностей от кредитора к заемщику, на условиях срочности, платности и обеспеченности в сфере международных экономических отношений.

 

Тема 9 Кредитная и банковская системы.

 

Существует два определения кредитной системы.

Первое предполагает, что кредитная система представляет собой совокупность форм, методов и принципов кредитования.

Институциональный подход к определению кредитной системы предполагает, что кредитная система это совокупность банков и специальных финансово-кредитных учреждений (небанковских посредников) функционирующих в экономике. Наличие специальных финансово-кредитных учреждений отличает кредитную систему от банковской системы.

По структуре кредитная система может быть одноуровневой, двух- и трехуровневой. Отдельным странам в различные периоды их развития были свойственны те или иные варианты построения кредитной системы.

Главным элементом кредитной системы является. Центральный банк. Особенности появления и функционирования Центрального банка непосредственно связаны с историческими, политическими и экономическими условиями развития отдельного государства. Они повлияли на такие характеристики Центрального банка как собственность на капитал, совокупность выполняемых функций, процедуру выбора руководства и т.д. Но общий момент состоит в том, что целью функционирования Центрального Банка не является получение прибыли. Чаще всего она сводится к поддержанию устойчивости национальной денежной единицы и банковской системы.

Следующим элементом кредитной системы являются банки. Банки это учреждения, осуществляющие в целях получения прибыли определенные законом банковские операции на основании лицензии Центрального банка или иного, уполномоченного органа. К классическим банковским операциям относят следующие:

  • открытие и ведение счетов клиентов;
  • привлечение денежных средств физических или юридических лиц;
  • предоставление кредитов физическим или юридическим лицам.

Чаще всего именно по эти операциям организацию относят к числу банков. В то же время если организация не осуществляет хотя бы одну из этих классических операций, то она относится уже к специальным финансово-кредитным учреждениям или к небанковским кредитным учреждениям.

К специальным финансово-кредитным учреждениям относятся инвестиционные, ипотечные, клиринговые банки, кредитные союзы, кредитные товарищества, общества взаимного кредита, пенсионные фонды, инвестиционные фонды, страховые компании и т.д.. Включение данных участников в кредитную систему связано с тем, что они, выполняя специфические функции в экономике, непосредственно участвуют в перераспределении денежных средств.

Банковская система представляет собой совокупность банков, функционирующих в экономике.

В мировой практике существуют две модели банковских систем:

  1. Американская модель.
  2. Европейская модель.

Американской модели свойственно наличие большого количества мелких и средних банков.

Главным ее достоинством является высокий уровень конкуренции в банковском деле. Соответственно, большая приближенность банков к клиентам, что во многом положительно влияет на характер процентных ставок и качество оказываемых услуг. Но в тоже время, недостатком данной модели является невысокая устойчивость банковской системы.

Европейская модель характеризуется наличием небольшого числа крупных банков с широкой филиальной сетью.

Главным ее достоинством является большая устойчивость. Это зависимость основывается на том факте, что чем больше капитал банка, тем больший риск он может поглотить. Но недостаток данной модели связывают с тем, что она считается более консервативной или менее гибкой и, кроме того, специфика организации предполагает ниже уровень конкуренции.

 

Тема 10. Центральный банк: сущность и функции.

Центральный банк - это главный банк любого государства. Особенности его функционирования непосредственно связаны со спецификой развития денежно-кредитных отношений отдельных государств. Появление Центральных Банков, прежде всего, связано с фактом выявления недостатков денежного обращения, основанного на бумажных деньгах.

В целом существует два способа организации Центральных Банков. Они либо были сразу же созданы как государственные банки, либо были преобразованы в таковые в процессе национализации одного или нескольких акционерных или частных банков.

Банк России был создан в 1860 году.

Претерпев значительные изменения цели деятельности современного Центрального Банка России, в соответствии с законом «О Центральном Банке» заключаются в следующем:[1]

  1. Поддержание покупательной способности рубля, в том числе его курса по отношению к иностранной валюте.
  2. Развитие и укрепление банковской системы.
  3. Организация эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов.
  4. Развитие финансового рынка.

Сущность Центрального банка раскрывается в выполняемых им функциях. В законе «О Центральном Банке» выделяется четырнадцать функций. Но их можно сгруппировать в пять. А именно:

  1. Эмиссионный центр страны.
  2. Банк правительства.
  3. Банк банков.
  4. Надзор за банками и небанковскими кредитными учреждениями.
  5. Проводник официальной денежно-кредитной и валютной политики.

Денежно-кредитная политика – это совокупность мероприятий центрального банка в области денежного обращения и кредита, направленные на повышение темпов экономического роста, сдерживание инфляции и безработицы.

Направления денежно-кредитной политики:

  1. денежно-кредитная рестрикция (политика дорогих денег);
  2. денежно-кредитная экспансия (политика дешевых денег).

Инструменты денежно-кредитной политики делятся на рыночные и нерыночные.

Рыночные инструменты:

  1. Ключевая ставка (Учетная ставка и ставка рефинансирования).
  2. Нормы обязательного регулирования.
  3. Операции на открытом рынке.

Нерыночные инструменты предполагают прямое, административное воздействие Центрального банка на отдельные параметры деятельности банков. Это нехарактерно для стран с рыночной или переходной экономикой.

 

Тема 11. Банки и банковские операции.

Банки это учреждения, осуществляющие в целях получения прибыли определенные законом банковские операции на основании лицензии Центрального банка или иного, уполномоченного органа. К классическим банковским операциям относят:

  • открытие и ведение счетов клиентов;
  • привлечение денежных средств физических или юридических лиц;
  • предоставление кредитов физическим или юридическим лицам.

Рассматривая сущность банка, его сравнивают с производственными, торговыми и страховыми компаниями.

Сущность банка проявляется и в его функциях. Они состоят в следующем:

  1. Создание денег.
  2. Посредничество в кредитовании.
  3. Посредничество в расчетах.
  4. Посредничество в операциях с ценными бумагами.
  5. Стимулирование накоплений в экономике.

Принципы деятельности банка:

  1. Работа в пределах реально привлеченных ресурсах.
  2. Экономической самостоятельности.
  3. Самостоятельной процентной, кредитной, депозитной и т.д. политик банка.
  4. Взаимоотношения банка с клиентами строятся на основе рыночных, взаимовыгодных отношений.

 

Пассивные операции банка - это операции по формированию его ресурсной базы.

К ресурсам банка относятся:

1. Привлеченные средства (Обязательства).

2. Собственные средства.

К привлеченным средствам относят межбанковские кредиты, депозиты, средства, привлеченные в результате выпуска долговых ценных бумаг (сертификаты, векселя, облигации).

К собственным средствам относят различные фонды банка и нераспределенную прибыль.

Активные операции банка – это операции по размещению денежных средств.

Основное внимание в активах банка уделяется активам, приносящим доход. К ним относят, прежде всего, кредитные, учетные и инвестиционные операции.

Совокупность кредитов, предоставленных юридическим и физическим лицам, называется кредитным портфелем банка.

Учетные операции – это операции по покупке банком векселей юридических лиц.

К инвестиционным операциям относят вложения банка в ценные бумаги, доли компаний, недвижимость, драгоценные металлы с целью получения дохода в виде процентов, дивидендов и прибыли от перепродажи.

При организации как классических, так и прочих банковских операций банк основывается на национальном законодательстве. В Российской Федерации в законе «О банках и банковской деятельности» также определен соответствующий перечень операций. К числу прочих операций могут быть отнесены следующие:

  • выдача гарантий и поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение в денежной форме;
  • приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме;
  • осуществление доверительного управления активами физических или юридических лиц;
  • проведение операций с драгоценными металлами;
  • организация лизинговых операций;
  • предоставление услуг по хранению ценностей;

оказывать консультационные и информационные услуги и т.д.

 

 
 

 

 

Контрольная работа 1.

В табл. 4.7 приведены данные об обязательствах коммерческого банка. Требуется:

1) рассчитать удельный вес обязательств банка и охарактеризовать его структуру;

2) сделать выводы.
Обязательства коммерческих банков
Таблица 4.7

Контрольная работа деньги кредит банки

  • Решение:

Приведем расчетные данные о структуре обязательств банка в табл. 4.8.
Таблица 4.8

Контрольная работа деньги кредит банки

При решении данной задачи видно, что основным источником средств кредитной организации являются средства клиентов — юридических лиц. Они составляют чуть более половины всех обязательств банка. В то же время с населением банк практически не работает. Эти факторы позволяют предположить об определенной специфичности деятельности банка, ориентации его на узкий круг операций и клиентов.

 

 

 

Контрольная работа 2.

В табл. 4.9 приведены данные о структуре и динамике обязательств банка. Требуется:

1) дать характеристику приведенной динамики и структуры обязательств коммерческого банка;

2) определить удельный вес отдельных статей обязательств в пассиве коммерческого банка;

3) определить отклонение обязательств от предыдущего периода;

4) сделать выводы.
Таблица 4.9

Контрольная работа деньги кредит банки

Окончание табл. 4.9
Контрольная работа деньги кредит банки

  • Решение:

Приведем в табл. 4.10 данные о динамике и структуре обязательств.
Таблица 4.10

Контрольная работа деньги кредит банки

Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что при общем увеличении суммы обязательств банка его ресурсная база значительно ухудшилась вследствие существенного снижения средств на расчетных счетах клиентов и оттока средств населения. Значительную часть ресурсов банк привлек с межбанковского рынка от банков-резидентов. Однако не следует забывать, что подобный рост ресурсов не может иметь долговременный характер, так как эти они могут быть использованы лишь для поддержания ликвидности на краткосрочный период. Кроме того, прирост обязательств за счет этого источника существенно повышает стоимость пассивов банка, поскольку межбанковские ресурсы относятся к наиболее дорогим пассивам. Поэтому банку следует расширить свою клиентскую базу.

Для оценки структуры пассивов коммерческого банка используются различные коэффициенты: клиентской базы, покрытия, со-

хранения капитала, формирования собственного капитала за счет акционерного, капитализации прибыли, ресурсной базы, стабильности ресурсной базы.

Коэффициент клиентской базы Контрольная работа деньги кредит банки показывает, какую долю в общей обязательств занимают средства клиентов (юридических и физических лиц). В идеале он должен стремиться к 100%, а невысокое ее значение свидетельствует о том, что банк в качестве привлеченных средств использует не средства клиентов, а привлеченные средства на межбанковском рынке. Для расчета коэффициента клиентской базы используется следующая формула:

Контрольная работа деньги кредит банки

К средствам корпоративных клиентов относятся остатки на расчетных счетах, срочные депозиты и векселя, ценные бумаги в виде облигаций и сертификатов.

Коэффициент покрытия Контрольная работа деньги кредит банки характеризует степень покрытия собственными средствами банк (капиталом) привлеченных средств. Соотношение между собственными и привлеченными средствами рекомендуется поддерживать как 1 : 5 (т.е. оптимальное значение коэффициента составляет около 15%). Коэффициент покрытия можно рассчитать по формуле

Контрольная работа деньги кредит банки

Коэффициент сохранения капитала Контрольная работа деньги кредит банки позволяет определить, какая доля собственных средств является фактически потерянной для банка за счет иммобилизации (или показывает долю собственных средств, остающуюся в распоряжении банка после вычета затрат на иммобилизацию). Этот коэффициент должен стремиться к 100%. Рассчитывается он по формуле

Контрольная работа деньги кредит банки

Капитал-брутто состоит из уставного капитала, фондов и прибыли банка. Для расчета капитала-нетто из капитала-брутто вычитаются выкупленные у акционеров акции, вложения в нематериальные активы (за вычетом амортизации), превышение вложений в основные средства (за вычетом износа) над источниками их формирования.

Коэффициент формирования собственного капитала за счет акционерного Контрольная работа деньги кредит банки характеризует степень формирования собственного капитала банка за счет акционерного (уставного фонда). Формула для его расчета такова:

Контрольная работа деньги кредит банки

Коэффициент капитализации прибыли Контрольная работа деньги кредит банки характеризует степень формирования собственного капитала банка за счет прибыли. Он рассчитывается по следующей формуле:

Контрольная работа деньги кредит банки

Коэффициент ресурсной базы Контрольная работа деньги кредит банки характеризует способность банка наращивать свою ресурсную базу. Для его расчета используется следующая формула:

Контрольная работа деньги кредит банки

В состав обязательств банка входят как привлеченные средства, которые описаны выше, так и средства в расчетах и средства прочих кредиторов банка.

Коэффициент стабильности ресурсной базы Контрольная работа деньги кредит банки показывает, какую долю обязательств банк поддерживает на корреспондентских счетах. Рассчитывается он по формуле

Контрольная работа деньги кредит банки

Для оценки надежности используются два коэффициента: достаточности капитала и иммобилизации капитала.

Коэффициент достаточности капитала Контрольная работа деньги кредит банки показывает степень обеспеченности раскованных вложений банка собственным капиталом:

Контрольная работа деньги кредит банки

В зарубежной практике минимальный уровень коэффициента составляет 8%, в отечественной — 10—11%.

Поскольку собственные средства банка подразделяются на те, которые могут использоваться как ресурс кредитования (собственные средства — нетто), и на иммобилизованные собственные средства, отвлеченные из оборота, в ходе их анализа необходимо определить качество собственных средств банка.

В этих целях можно использовать коэффициент иммобилизации капитала Контрольная работа деньги кредит банки который показывает, какая часть капитала направлена на приобретение основных средств, нематериальных активов, участие в капиталах других юридических лиц.

Рассчитывается он по формуле

Контрольная работа деньги кредит банки

В состав иммобилизованного капитала входят вложения в основные средства, нематериальные активы, участие в капиталах других юридических лиц.

Высокий уровень иммобилизации капитала свидетельствует о том, что значительная его часть отвлечена из оборота и не участвует в формировании портфеля активных операций банка, следовательно, не приносит доход. Снижение значения данного коэффициента должно оцениваться положительно, поскольку оно свидетельствует об относительном снижении доли отвлеченных средств в сумме его собственных, что, в свою очередь, способствует росту доходов банка. Напротив, чрезмерное отвлечение собственного капитала в иммобилизованные активы может привести к снижению финансовой устойчивости банка, неспособности его погашать свои обязательства.

 

 

 

 

Контрольная работа 3.

Приведены данные по обязательствам коммерческого банка. Требуется:

1) определить сумму обязательств коммерческого банка и показать, какие из способов привлечения средств являются преобладающими в данном банке;

2) определить коэффициент клиентской базы по формуле (4.1) и показать его экономическое значение.
Таблица 4.14

Контрольная работа деньги кредит банки

  • Решение:

Приведем в табл. 4.15 расчетные данные по обязательствам коммерческого банка.
Таблица 4.15

Контрольная работа деньги кредит банки

Окончание табл. 4.15

Контрольная работа деньги кредит банки

Приведенные расчеты свидетельствуют о том, что основная сумма обязательств банка была сформирована за счет привлечения средств на расчетные счета клиентов, что является положительным. Кроме того, банк активно привлекает ресурсы за счет размещения собственных векселей, что отражает его устойчивое положение на рынке ценных бумаг. Коэффициент клиентской базы, который показывает ее долю в обязательствах банка, в данном банке имеет высокий показатель и близок к идельному (100%).

 

 

 

Контрольная работа 4.

В табл. 4.16 приведены данные из пассива баланса банка. Требуется:

1) определить сумму обязательств коммерческого банка;

2) определить коэффициент ресурсной базы и раскрыть его экономическое значение.
Таблица 4.16

Контрольная работа деньги кредит банки

  • Решение:

1. Определим сумму обязательств банка: Контрольная работа деньги кредит банкиКонтрольная работа деньги кредит банки

2. Рассчитаем коэффициент ресурсной базы банка исходя из ранее указанной формулы (4.6).

3. Полученные данные подставим в табл. 4.17.
Таблица 4.17

Контрольная работа деньги кредит банки

Коэффициент клиентской базы очень высок, и чем он выше, тем лучше для банка. Следовательно, банк развивается и его ресурсы в виде обязательств существенно превышают собственный капитал, что оценивается положительно.

 

 

 

Контрольная работа 5.

В табл. 4.18 приведены данные по пассивам баланса коммерческого банка. Требуется:

1) привести группировку статей пассивов по следующим разделам: собственные средства; обязательства; прочие пассивы;

2) показать удельный вес каждого из них в общей сумме пассивов;

3) определить общую сумму пассивов.
Таблица 4.18

Контрольная работа деньги кредит банки

  • Решение:

1. Приведем данные, рассчитанные по табл. 4.18, в табл. 4.19.
Таблица 4.19

Контрольная работа деньги кредит банки

2. Рассчитаем удельные веса отдельных статей пассивов самостоятельно.

3. Общая сумма пассивов будет равна 431 990 тыс.руб.