Банковская система России: виды банков и их функции, уровни банковской системы

Предмет: Экономика
Тип работы: Курсовая
Язык: Русский
Дата добавления: 27.04.2020

 

 

 

 

  • Данный тип работы не является научным трудом, не является готовой выпускной квалификационной работой!
  • Данный тип работы представляет собой готовый результат обработки, структурирования и форматирования собранной информации, предназначенной для использования в качестве источника материала для самостоятельной подготовки учебной работы.

Если вам тяжело разобраться в данной теме напишите мне в whatsapp разберём вашу тему, согласуем сроки и я вам помогу!

 

По этой ссылке вы сможете научиться правильно отличать курсовую работу от реферата:

 

Как отличить курсовую работу от реферата


Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

Организационно-правовые формы российского бизнеса
Экономическая роль профсоюзов: мировой и российский опыт
Информация как экономическое благо
Современные теории экономического роста


Введение:

В настоящее время исследование банковской системы является одной из актуальных проблем российской экономики. Многие современные бизнесмены посвящены теме исследования и анализа функционирования российских банков и создания наилучших условий для успеха. Законодательные органы уделяют большое внимание разработке новых концепций национальных банков. На сегодняшний день в российской банковской системе было много несоответствий, и я думаю, что этот недостаток привел нашу страну к финансовому кризису. Тем не менее следует отметить, что экономический рост в России наблюдался в 1999 году, и мы должны учитывать, что наши государственные банки сыграли значительную роль в этом и, возможно, в будущем.

Цель моей работы - охарактеризовать структуру банковской системы, функции отдельных компонентов и исключительную роль в нормальном развитии экономики страны. Россия не является исключением, и при переходе на рынок была разработана новая банковская система. Конечно, есть некоторые особенности, уникальные трудности и способы их решения. Вся система в настоящее время находится в зачаточном состоянии, и нельзя избежать кризиса и шока. Поэтому важно понимать, как минимизировать негативные последствия. «Сегодня спасение банка спасает экономику».

Задача изучения информации в этой курсовой работе состоит в том, чтобы определить концепцию банка как элемента банковской системы, проанализировать структуру банковской системы и изучить деятельность центральных и коммерческих банков и других организаций, которые являются членами этой системы.

В документе этого периода события в области финансового регулирования Российской Федерации на данном этапе развития банковской системы и экономики страны, несомненно, занимают важную нишу в области исследований и разработок функционирования этого вида деятельности.

Исследование роли банковской системы очень большое. Если банковская система будет активно участвовать в этом процессе, темпы инвестиционной активности могут значительно возрасти, создавая основу для долгосрочного высокого экономического роста в ближайшие годы, возможно, измеряемого двузначными числами.

В теории и на практике понятие «кредитно-банковская система» также очень распространено.

Банки могут выступать в качестве кредиторов и заемщиков. Быть предметом кредитных отношений. Это дает основание полагать, что банковская система является неотъемлемой частью кредитной системы, ее подсистем и что функционирование кредитно-банковской системы можно рассматривать как единый процесс, Ban-com в качестве кредитного участника.

Каждый из них имеет определенную функцию из-за единства, которое характерно для кредитования, финансов, финансов и кредита, банковской и кредитной систем. Другое явление, банковская система, также уникально. Хотя элементы банковской системы являются частью более общей концепции, анализ дает более подробное объяснение.

Структура данной курсовой работы включает три раздела, каждый из которых разделен на параграфы.

Первый рабочий блок содержит общую концепцию банка и структуру банковской системы. В частности, он учитывает классификацию банков, структуру банковской системы, деятельность центрального банка, то есть цели, задачи и функции центрального банка, и, конечно же, характеристики российских банков. В первом разделе анализ также определяет характеристики коммерческих банков и других финансовых учреждений и кредитных учреждений. Принципы коммерческой банковской деятельности, их функции и правовая база также принимаются во внимание. Будут предприняты попытки обеспечить устойчивое развитие коммерческих банков. И в конце первого рабочего блока мы увидим развитие российского финансового регулирования.

Второй блок курсовой работы содержит понятие банковской тайны, определение предоставления информации кредитными организациями государственным органам, составляющим тайну банка, а также преступления, направленные на получение информации обманным путем.

Третий блок посвящен банковскому кризису, контексту банковского кризиса, прошлым ошибкам и последствиям и концепции выхода из этой ситуации.

Банки и структура банковской системы

Банки временно ориентируются на свободные денежные средства (депозиты) и предоставляют их во временное пользование в виде ссуд (займов, займов), взаиморасчетов и расчетов между компаниями, учреждениями или частными лицами. Является финансовой компанией, которая выступает посредником и регулирует валютный оборот страны выдачи (выдачи) новых денег. Большой экономический словарь. -М., 2000.

Банковское дело - очень старое экономическое изобретение. Считается, что первый банк родился на древнем востоке 8-го века. до н.э. когда уровень благосостояния людей позволил людям экономить при сохранении приемлемых уровней текущего потребления. Позже эстафета была принята древней Грецией. Наиболее уважаемые храмы начали принимать, чтобы сохранить гражданские деньги во время войны. Это потому, что участники войны считали недопустимым лишение святыни.

Взгляд предпринимателей в то время ремесленников и торговцев обращался к денежным хранилищам.

Таким образом, интересы двух важнейших участников экономики пересеклись - бизнесмен, которому нужен капитал для расширения своей деятельности, и владелец сбережений. Банки обязаны этим своим рождением.

В результате банки появились в древние времена как компании, специализирующиеся на предоставлении специального вида услуг, хранении сбережений и предоставлении кредитов. В течение длительного времени банки осваивали деятельность, связанную с организацией расчетов за товары, купленные и проданные на внутреннем и мировом рынках. Это позволило быстрее и надежнее осуществлять платежи, что оказало положительное влияние на торговлю и развитие мировой экономики в целом.

Банковская классификация

На самом деле, есть разные банки. В зависимости от одного из критериев вы можете классифицировать следующим образом.

В зависимости от типа собственности существуют государственные банки, акционерные банки, кооперативные банки, частные банки и смешанные банки.

Государственная собственность часто относится к центральному банку.

Капитал российского банка принадлежит государству. Аналогичная ситуация произошла с центральными банками в таких странах, как Германия, Франция, Великобритания и Бельгия. Доля страны в капитале центрального банка Японии составляет 50%, а остальная часть принадлежит банку. В Швейцарии государству принадлежит 47% капитала центрального банка (остальные 53% принадлежат кантону). Австрия - 50% капитала австрийского Национального банка находится в государственной собственности, а остальные 50% находятся в частной собственности.

Коммерческие банки в странах с рыночной экономикой в ​​основном являются частными (в международном понимании понятие частного банка относится не только к частным банкам, но также к коллективным и кооперативным банкам). В централизованной экономической системе коммерческие банки обычно находятся в государственной собственности.

Банковская система России: виды банков и их функции, уровни банковской системы

Согласно большинству национальных законов, иностранные банковские операции разрешены на внутреннем банковском рынке.

Во многих странах (например, во Франции) деятельность иностранных банков не ограничена. Канада и другие страны ввели конкретные коридоры для иностранных банков в количественных рамках, в которых они могут работать. В России совокупный капитал иностранных банков не ограничен.

По юридической форме организации банки можно разделить на открытые и закрытые общества с ограниченной ответственностью.

По оценкам экспертов, к концу 1995 года около 60% коммерческих банков в России работали в закрытом режиме. Разрешена деятельность иностранных банков и банков с российским и иностранным совместным капиталом. По состоянию на 1 января 2004 года в России действуют 128 кредитных организаций с иностранным участием в уставном капитале и имеют право осуществлять банковские операции.

По функциональным целям банки можно разделить на эмиссионные, депозитные и коммерческие.

Все центральные банки выпущены, их классическая операция - выпуск наличных денег для распределения. Они не обслуживают индивидуальных клиентов. Депозитные банки специализируются на накоплении национальных сбережений. Основной операцией этих банков является операция по вкладам (прием депозитов). Коммерческие банки выполняют все обязанности, разрешенные Законом о банках. Коммерческие банки составляют ядро ​​второго уровня банковской системы рыночной экономики.

В зависимости от характера выполняемых операций банки можно разделить на универсальные и специализированные. Universal Bank может оказывать и предоставлять все виды банковских услуг независимо от направленности как личной, так и корпоративной деятельности. Специализированные банки включают банки, специализирующиеся на внешнеэкономических операциях, и ипотечные банки. В отличие от универсальных банков, специализированные банки специализируются на определенных видах операций.

Россия почти всегда заявляла о необходимости универсального банка. Считается, что универсальность деятельности способствует диверсификации и снижению рисков, что более удобно для клиентов, поскольку может удовлетворить потребности более широкого спектра банковских продуктов. Universal Bank получил большое внимание в большинстве европейских стран.

Идея универсального банковского дела развивалась параллельно с банковской специализацией. Это эволюционная модель мировой банковской индустрии. Считается, что специализация позволит банкам улучшить качество обслуживания клиентов и снизить стоимость банковских продуктов. Идея специализации более характерна для банков США.

Мировой опыт показывает, что банки могут развиваться как в универсальности, так и в дисциплине. В обоих случаях банки могут получать хорошую прибыль, и только клиенты могут ответить на вопрос, какая линия развития желательна.

Банки также могут быть классифицированы в зависимости от сектора, который они обслуживают. Банки могут диверсифицировать и обслуживать в основном один из секторов или подсекторов (авиация, автомобилестроение, нефтехимия, сельское хозяйство).

В России банки диверсифицируются, что более выгодно с точки зрения снижения банковского риска. В то же время, банкиры, созданные группой промышленных компаний, являются очень представительными для страны. Они обслуживают предшествующие имущественные потребности основателя. Такие банки значительно повышают риск кредитного дефолта.

В зависимости от количества филиалов банки можно разделить на не филиалы и несколько филиалов.

Наибольшее количество филиалов в нашей стране - Сберегательный банк Российской Федерации. В целом по состоянию на 1 января 2004 года в России было 3219 отделений, или в среднем 2,4 отделения на коммерческий банк. Самый высокий уровень банковских услуг наблюдается на северо-западе и в Приволжском федеральном округе (без учета кредитных организаций в Москве и Московской области). Федеральный округ Сибири - регион, который предлагает меньше всего банковских услуг.

В сфере услуг банки делятся на региональные, межрегиональные, национальные и международные. Региональные банки, которые обслуживают в основном все регионы, включают региональные банки.

В зависимости от масштабов деятельности вы можете различать мелкие и средние банки, банковские консорциумы и межбанковские ассоциации.

Небольшие кредитные учреждения работают во многих странах. К ним относятся кредиты и сберегательные банки, строительные и сберегательные банки, кредитные кооперативы и другие.

Наличие небольшой лицензированной кредитной организации в структуре коммерческих банков не укрепляет общую позицию банковской системы. Практика показывает, что у банков с небольшой базой капитала больше проблем с увеличением ликвидности и объема бизнеса. Но это не значит, что мелкие банки не должны работать на рынке. Наоборот, мировая практика показывает, что небольшие банки хорошо работают с небольшими производственными структурами (крупные банки предпочитают работать со средними и крупными клиентами, избегая этого). Небольшие банки, созданные «объединяемыми» мелкими производителями, могут накапливать ресурсы там, где банки с большой базой капитала не проникают, часто предоставляя больше финансовых ресурсов для развития регионов и МСП предоставить помощь.

Вместо банков в банковской системе действуют специальные банки и кредитные учреждения.

Банки специального назначения - это лицензированные банки, которые выполняют основные задачи под руководством государственных органов и финансируют определенные государственные программы. В дополнение к этим операциям уполномоченные банки выполняют другие операции, которые определяются их статусом банка.

Некоторые кредитные учреждения не имеют банковского статуса и выполняют только определенные виды деятельности, и поэтому не получают лицензий от центрального банка на проведение банковской консолидации.

Банковская инфраструктура также относится к элементу организационной единицы банковской системы. Включает в себя различные типы компаний, агентств и услуг, которые гарантируют критически важную деятельность банка. Банковская инфраструктура включает в себя такие средства, как информационное обеспечение, методология, наука, кадровая поддержка и коммуникация.

Начнем с информационной поддержки. В рыночных ситуациях банки в первую очередь нуждаются в обширной и актуальной информации о состоянии экономики, ее секторах, корпоративных группах, отдельных компаниях, обращающихся за кредитами, и других продуктов для банков. Банки нуждаются в подробной информации о клиентских кредитах, экономических и деловых рынках, консультировании компаний и населения и управлении своими активами.

Из-за сильной конкуренции, экономических кризисов и финансовой нестабильности государства и корпораций информационная помощь является естественным требованием - без такой помощи банки могли бы участвовать в проектах различного типа без ущерба для капитала и клиентского капитала. Невозможно предоставить финансирование. Доступность и анализ информации становятся неотъемлемым атрибутом технологии предоставления банковских услуг.

Информация, необходимая банкам, обычно доступна в кредитных организациях, а во многих странах информация, необходимая банкам, доступна из ряда каталогов (торговых и отраслевых реестров), журналов, специальных операционных публикаций и может быть запрошена в центральном офисе банка, в котором хранится файл карты клиента.

Необходимым компонентом банковской инфраструктуры является методическое обеспечение.

Во время перехода полный пакет новых правил и руководств еще не был завершен, так как старые инструкции бывшего советского государственного банка не были приняты.

Характерной чертой российских коммерческих банков является то, что они часто работают в соответствии со своими методами и правилами.

Не сформированным блоком банковской инфраструктуры является научная поддержка. Это относится как к функциям всей банковской системы, так и к отдельным банкам.

Пока в России не будет создан широко представленный научный центр, деятельность научных работников не будет координироваться. Не во всех коммерческих банках есть аналитические подразделения, которые проводят маркетинговые исследования эффективности банковских услуг и операций. Важнейшим элементом банковской инфраструктуры является кадровое обеспечение.

Структура банковской системы

Роль банковской системы в современной рыночной экономике огромна. И все происходящие в нем перемены, так или иначе, влияют на всю экономику. Для правильного функционирования экономики страны банковская система должна быть правильно организована.

Для эффективного внедрения финансовой системы, стабильность банковской системы имеет важное значение. Банковский сектор является каналом, через который импульсы финансового регулирования передаются по всей экономике. Определение актуальности данной темы заключается в необходимости изучения этих важных элементов рыночной экономики.

Банковская система - это единое целое, которое гарантирует ее устойчивое развитие, может быть представлен в виде набора элементов в виде следующего блока и его элементов:

I. Основные блоки:

  1. Банки как финансовые институты;
  2. Банковские правила.

II. Организационная единица:

  1. Типы банковских и небанковских кредитных организаций;
  2. Банк основы;
  3. Организационная основа банка;
  4. Банковская инфраструктура.

III. Блок управления:

  1. Национальное регулирование банков;
  2. Закон о банках;
  3. Регламент Центрального банка Российской Федерации;
  4. Пособия, разработанные коммерческими банками для регулирования их деятельности.

Блоки и элементы предлагаемой банковской системы образуют единое целое, которое отражает общие детали и служит носителем ее характеристик. Банковская система имеет несколько функций:

  1. Содержит и реагирует на элементы, которые зависят от конкретного единства общей цели;
  2. Есть определенные свойства;
  3. Он работает в целом;
  4. Это динамично;
  5. Работает как система "закрытого" типа;
  6. Имеет систему саморегулирования;
  7. Это управляемая система.

1. Банковская система - это, прежде всего, случайный набор элементов, а не случайный вид. Не может быть включен механически сущность, которая также работает на рынке, но подчинена другим целям. До когда меры, торговые системы, транспортные и коммуникационные системы функционируют на рынке, государственные и законодательные органы, правоохранительные органы. Каждая из этих и других систем имеет свое специальное назначение. Они касаются друг друга, но есть разные задачи. Не может быть включен в банковскую систему сельскохозяйственная единица с производством, различными видами деятельности.

2. Банковские системы уникальны и представляют характерные особенности. В отличие от других систем, которые работают в народном хозяйстве, для себя. Детали банковской системы зависят от ее элементов и отношений.

Когда рассматривается банковская система, подразумевается, что, прежде всего, как финансовое учреждение, банки включаются в качестве фактора, который «окрашивает» банковскую систему.

Однако не следует понимать, что характер банковской системы является дополнением к характеру ее элементов. Суть банковской системы заключается не в арифметике, а в проникновении новых и более широких сущностей, включая сущность отдельных элементов, а также сущность их отношений.

Природа банковской системы касается не только природы частных компонентов, но и их взаимодействия. От этого на характер банковской системы влияет состав и характер ее элементов.

На практике вы знаете несколько типов банковских систем:

  1. Централизованная система распределения банков;
  2. Рыночная банковская система;
  3. Миграционная система.

В отличие от систем распределения, рыночные банковские системы не имеют государственной монополии на банки. Каждый субъект из самых разных форм собственности (как и государство) может образовывать банк. В рыночной экономике существует много банков с децентрализованными системами управления. Выбросы и кредитные функции разделены между ними. Выбросы сосредоточены в центральном банке, и различные коммерческие банки предоставляют кредиты, в том числе коммерческие банки, инвестиционные банки, инвестиционные банки, инновационные банки, ипотечные банки и сберегательные банки. Коммерческие банки не управляются правительствами штатов, но подчиняются их советам и решениям акционеров.

Различия между двумя системами показаны ниже.

Разница между распределительной банковской системой и рыночной банковской системой:

  1. Распределительная (централизованная) банковская система;
  2. Рынок банковской системы.

По типу недвижимости:

  1. Государство является единственным владельцем банка;
  2. Различное владение банком.

Исключительное степень:

  1. Государственная монополия на формирование банков;
  2. Государственная монополия на образование;
  3. Физические лица могут создавать свои собственные банки.

Количество уровней системы:

  1. Одноуровневая банковская система;
  2. Двухуровневая банковская система.

В зависимости от характера системы управления:

  1. Централизованная (вертикальная) схема управления;
  2. Распределенная (горизонтальная) схема управления.

В связи с характером банковской политики:

  1. Политика единого банка;
  2. Многие банковские политики.

Из-за характера отношений между банком и государством:

  1. Государство отвечает за банковские обязательства;
  2. Государство не несет ответственности за банковские обязательства, так же как банки не отвечают за государственные обязательства.

По характеру подчинения:

  1. Банки подчиняются правительству и полагаются на свою операционную деятельность;
  2. Центральные банки подотчетны Парламенту, коммерческие банки подотчетны Наблюдательному совету акционерам, а не правительству.

Выдача и кредитование бизнеса:

  1. Кредитная и эмиссионная деятельность сосредоточены в одном банке (за исключением отдельных банков, которые не осуществляют эмиссионную деятельность);
  2. Эмиссионные операции сосредоточены только в центральных банках. Только коммерческие банки осуществляют корпоративные и личные кредитные операции.

Как назначить менеджера банка:

  1. Глава банка назначается центральным или местным правительством, высшим органом управления;
  2. Глава банка был утвержден Конгрессом. Председатель коммерческого банка (президент).

Современная банковская система России является переходной системой. Служит моделью рынка и делится на два слоя. Первый уровень предназначен для учреждений Центрального банка Российской Федерации и выпускает средства распределения (эмиссии). Его задачей является обеспечение стабильности, надзора и контроля рубля за деятельностью коммерческих банков. Второй уровень состоит из коммерческих банков, которые предоставляют услуги клиентам (организационные и общие) и предоставляют различные услуги (кредитование, расчет, наличные, депозиты, валютные операции и т.д).

Банковская система находится на переходном этапе. Хотя компоненты рыночной банковской системы включены, их взаимодействие все еще недостаточно развито. Известно, что эта система или ее система имеет «невус» в прошлом, потому что она каким-то образом происходит от предыдущей системы. Рыночная система, возникающая из централизованной системы, должна пройти формирование в течение переходного периода и при этом быть «наполнена» идеологией российского рынка. В рамках элементов банковской системы и их взаимодействия необходимо более полно рассмотреть характеристики и условия рыночной экономики.

3. Банковская система может быть представлена ​​как единое целое, поскольку различные ее части подчинены одному целому. Это означает, что определенные части банковской системы (различные банки) связаны между собой, так что их можно при необходимости менять местами. Если банк ликвидируется, вся система не выйдет из строя. Появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и предоставлять банковские услуги. В этом случае вы можете добавить новые элементы в банковскую систему, чтобы дополнить общую информацию.

Теоретически, если первый уровень (центральный банк) исчезнет из банковской системы, вся система не рухнет, и другие банки смогут рассчитываться и выдавать кредиты в рамках выпущенного платежного инструмента Можно предположить. Выполнять другие банковские и небанковские операции. В некоторых странах эмиссионные операции были переданы коммерческим банкам, а также центральным банкам.

4. Банковская система не статична, а динамична. Два момента важны.

Во-первых, вся банковская система всегда работает. Новые компоненты были добавлены и улучшены.

До недавнего времени в России не было региональных банков, но сейчас она создана во многих крупных экономических центрах. Важное место занимал небольшой банк (капитал до 100 миллионов рублей). Это число постепенно уменьшалось, достигнув 1,4% от общего числа кредитных организаций к 1 сентября 1997 года.

С выходом нового закона о банках банковская система имеет более высокую законодательную базу.

Во-вторых, в банковской системе постоянно возникают новые отношения. Взаимодействия формируются между центральными и коммерческими банками и между коммерческими банками. Банки участвуют в межбанковском кредитном рынке, продают «длинные» и «короткие» деньги и покупают деньги друг у друга. Банки могут предоставлять другие услуги друг другу. Например, вы можете финансировать компанию или участвовать в совместном или совместном проекте по созданию профсоюза.

5. Банковская система является системой "закрытого типа". В полном смысле, он не закрыт, потому что он взаимодействует с другими системами и внешней средой. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими этому свойству. Тем не менее, несмотря на обмен информацией между банками и публикацию специальных статистических сводок, информационных каталогов и информационных бюллетеней центральным банком, он был «закрыт» из-за существования банковских секретов. Согласно закону, банки не имеют права предоставлять информацию об остатках денежных средств и переводах на счетах.

6. Банковская система самоорганизуется. Саморегулирование.
Изменения в экономических и политических условиях неизбежно приводят к «автоматическим» изменениям в банковской политике.

Во время экономического кризиса и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, сокращает сроки кредитования и увеличивает доходы в основном за счет побочной деятельности, а не от основной деятельности. Напротив, в контексте экономической и политической стабильности и, как следствие, снижения рисков банки укрепляют свои рабочие места как в сфере услуг основной производственной деятельности компании, так и в долгосрочном кредитовании фермерских хозяйств, и Они зарабатывают на традиционных процентных доходах. Банки, которые не предпринимают шагов для учета меняющихся обстоятельств, неизбежно столкнутся с трудными ситуациями. Они теряют клиентов, терпят убытки и в конечном итоге исчезают.

7. Банковская система функционирует как управляемая система. Центральные банки, проводящие независимую денежно-кредитную политику, по-разному отвечают только за Конгресс или исполнительную власть. Коммерческий банк, который является юридическим лицом, действует в соответствии с общими и специальными банковскими законами, и его деятельность регулируется экономическими стандартами, установленными центральным банком, который контролирует деятельность кредитных организаций (во многих странах коммерческие надзор за банковской деятельностью возлагается на другие специальные государственные органы).

Все эти особенности также характерны для российской банковской системы. Взаимодействие между связями в банковской системе становится все более разнообразным, и совершенствуется нормативная база для ее деятельности.

Банковская система не изолирована от окружающей среды, а, напротив, является тесно взаимодействующей и подсистемой экономической системы. Поскольку банковская система является частью широкой общественности, она действует в рамках общих и специальных банковских законов и подчиняется общим социальным нормам общества. Он выражает особенности банковского сектора, но его действия не противоречат общим принципам и принципам и могут применяться только к общей системе, такой как сама банковская система, только в том случае, если можно построить общую систему. Могут быть включены.

Центральный банк

Основным звеном в банковской системе любого государства является центральный банк страны, который в разных штатах называется другим банком, таким как штаты, штаты, выпуски, страны, резервы и только банки (Англия, Россия, Япония и т.д). Коммерческий банк, который имеет право выпускать банкноты. Несмотря на то, что первым выпущенным банком был Стокгольмский банк (в 1650 году все шведское королевство выпустило депозитный сертификат на золотые монеты, выпущенные наравне с другими видами денег и выданные владельцу). Считается, что первый банк-эмитент Банк Англии, основанный в 1694 году, начал выпуск банкнот и учет коммерческих счетов.

Позже, в дополнение к выпуску банкнот, в Центральном банке укоренилась роль государственного казначейства, посредника между государством и коммерческими банками и лидера денежно-кредитной политики государства. Позже центральный банк, который был создан на основе коммерческих банков, был национализирован. В настоящее время их капитал полностью или частично принадлежит государству.

Создание центрального банка-эмитента было обусловлено процессом концентрации и централизации капитала, а также переходом к единой национальной валютной системе.

Все развитые страны имеют законы, которые определяют функции и функции центральных банков и определяют инструменты и методы их реализации. В некоторых штатах основные обязанности центрального банка закреплены в Конституции. Обычно основным правовым актом, регулирующим деятельность национальных банков, является закон о центральном банке государства. Установить правовой статус центрального банка, назначение или избрание старших сотрудников, процедуры, связанные с государством, и национальную банковскую систему. Закон определяет полномочия центрального банка как национальных эмиссионных центров и другие обязательства.

Помимо законов о центральном банке, взаимодействие между центральными банками и кредитными организациями регулируется банковским законодательством, которое определяет основные права и обязанности кредитных организаций в отношении центральных банков.

Степень независимости очень важна для определения роли центрального банка в экономических и политических процессах страны. В целом, финансовая независимость означает, что центральный банк может свободно использовать инструменты без серьезных ограничений. Степень политической независимости центрального банка определяется уровнем независимости по отношению к государственным институтам в выборе и реализации денежно-кредитной политики.

Центральные банки в развитых странах классифицируются по степени независимости в решении вопросов денежно-кредитной политики с учетом различных объективных и субъективных факторов.

Субъективные факторы включают существующие отношения между центральными банками государства и правительствами с учетом неформальных контактов между лидерами.

Из множества объективных факторов в оценке независимости центрального банка можно выделить пять наиболее важных:

  1. Участие государства в капитале центрального банка и распределение интересов;
  2. Порядок назначения (выбора) управляющего банком;
  3. В какой степени закон отражает цели и задачи центрального банка;
  4. Право государства вмешиваться в денежно-кредитную политику;
  5. Правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральными государственными банками.

Что касается первого фактора оценки, состав владельцев капитала центрального банка при реализации денежно-кредитной политики не оказывает существенного влияния на его независимость.

Согласно второму фактору, шаги по выбору (назначению) руководства центрального банка страны и, в основном, напоминанию, будут влиять на политическую независимость центрального банка от государственных органов.

Важность третьего фактора заключается в определении законодательной базы для свободы деятельности центрального банка. Во многих странах закон предусматривает только общие положения о роли центрального банка. Тем не менее, это не существенно для определения независимости центрального банка. Конкретные факторы, которые определяют цели и задачи центрального банка в праве, играют второстепенную роль, и их влияние следует рассматривать только в сочетании с анализом традиций и условий функций центрального банка.

Четвертый фактор - это политическая независимость центрального банка (наличие государственных институтов, которые устанавливают право отклонять решения руководства центрального банка и право центрального банка координировать свою деятельность с общей стратегией государственного регулирования).

До создания Европейской системы центрального банка (ЕЦБ) и Европейского центрального банка (ЕЦБ) центральные банки Франции и Италии были наименее независимы от вмешательства государства в денежно-кредитную политику. В этих странах право определять направление правового вмешательства было передано правительству. Центральный банк действовал в качестве консультанта и руководствовался решением правительства. После Второй мировой войны на руководство Банка Франции оказало влияние Казначейство.

Японское законодательство четко устанавливает способность правительственных учреждений вмешиваться, направлять и отменять решения центрального правительства.

В некоторых странах закон не включает формальное право государства вмешиваться в денежно-кредитную политику центрального банка, но требует, чтобы банковские стратегии были скоординированы с политикой правительства.

Швейцарский центральный банк является наиболее независимым. Законы страны не устанавливают право государства вмешиваться в денежно-кредитную политику центрального банка.

Пятым фактором независимости центрального банка является законодательный лимит государственного финансирования. Этот фактор влияет на экономическую и политическую независимость центральных банков. Этот фактор имеет значение, только если у вас есть система прямого финансирования центрального банка. Такие системы распространены в большинстве развитых стран.

Цели, задачи и функции центрального банка

Поскольку центральный банк является регулирующим звеном в банковской системе, его основными целями являются укрепление валютного цикла, защита и обеспечение стабильности единицы национальной валюты и ее обменного курса по отношению к иностранным валютам, развитие национальной банковской системы. И расширенный, эффективный и бесперебойный расчет.

Традиционно центральным банкам необходимо решить пять основных задач:

  1. Выпускать банкноты с использованием эмиссионного центра страны или эксклюзивности.
  2. Проводить финансовые регуляторы, а именно денежно-кредитной и валютной политики.
  3. «Банк банков», то есть, прежде всего, для ведения бизнеса в банках определенных стран, а не коммерческих и промышленных клиентов: для хранения резервов денежных средств в размере, требуемом законодательством, для выдачи им кредитов (последние кредиторы). Осуществлять управление и надзор при сохранении необходимого уровня стандартизации и опыта в национальной кредитной системе.
  4. Он поддерживает правительственных банкиров, государственные экономические программы, размещает государственные ценные бумаги, обеспечивает государственное финансирование, выполняет расчетные операции и сохраняет (официальные) резервы в иностранной валюте.
  5. Главный расчетный центр страны. Выступает в качестве посредника между другими банками страны при осуществлении безналичных расчетов.

В большинстве стран эти обязанности центрального банка предусмотрены законом, особенно первые две являются наиболее важными.

Как «банк банков», центральный банк предлагает кредитным организациям возможность рефинансирования. Кроме того, согласно закону, центральные банки имеют право ограничивать государственные коммерческие банки в кредитовании средств. Наиболее распространенными являются два вида операций центральных банков с кредитными организациями. Операции с ценными бумагами, счетами и выставлением счетов.

Центральные банки выполняют определенные функции в решении пяти названных проблем. В национальной и международной литературе нет четкого подхода к определению функции центрального банка. В некоторых источниках их более десяти, а в других - только один (действующая Конституция Российской Федерации).

В связи с этим представляется целесообразным определить ключевые цели (ключевые обязанности) из различных функций центрального банка. Ключевые цели не могут быть достигнуты.

Рекомендуется включать в основные функции, выполняемые большинством центральных банков, регулирование, надзор и услуги. Все остальное необязательно.

Регуляторные функции включают в себя:

  1. Регулирование денежной массы в обращении и управление общим денежным потоком.
  2. Разработка и внедрение финансового регулирования, государственной денежно-кредитной политики. Это достигается за счет сокращения или увеличения выдачи наличных и безналичных средств, соблюдения политики дисконтирования, минимальных резервов, открытых рынков, политики обмена валют и т.д.
  3. Организации платежных и расчетных отношений коммерческого банка. Последнее часто называют сервисной функцией.

Надзорная функция тесно связана с регулированием и осуществляется через управление и надзор за кредитной системой. Эта функция включает в себя требование к качественному составу банковской системы, процедуру признания кредитных организаций на национальном банковском рынке. Центральный банк использует статистические данные кредитных учреждений для мониторинга своей деятельности и выполнения стандартов, установленных центральным банком. Степень такого контроля в значительной степени зависит от законов и традиций отдельных стран. В некоторых странах, наряду с центральным банком, деятельность кредитных учреждений управляется и контролируется специально лицензированными организациями.

Служебные функции включают роль государственных финансовых учреждений и создание исследовательских, информационных и статистических центров. Во многих странах законодательство требует, чтобы центральные банки консультировали федеральное правительство по мере необходимости и предоставляли информацию о состоянии кредитной системы.

Центральные банки могут собирать, анализировать и публиковать объективную информацию о состоянии финансовой сферы и оперативно реагировать на глобальные и локальные экономические процессы. Надежность оценки информации полностью зависит от выбора направления денежно-кредитной политики. Принимая решение о дополнительной эмиссии средств, отдел эмиссии центрального банка будет давать рекомендации по мере необходимости и координировать действия нации на основе соответствующего экономического анализа состояния страны.

Информационно-исследовательская деятельность центрального банка включает консультирование. Для обмена информацией и проведения консультаций центральный банк организует конференции и встречи, в том числе на международном уровне.

Функции центрального банка часто связаны друг с другом, один за другим, по мере необходимости для достижения поставленных целей или решения конкретной проблемы.

Характеристика российского банка

В настоящее время деятельность Центрального банка Российской Федерации определяется специальным федеральным законом Центрального банка Российской Федерации (Российский банк) № 86-ФЗ от 10 июля 2002 года. До этого был принят Федеральный закон Российской Федерации № 394-1 от 2 декабря 1990 года с рядом поправок, внесенных в течение 11 лет с момента принятия. Самое важное исправление было сделано в 1995 году. Принятие этого закона сыграло значительную роль в начале периода российских реформ. С тех пор накоплен некоторый опыт работы российского банка (как положительный, так и отрицательный). Намерения авторов нового закона заключаются в том, чтобы сделать деятельность крупных банков страны более прозрачной и подконтрольной государственным органам, а также направить усилия финансового управления на решение проблем внутреннего экономического развития.

Пункт 2 статьи 75 Конституции Российской Федерации закрепляет только основные функции российского банка - защиту и обеспечение устойчивости рубля. Это не случайно. В такой огромной стране, как Россия, долгосрочная стабильность рубля (как экономической категории) немыслима без сильной экономики с систематической валютной системой.

Обязательства российского банка по закону включают необходимость обеспечения стабильности рубля путем:

  1. Взаимодействие с Правительством Российской Федерации в разработке и реализации единой национальной денежно-кредитной политики;
  2. Монополия на организацию выдачи и распределения денежных средств;
  3. Выступать в качестве последнего кредитора коммерческих кредитных банков и организовать систему их рефинансирования;
  4. Установить национальные правила урегулирования;
  5. Установить правила для банковского дела, бухгалтерского учета и отчетности для банковских систем;
  6. Обслуживание бюджетных счетов на всех уровнях бюджетной системы Российской Федерации;
  7. Эффективное управление валютными резервами;
  8. Осуществление государственной регистрации кредитных организаций, выдача, приостановление и отзыв лицензий кредитных организаций;
  9. Надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;
  10. Регистрация выдачи кредитных организаций;
  11. Самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации совершать любые банковские и иные операции, необходимые для выполнения функций Банка России;
  12. Форекс регулирование и организация и реализация форекс контроль;
  13. Определить порядок сверки с международными организациями, зарубежными странами, юридическими и физическими лицами;
  14. Установить правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;
  15. Установление и публикация официального курса иностранной валюты по отношению к рублю;
  16. Прогнозирование платежного баланса Российской Федерации и участие в развитии организации;
  17. Установление порядка и условий осуществления предпринимательской деятельности путем обмена валют, выдачи, приостановления и отзыва разрешений на организацию продажи иностранных валют;
  18. Анализирует и прогнозирует экономическое положение Российской Федерации в целом и по регионам, в основном финансы, финансы, финансы и ценовые отношения. Выпуск сопутствующих материалов и статистики;
  19. Выполнять другие функции в соответствии с федеральным законом.

Предоставленные ему полномочия осуществляются Российским банком независимо от других федеральных органов власти. Подробный перечень обязательств российского банка соответствует международной практике Центрального банка. Как и центральные банки других стран, российские банки выпускают в основном экономические банкноты, банковский надзор и финансовые правила.

Выполнение основных функций российского банка предполагает необходимость контроля и надзора за деятельностью кредитных организаций. Банк России совмещает реализацию денежно-кредитной политики и надзор за кредитными организациями и фактически является единственным надзорным органом в стране.

Передача надзорной функции от российского банка другим органам власти соответствует мировой практике. По мере развития внутреннего финансового рынка его можно в той или иной степени реализовать в нашей стране.

Еще одной особенностью Банка России является распространение финансового регулирования финансовых продуктов, таких как совокупная денежная масса М2 и валютная интервенция, из-за неадекватного использования процентной политики.

Система рефинансирования кредитной организации российского банка имеет свои особенности. Глобальная практика заключается в рефинансировании в форме бухгалтерских (закупочных) счетов коммерческих банков. Процесс рефинансирования российского коммерческого банка был начат в 1992 году. В то время этот законопроект не сыграл существенной роли, и Банк России начал выдавать кредиты лицензированным коммерческим банкам на рыночных условиях, основываясь на решениях Правительственного комитета по денежно-кредитной и денежно-кредитной политике.

Впоследствии курс российского банка на развитие рыночных механизмов экономического регулирования отразился на организации кредитных аукционов (с февраля 1994 г.). В 1996 году был представлен еще один инструмент рефинансирования банка - Lombard Drone.

Ставка рефинансирования является одной из наиболее важных процентных ставок, используемых российскими банками при предоставлении кредитов банкам. Это наиболее очевидный показатель процентной политики Банка России.
Новая редакция Центрального банка Российской Федерации (Российский банк) от 10 июля 2002 года усиливает роль и ответственность Российского банка в проведении единой национальной денежно-кредитной политики. В связи с необходимостью приведения денежно-кредитной политики в соответствие с новыми приоритетами государственной экономической политики для преодоления кризиса, оживления производства и перехода к экономическому росту Банк России был объединен с правительством Российской Федерации. Основные направления национальной денежно-кредитной политики формулируются каждый год.

Этот документ состоит из двух разделов. В первом разделе рассматриваются результаты экономического развития предыдущего года и реализации денежно-кредитной политики. Второй раздел устанавливает цели денежно-кредитной политики на следующий год. Особое внимание уделяется перспективам макроэкономического развития страны в целом, а также развитию фискальной и денежно-кредитной политики и систем финансового рынка.

Следует также отметить, что в числе характеристик российского банка уставный капитал и другое имущество составляет 100% федеральной собственности.

Коммерческие банки и другие финансовые учреждения

Современные коммерческие банки - это банки, которые обслуживают организации и население клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном в банковской системе. Независимо от формы собственности коммерческие банки являются независимыми субъектами экономики. Отношения с заказчиком коммерческие. В соответствии с Законом о банковской деятельности банки привлекают средства от частных лиц и корпораций, погашают, оплачивают за свой счет, привлекают средства в срочном порядке и проводят расчеты от имени клиентов в своих собственных интересах. Кредитная организация, которая имеет право сделать это. Поэтому коммерческие банки предлагают (или должны выполнять) комплексное обслуживание клиентов. В зависимости от функции банка коммерческие банки выполняют следующие функции:

  1. Накопление временно свободных денежных средств на депозитах (в аттракционах);
  2. Их расположение;
  3. Расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Коммерческие банки функционируют сначала как специальные кредитные учреждения, с одной стороны, временно привлекая свободные активы экономики, а с другой стороны, за счет этих средств для удовлетворения разнообразных финансовых потребностей организаций и населения.

Экономической основой деятельности, связанной с накоплением и распределением кредитных ресурсов, является перевод денежных средств. Это объективный процесс, который влияет на формирование и использование затрат на кредитование. Организовывая этот процесс, коммерческие банки могут действовать как коммерческие компании, обеспечивая прибыльное хранение накопленных кредитных ресурсов.

В период перестройки в России коммерческие банки считались банками, основной целью которых было максимизация прибыли. Эта диссертация также объявлена ​​в банковском и банковском праве. Однако с дальнейшим развитием банковской системы в рыночной экономике, как уже упоминалось, банки не только максимизировали доходы, но и минимизировали риски, снизили ликвидность, доверие и операционную стабильность. Было показано, что мероприятия должны быть защищены и спланированы с учетом интересов общества в целом, участия в реализации социально-ориентированных проектов и программ, поддержания имиджа, развития филиальных сетей и увеличения числа клиентов, включая предоставление широкого спектра услуг.

Коммерческие банки играют важную роль в реализации политики центрального банка, поскольку объем обращаемых средств поддерживает стабильность внутреннего денежного обращения, контролирует инфляцию и курсы рубля, обеспечивает нормальный экономический рост и высокий уровень, чтобы соответствовать задаче сохранения занятости населения.

Коммерческие банки, которые сосредоточены на внесении временных бесплатных депозитов на свои счета, имеют возможность кредитовать экономических субъектов, которым не хватает средств для осуществления платежей, осуществления инвестиций и т.д. Поэтому банки регулируют общую ликвидность экономики. Другие институты финансового рынка не могут выполнять аналогичные функции, поскольку они не поддерживают клиринговые и расчетные счета.

Особое значение имеют деятельность банков в сфере окончательного расчета между экономическими агентами. По сути, одним из важнейших направлений банковской деятельности является платежно-расчетный. Другие финансовые учреждения и кредитные учреждения (кроме банков) фактически не выполняют эту задачу. Единственными исключениями являются клиринговые палаты и расчетно-кассовые центры. Однако, поскольку последний является частью банка (например, центрального банка, такого как РСС Российского банка) или частной (совместной акционерной) организации, он выполняет только взаимозачеты и уменьшает окончательную задолженность (платежные операции).

Существуют и другие признаки, которые различают банковские и небанковские финансово-кредитные учреждения:

  1. Банки характеризуются двойным обменом долга. Это отличает банки от финансовых брокеров и дилеров, которые работают на финансовых рынках без выдачи собственных долгов.
  2. Банки имеют безусловные кредитные обязательства (активы и пассивы) главным образом для корпораций и частных лиц с фиксированной суммой долга, например, при внесении средств клиентов на депозитный счет, выставлении финансовых счетов, депозитных сертификатов и сбережений. вы андеррайтинг. Это отличает банки от инвестиционных фондов, которые мобилизуют ресурсы на основе выпуска казначейских акций.
  3. Банки являются универсальными кредитными организациями, которые выполняют широкий спектр финансовых операций и услуг.

В последние годы национальные и международные эксперты заметили две, казалось бы, взаимоисключающие тенденции. Подчеркивается, что банковская специализация усилила тенденцию к универсализации благодаря банковской специализации. Коммерческие банки, традиционно занимающиеся более или менее конкретными видами деятельности, проникли в соответствующие сферы деятельности. В результате тип коммерческого банка (универсальный, промышленный, специального назначения, региональный и т.д). Определяется его экономическим, кредитным, финансовым и финансовым развитием рынка, а также его деятельностью.

Сегодня большинство западных коммерческих банков управляют различными предприятиями, чтобы удовлетворить финансовые потребности всех типов клиентов, от небольших инвесторов до крупных компаний. Крупные банки имеют сотни различных типов услуг для клиентов, таких как ведение депозитных счетов, безналичные денежные переводы, принятие сбережений, выдача различных займов, покупка и продажа ценных бумаг, рабочая сила адвокатов и хранение ценностей в сейфах. Мы выполняем обязанности и услуги. По этой причине коммерческие банки постоянно и тесно связаны практически с каждой частью процесса регенерации.

Функция коммерческого банка раскрывается в ходе выполнения операций и услуг. Коммерческие банковские операции являются конкретным проявлением актуальных банковских функций.

Согласно российскому законодательству, следующие виды банковского бизнеса классифицируются следующим образом:

  1. Привлекать корпоративные и личные депозиты до востребования на определенный период времени;
  2. Предложите кредиты для себя за счет собственных средств и денег, которые они привлекают;
  3. Открывайте и ведите личные и корпоративные счета;
  4. Расчеты для клиентов, в том числе банков-корреспондентов;
  5. Сбор наличных, счетов, платежных и расчетных документов и кассовых услуг для клиентов;
  6. Управление денежными средствами основывается на договоре с владельцем или управляющим средствами;
  7. Покупайте у корпораций и частных лиц и продавайте иностранную валюту в наличном и безналичном форматах;
  8. Манипулирование драгоценными металлами основано на действующем законодательстве;
  9. Выдача банковской гарантии.

Закон о банковской деятельности и банковской деятельности подчеркивает, что кредитные учреждения, кроме банков, имеют право осуществлять банковскую деятельность, за исключением действий, указанных в пунктах 1, 2, 3 и 9 настоящего Закона. Русский Банк установил приемлемые комбинации других банковских операций для небанковских кредитных организаций.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки имеют право осуществлять следующие операции в дополнение к банковской деятельности, описанной выше:

  1. Выдача гарантий третьим лицам по исполнению своих обязательств денежными средствами.
  2. Приобретение права требовать исполнения обязательств третьим лицом в денежной форме.
  3. Предоставление консультационных и информационных услуг.
  4. Аренда, где установлены специальные средства или сейфы для частных лиц и корпораций для хранения документов и ценностей.
  5. Лизинговый бизнес.
  6. Кредитные учреждения также имеют право участвовать в других сделках, характерных для корпорации, в соответствии с законодательством Российской Федерации.
  7. Все банковские операции и транзакции осуществляются в рублях и, если есть соответствующая лицензия российского банка, в иностранной валюте (торговля на рынке Форекс).

Кредитным учреждениям, в том числе коммерческим банкам, запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. Эти операции должны быть классифицированы как небанковские.

В отечественной экономической литературе они часто не проводят различий между понятиями «банковское дело» и «банковские услуги». Определение банковского бизнеса широко распространено как «крупный бизнес». Однако из этого определения не ясно, чем услуги отличаются от банковских услуг. Банковские услуги, с другой стороны, могут обсуждаться только в контексте отношений «клиент-банк». Наличие клиента позволяет говорить о работе банка как о сервисе.

Коммерческие банковские услуги могут быть определены как оплата комиссий и осуществление банковских операций от имени клиентов.

Основные особенности банковских услуг:

  1. Банковские услуги неосязаемы;
  2. Продукт не накапливается, но банк хранит наличные деньги, которыми управляют банкиры;
  3. Банковское дело и услуги регулируются законом;
  4. Создатель нового банковского сервиса не имеет авторских прав;
  5. Система продаж (предоставление банковских услуг и услуг) является эксклюзивной и интегрированной, поскольку все филиалы одного банка предоставляют одинаковый набор банковских услуг и услуг.

Важно отметить, что в соответствии с российским банковским законодательством кредитным организациям запрещается заключать соглашения и координировать действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг и ограничение конкуренции в банковском бизнесе. Приобретение акций уполномоченного органа кредитных организаций (долей) и заключение договоров об обеспечении контроля за деятельностью кредитных организаций (их объединений) не должны нарушать нормы антимонопольного законодательства.

Принципы коммерческой банковской деятельности

Первый основной принцип работы коммерческих банков - работа в рамках реальных ресурсов. Это означает, что коммерческие банки должны обеспечивать не только количественный отклик между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и обеспечивать, чтобы характер банковских активов соответствовал деталям ресурсов, которые он мобилизует. это значит. Прежде всего, это относится к обоим временам. Под угрозой находится ликвидность, если банки привлекают средства главным образом в краткосрочной перспективе и инвестируют в основном в долгосрочные кредиты

Второй принцип - это экономическая независимость, что означает финансовую ответственность за результаты деятельности банка. Это означает свободу распоряжаться привлеченными собственными средствами и ресурсами банка, свободный выбор клиентов и вкладчиков и распоряжение доходами банка. По обязательствам коммерческие банки несут ответственность за все принадлежащие им средства и имущество. Коммерческие банки принимают на себя все риски от своей деятельности.

Третий принцип заключается в том, что отношения между коммерческими банками и их клиентами строятся как нормальные рыночные отношения. При предоставлении кредитов коммерческие банки в основном пользуются рыночными стандартами доходности, риска и ликвидности.

Четвертый принцип коммерческих банков заключается в том, что их деятельность регулируется только косвенной экономикой (а не методом управления). Государство определяет только «правила игры» для коммерческих банков, но не может отдавать приказы.

Особенности коммерческого банка

Одной из важнейших функций коммерческих банков является кредитное посредничество, которое осуществляется путем перераспределения временно высвобождаемых средств в процессе распределения доходов между предприятиями и личного дохода. Перераспределение ресурсов происходит горизонтально в экономических отношениях между кредитором и заемщиком в отношении условий оплаты и погашения. Сборы формируются под влиянием спроса и предложения заемных средств.

Банки благодаря своей деятельности снижают риск и неопределенность экономической системы.

Вторая важная функция коммерческого банка - стимулирование экономических сбережений. Коммерческие банки должны действовать на финансовых рынках для получения кредитных ресурсов не только для того, чтобы максимизировать мобилизацию сбережений, имеющихся на ферме, но и для создания достаточно эффективных стимулов для финансирования. Он делает. Стимулы для накопления и накопления денег строятся на гибкой депозитной политике коммерческих банков. Банковские кредиторы нуждаются в высокой степени уверенности в выделении ресурсов банку и доступности информации о деятельности коммерческих банков, в дополнение к высоким процентам, выплачиваемым по депозитам.

Третья функция банка заключается в посредничестве платежей между независимыми и независимыми организациями.

В связи с формированием фондового рынка, функции банков, такие как брокерские операции с ценными бумагами, развиваются.

Правовые основы функционирования коммерческих банков

Порядок открытия, регистрации и ликвидации коммерческих банков на территории Российской Федерации определен в Законе № 395-1 «О банковском и банковском деле РСФСР» от 2 декабря 1990 года. В соответствии с этим законом в Российской Федерации действует процедура получения банковского разрешения. Банковское обслуживание может осуществляться только по специальной лицензии ЦБ РФ. Необходимость специального лицензирования банковской деятельности обусловлена ​​растущими рисками и их влиянием на уровень платежеспособного спроса в экономике. Организации, занимающиеся банковской деятельностью, требуют строгого государственного регулирования и контроля со стороны ЦБ РФ и должны быть лицензированы для банковской деятельности и зарегистрированы в ЦБ РФ. В противном случае банковское дело является незаконным.

Правовые нормы создания и организации коммерческих банков регулируются банковским законодательством, общими нормами законодательства и предпринимательской деятельности, определяющими юридическую форму компаний, и банковскими правилами.

Центральный банк Российской Федерации создал «Методические указания по созданию и деятельности коммерческих банков на территории РСФСР» в 1991 году для организации создания и мониторинга деятельности коммерческих банков. Этот документ содержит информацию о создании банка, лицензировании права на управление банком, условиях государственной регистрации и процедурах открытия филиала банка. Специальный раздел посвящен надзору за банком со стороны российского банка и ответственности банка за нарушения действующих правил. Последний раздел показывает шаги по ликвидации коммерческого банка.

Коммерческий банк получает статус юридического лица с момента регистрации его устава и получает банковскую лицензию от центрального банка республики в этом регионе.

Учредителями и акционерами коммерческих банков являются граждане и юридические лица, за исключением представителей органов власти всех уровней, их исполнительных органов, политических организаций и специализированных общественных организаций.

Неликвидный баланс или компания или организация, объявленная банкротом, не должны быть учредителем, акционером или участником коммерческого банка.

Каждый коммерческий банк имеет свои собственные активы: здания, сооружения, оборудование, инвентарь, утвержденные и другие фонды, а также фонды, находящиеся в собственности банка, находящегося в собственности. Утвержденным капиталом банка может быть стоимость средств акционеров, полученных от продажи акций банка, если банк был образован в форме товарищества с ограниченной ответственностью, или доли участников, если созданный банк является товариществом с ограниченной ответственностью. Формируется по стоимости (депозит)

В качестве пожертвования в уставный капитал акционерам (участникам) банка предлагается уплатить рубли и иностранную валюту, здания, сооружения, оборудование и другие важные ценности, ценные бумаги, землю, воду и другие природные ресурсы, здания, сооружения. Вы можете заработать деньги на право пользования товарами и оборудованием, а также другие имущественные права. Взносы, оцениваемые в рублях, являются акционерами и участниками утвержденного капитала.

Уставный капитал коммерческих банков формируется только за счет самих акционеров (участников). Процент утвержденных участников капитала не должен превышать 35%. В соответствии со своими обязательствами банк несет ответственность за объем всего имущества, являющегося его собственностью. Участники банка, созданного в форме товарищества с ограниченной ответственностью, несут ответственность за свои обязательства по акциям, а участники акционерного банка несут ответственность за стоимость приобретенных акций. Минимальный уставный капитал всех типов вновь создаваемых коммерческих банков на территории России увеличивается, установленный с 10.09.94 до 3 млрд руб. (эквивалентно 1 миллиону ЭКЮ). До решения Центрального банка Российской Федерации до 1999 года российские коммерческие банки должны были увеличить собственные средства до суммы, эквивалентной 5 миллионам ЭКЮ. На сегодняшний день минимальный уставный капитал вновь создаваемого банка должен составлять не менее 27 130 000 руб.

В «Руководящих принципах» содержится пакет документов, необходимых для получения банковской лицензии и государственной регистрации, поданных в Дирекцию регионального центрального банка. Центральный совет банковского надзора предоставляет руководство по регистрации и авторизации кредитных организаций и контролирует этот процесс.

Коммерческие банки действуют на основании устава, принятого участниками. Устав устанавливает функции банка, его правоспособность, структуру, порядок формирования и полномочия руководящего органа. Коммерческим банкам запрещено работать в области материального производства и торговли материальными активами, в дополнение ко всем видам страхования, кроме страхования валютных рисков и кредитных рисков. Банки могут выступать в качестве учредителей и извлекать выгоду из экономической деятельности предприятий и организаций.

Хотя отношения между банком и клиентом строятся по договору, стороны имеют широкие возможности для определения его условий. Например, с 1 января 1992 года в России отменены ограничения на установление процентных ставок для операций коммерческих банков. Банки и компании находятся в договорных отношениях друг с другом в целях достижения независимой прибыли и эффективного сотрудничества.

В ходе надзора за деятельностью коммерческих банков, осуществляемой Банковским надзором, подтверждается правильность применения Закона о банках и нормативных актов Центрального банка Российской Федерации, а также обеспечение соблюдения банками обязательных экономических стандартов. Для этих целей может быть проведена полная или выборочная проверка банковских операций. Банки должны представить сальдо, планы, отчеты и другие документы, необходимые для определения точности кредитных и расчетных операций, в учреждение центрального банка в этом месте.

Санкции или соответствующие меры могут применяться к коммерческим банкам, которые допускают недостатки в работе. Например, банкам будут даны рекомендации о возможных путях устранения недостатков, мерах по улучшению банка в финансовом отношении (увеличение собственных средств, изменение структуры их активов и т.д). Санкции подлежат необходимому увеличению резервных ставок. Восстановление штрафов за доходы, полученные в результате неправомерных действий банка, отзыв лицензий на осуществление банковской деятельности или введение ограничений на осуществление банковской деятельности. Отзыв лицензии действует как решение о ликвидации банка. Эта мера применяется, если при обнаружении ложной информации это является основанием для выдачи лицензии. Операции, которые запрещены законом, если задержка начала операций превышает один год с даты выдачи лицензии, и операции, выходящие за рамки лицензии, предоставленной банку. Выявление нарушений антимонопольных требований банком (например, владение участником более 35% уставного капитала банка). Организационная структура и структура управления коммерческим банком зависит от органа управления банка, его структуры и формирования. Он регулируется уставом, содержащим процедурные и функциональные положения. Коммерческие банки не имеют материнской компании. Высшим органом коммерческого банка является годовое собрание акционеров, на котором рассматриваются следующие вопросы: банк (не связанный с его управлением).

Организация отношений между ЦБ РФ и коммерческими банками и порядок регулирования деятельности последних регулируются соответствующими банковскими законами. Поэтому, принимая во внимание текущее состояние экономики, ЦБ РФ регулирует деятельность коммерческих банков, используя сложные экономические методы, такие как:

  1. Изменения резервных требований коммерческих банков к ЦБ РФ;
  2. Изменяется объем кредитов, предоставленных коммерческим банкам из ЦБ РФ, а также процентные ставки по кредитам;
  3. Операция по ценным бумагам и иностранной валюте.

В этих целях ЦБР ввел в действие Руководство № 1 1991 года «Порядок регулирования деятельности коммерческих банков» и российских банков с использованием взносов коммерческих банков, которое вступило в силу 1 июля 1991 года. Разработано руководство по процедурам формирования централизованного финансирования системы.

В соответствии с вышеуказанными нормативными документами ЦБ РФ формирует резервный фонд для кредитной системы Российской Федерации, средства которого формируются за счет удержания определенной доли средств сторонних компаний и организаций, привлеченных в коммерческих банках.

Коммерческий банк - устойчивое развитие

В настоящее время вопросы стабильности, надежности и стабильности России в целом и ее компонентов, банковской системы, приобретают все большее значение.

Стабильность банка следует понимать как динамическое состояние, обеспечивающее необходимую степень защиты от неблагоприятных воздействий внешних и внутренних факторов. Стабильность банка можно считать условием поступательного движения. Типы стабильности банка могут быть классифицированы по ряду признаков, включая характер (экономическая, политическая, моральная стабильность и т. Д.). На основании общего рейтинга (реальная и мнимая стабильность), сроков доставки (долгосрочная и краткосрочная устойчивость) в зависимости от характера баланса (сбалансированного и нестабильного). По структуре (финансовая, организационная, кадровая, операционная, коммерческая стабильность); текущая политика (устойчивость, которая постоянно или часто меняется в рамках общей концепции) с учетом равномерного развития банков (быстро Развивайтесь, развивайтесь равномерно и развивайте стабильность неравномерно). С точки зрения общественного интереса (общественно полезная и эгоистичная стабильность).

Экономическая стабильность банка во многом определяется финансовыми последствиями его деятельности, уровнем принимаемого банком риска, ликвидностью и прибыльностью.

Ликвидность (лат. От Liquidus-liquid, ликвидность) буквально означает простоту продажи, продажи, конвертации значительных активов и других активов в денежные средства. Банковская ликвидность часто определяется как способность банка получать наличные по разумной цене от центрального банка или банка-корреспондента. В целом, под ликвидностью банка понимается его способность продавать ликвидные активы, покупать наличные деньги у центрального банка, выпускать акции, облигации, депозитные и сберегательные ценные бумаги и другие долговые инструменты.

Термин «платежеспособность» довольно широк: не только возможность превратить актив в рыночный актив, но также способность юридического или реального лица своевременно и полностью выполнять обязательства по платежам, возникающие в результате операций, кредитов или других финансовых операций. это значит. Таким образом, ликвидность является важным условием платежеспособности, и ее соблюдение уже обеспечивается не только юридическими или физическими лицами, но и некоторыми внешними надзорными и административными органами.

Ликвидность коммерческого банка - это способность гарантировать своевременное погашение долга за наличный расчет. Ликвидность банка определяется балансом активов и пассивов в балансе и степенью соответствия условий активов и пассивов, привлеченных банком.

Норматив ликвидности банка обычно устанавливается как общая сумма различных статей актива баланса или конкретной статьи обязательства или, наоборот, отношение обязательства к активу. Банковская ликвидность является основой платежеспособности.

Платежеспособность интерпретируется как полная и полная способность банка выполнять свои обязательства (вкладчики выплачивают депозиты, акционеры выплачивают дивиденды, штаты платят налоги, персонал выплачивает заработную плату).

Современная экономическая литература описывает два подхода к характеристике ликвидности. Под ликвидностью можно понимать «запас» или «поток». Акции характеризуют ликвидность банка в конкретный момент времени, его текущие обязательства, особенно его способность реагировать на счета до востребования.

Как «поток», ликвидность оценивается в течение определенного периода времени или в течение длительного периода. Кроме того, подход к ликвидности с точки зрения «акций» был охарактеризован как очень узкий. Рассматривая ликвидность как «поток», имейте в виду, что внимание уделяется возможности обеспечения конверсии неликвидных активов в более ликвидные активы и притоку дополнительных средств, включая полученные займы. пожалуйста. В результате, не только оценка ликвидности - «поток», но и оценка ликвидности - «прогноз» приобретает наибольшее значение.

Оценка общей ликвидности коммерческого банка требует систематического учета стационарной ликвидности («запас»), текущей ликвидности («поток») и будущей ликвидности («прогноз»).

Следовательно, ликвидность баланса банка - это мгновенная оценка состояния банка на конкретную дату, ликвидность баланса является неотъемлемой частью ликвидности банка. В то же время балансы коммерческих банков должны обеспечивать анализ и представление синтетических данных бухгалтерского учета в форме, приемлемой для расчета общей ликвидности банка. Если второе условие не выполняется, может возникнуть ситуация, когда банк полностью или частично неликвиден, несмотря на наличие достаточного баланса ликвидности на конкретную дату.

На ликвидность и платежеспособность коммерческих банков влияет ряд факторов, которые можно разделить на макроэкономику и микроэкономику.

К основным макроэкономическим факторам, которые определяют ликвидность и платежеспособность банка, относятся, например, геополитическая и макроэкономическая ситуация в стране, законодательство о банковской деятельности, общие правовые и правовые нормы, структура банковской системы и стабильность, включая финансовые условия и условия рынка ценных бумаг.

Микроэкономические факторы также влияют на ликвидность и платежеспособность коммерческих банков. Ключевые факторы включают ресурсную базу банка, качество инвестиций, уровень управления, функциональную структуру и мотивацию банка.

Обратите внимание, что эти группы факторов влияют на комплекс, и отношения наблюдаются как индивидуально, так и между группами.

В зарубежной практике общие резервы ликвидности делятся на первичные и вторичные.

Первичные резервы ликвидности считаются основным источником банковской ликвидности. Бухгалтерский баланс в роли первичного резерва содержит активы, включенные в статью «Денежные средства и обязательства других банков». Другие платежные документы для процесса сбора. Коэффициент первичных резервов оценивается по сумме вклада или отношению денежных средств к сумме всех активов.

Вторичные резервы ликвидности - ликвидные, прибыльные активы, которые можно конвертировать в денежные средства с минимальной задержкой и небольшим риском потери. Они обычно включают активы, которые составляют портфель государственных облигаций и, в некоторых случаях, средства на ссудном счете. Основной целью вторичных резервов является служить источником пополнения первичных резервов.

Общий резерв ликвидности коммерческого банка зависит от норматива резерва обязательств, установленного центральным банком, и от уровня резерва ликвидности, определяемого банком самостоятельно. Каждый коммерческий банк создает минимальный запас ликвидных активов и стремится обеспечить максимальную кредитоспособность на основе ликвидности, надежности и прибыльности.

Ликвидность - важнейшая качественная характеристика деятельности банка, подтверждающая его надежность, стабильность и устойчивость. Чтобы обеспечить ликвидность, банкам необходимо создать структуру баланса, которая позволяет им переводить активы в денежные средства при предъявлении обязательства без потери стоимости.

Хотя ликвидность тесно связана с прибыльностью банка, в большинстве случаев стремление достичь высокой ликвидности несовместимо с необходимостью повышения прибыльности. Наиболее рациональной политикой коммерческих банков в области управления ликвидностью является обеспечение наилучшего сочетания ликвидности и прибыльности. Поэтому анализ комплекса ликвидности, прибыльности и уровня риска банка должен быть выполнен на комплексе.

В последние годы риски, связанные с банковской деятельностью, значительно возросли, поэтому проблема «риск-ликвидность» была центральной в банковском управлении. Наиболее распространенными финансовыми рисками являются риск банкротства заемщика, кредитный риск, риск изменения процентных ставок, валютный риск и несбалансированный риск ликвидности.

Риск всегда связан с банковским делом. Банковский риск - это риск (или потенциал) потерь банка в случае определенных событий.

Риски могут быть как реальными (внутренними) банками, связанными с функционированием кредитных организаций, так и внешними или общими. Самый важный способ преодолеть или минимизировать риск - это отрегулировать его. Как упоминалось выше, мы поддерживаем оптимальное соотношение ликвидности и платежеспособности в процессе управления активами и пассивами банка. Высокие уровни прибыльности обычно связаны с операциями высокого риска. В банковском деле риск понимается как очень прибыльный или очень невыгодный бизнес. Кроме того, вероятность получения максимально возможной выгоды возрастает с увеличением степени риска. Банки анализируют степень риска при выполнении определенных операций и используют различные методы, чтобы минимизировать возможные потери. Например, банки создают консорциумы, которые распределяют риски между несколькими заинтересованными сторонами. Покрывает убытки, возникающие в результате выполнения операций с рисками, от преимуществ других видов операций. Внедрить страхование рисков.

Политика банка состоит в том, чтобы стремиться к достижению баланса (оптимального баланса) между риском и доходами банка. Краткосрочное равновесие - это отношение ликвидности к прибыльности. Чем выше ликвидность банка, тем ниже доходность, и наоборот, чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и риск. Долгосрочное (или долгосрочное равновесие) равновесие означает, что чем выше ликвидность, тем сильнее финансовое состояние банка и его базы капитала, и наоборот, и чем ниже ликвидность, тем более нестабильная платежеспособность банка.

Рентабельность и ликвидность банка не достигаются автоматически. Очевидное решение проблемы привлечения дешевых и дорогих ресурсов состоит в том, чтобы проводить банковскую политику, которая, с банковской точки зрения, может обеспечить самый высокий доход при разумном уровне риска. Банкиры-акционеры (акционеры) - заинтересованы в более высоких доходах, получаемых за счет инвестиций в долгосрочные проекты, ценных бумаг сомнительного качества и т.д. Однако такие действия значительно ухудшают ликвидность банка, необходимую для снятия депозитов и удовлетворения законных потребностей в кредите. Неспособность банков удовлетворить законные и законные потребности своих клиентов быстро приводит к потере банками выгодных контрактов, ослаблению конкурентоспособности и, в конечном итоге, к краху банка как жизнеспособной цели для рыночных отношений Есть возможность. Таким образом, операции таких коммерческих банков могут поставить под сомнение платежеспособность, ликвидность и стабильность всей банковской системы.

Основным способом управления ликвидностью и платежеспособностью российских коммерческих банков является соблюдение экономических стандартов российского банка (с точки зрения внутреннего и внешнего аудита). В настоящее время Банк России установил следующие экономические стандарты деятельности коммерческих банков с целью обеспечения экономических условий для стабильного функционирования банковской системы:

  1. Минимальная сумма вновь созданного утвержденного капитала и минимальная сумма существующего банковского капитала (капитала);
  2. Коэффициент собственного капитала;
  3. Коэффициент ликвидности;
  4. Максимальный риск на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
  5. Максимальный размер большого кредитного риска;
  6. Максимальный риск на одного кредитора (вкладчика);
  7. Максимальный объем кредитов, гарантий и поручительств, предоставляемых кредитными организациями участникам (акционерам, акционерам) и инсайдерам;
  8. Максимальная сумма денежных вкладов (депозитов) привлекается к населению;
  9. Стандарты использования собственных средств кредитных организаций для приобретения акций (долей) других корпораций;
  10. Анализ ликвидности и ее управления в коммерческих банках проводится одновременно с анализом прибыльности его деятельности;
  11. Анализ деятельности банка начинается с анализа доходов и расходов и заканчивается обзором прибыли.

Прибыль является ключевым показателем эффективности банка. Количественная и качественная оценка рентабельности проводится для определения финансовой устойчивости банка. В общем, речь идет о качественных аспектах вещей, а не о массе прибыли, получаемой банками. Данные о прибыли, используемые для оценки работы банка, являются общим показателем, но вопрос заключается в том, какие факторы он получает и как он будет использоваться в будущем. Нынешнее мнение о том, что доверие к банку зависит от размера его прибыли и выплачиваемых дивидендов, является спорным. Напротив, высокие дивиденды, привлекательные для акционеров, еще не показали очень эффективную деятельность кредитных организаций. Прибыль следует рассматривать с точки зрения того, что она достаточна для роста банковского капитала, поэтому разумнее защитить ее от чрезмерного распределения в потребительских целях. Сами комки прибыли далеки от комплексных показателей. Их необходимо сравнивать с другими показателями, которые характеризуют деятельность банка. Анализ финансовой деятельности банка проводится в тандеме с анализом ликвидности баланса банка и на основании полученных результатов делает вывод об общем доверии банка.

Особое значение в обеспечении устойчивости банков имеет использование современных методов управления и маркетинга.

Под руководством Банка следует понимать управление деятельностью банка в различных областях, включая операции с депозитами, займами, расчетно-кассовыми операциями, ликвидностью, прибыльностью банков, рисками банковской деятельности и управлением персоналом. Основная задача управления - установить правильные цели и выбрать правильные инструменты для их достижения. Во-первых, нам необходимо уточнить цели каждого банка. Цели коммерческих банков определяются с точки зрения их доходности, прибыльности, ликвидности, структуры баланса и направлений деятельности (депозитная политика, политика финансового рынка, кредитование, процентные ставки по кредитам и т.д). В каждом конкретном случае есть общая цель (в целом банк, в будущем) и личная цель, которая формируется как текущая задача.

Помимо стратегического направления банка, определяющего успешность банковских операций, можно различать качество управления, квалификацию и маркетинговую деятельность. Европейские и американские банки смогли добиться значительного прогресса в развитии, прежде всего благодаря проверенному менеджменту и маркетингу.

Маркетинг - это рыночная стратегия для создания продукта / услуги, продвижения и маркетинга. Банковский маркетинг - это особый метод, который направлен на удовлетворение потребностей клиентов таким образом, чтобы это было выгодно для банка. Основной мотивацией для банковского маркетинга является удовлетворение потребностей клиентов путем дифференциации услуг, заинтересованных в результатах работы сотрудников, для достижения прибыльности банков.

В настоящее время банковский маркетинг это:

  1. Определите существующие и потенциальные рынки для предоставления услуг;
  2. Выбор наиболее выгодных направлений банковского обслуживания и определение потребностей каждого клиента;
  3. Установить краткосрочные и долгосрочные цели для развития существующих услуг и создания новых видов услуг;
  4. Предоставлять услуги таким образом, чтобы привлекать клиентов при условии постоянного контроля качества услуг и преимуществ их предоставления.

Зарубежный опыт показывает, что по мере усиления конкуренции между коммерческими банками, а также между банками и другими финансовыми и кредитными организациями маркетинг в целом становится все более важным. В некоторых странах для этой цели были созданы исследовательские институты, специализирующиеся на изучении вопросов рекламы и маркетинга (например, Британский институт маркетинга).

В нашей стране проблемы банковского менеджмента и маркетинга стали преследовать банкиров относительно недавно. Подтверждением является, например, тот факт, что только последняя российская инструкция по аудиту предусматривает обязательную оценку аудитором состояния управления банком.

Финансовое положение Банка I представляет собой сложную концепцию, характеризующуюся системой показателей, отражающих наличие, размещение и использование финансовых ресурсов.

Внутренний аудит включает оценку, управление и анализ основных видов деятельности банка с точки зрения самого банка, анализ эффективности бизнеса, жизнеспособности предоставления определенных банковских операций и услуг, прибыльности и т.д.

Внешние аудиты проводятся центральными банками, другими коммерческими банками, налоговыми органами, аудиторскими фирмами, другими организациями и клиентами коммерческих банков (реальных и потенциальных).

Для банка это очень важно не только для внутреннего анализа его деятельности, но и для сравнения его результатов с результатами других банков. В рыночной экономике важно отслеживать изменения в банковской системе на национальном уровне. Сегодня в России отсутствует понимание операций коммерческих банков. Поэтому рейтинг банка как основы для изучения его деятельности важен.

В международной практике используются разные методы составления банковских рейтингов. Как правило, оценка надежности банка или рейтинг банка выполняется центральным или государственным банком.

В Соединенных Штатах оценка правдоподобности всех банков США осуществляется Федеральной резервной системой, которая действует как центральный банк страны. В Германии эта работа выполняется с использованием методов, которые не были оценены Министерством финансов. В Японии Банк России также проводит работы по оценке надежности и стабильности всех коммерческих банков. Однако особое внимание уделяется идентификации банка в нижней части рейтинговой таблицы. Слабая надежность и недостатки в финансовой деятельности.

Обратите внимание, что государственные органы во многих странах мира, в отличие от профессиональных рейтинговых агентств, не публикуют свои выводы и не влияют на отношение этих акционеров со стороны акционеров и клиентов (реальность и реальность). потенциал).

Рейтинги банка - это система оценки деятельности банка на основе показателей финансовой деятельности и данных баланса банка. Внедрение общебанковского рейтинга позволяет получить бесплатные рейтинги во всех анализируемых областях.

Рейтинги могут оцениваться специальными рейтинговыми агентствами на основе соглашений с банками. Предназначен для защиты интересов банков и их клиентов. По рейтингу банка вы можете определить его финансовое положение, его положение и роль в банковской системе.

Поскольку банки различаются по своим функциям, комплексу выполняемых операций и услуг, составу своих клиентов, их территориальным характеристикам, политике финансовых рынков и т.д, они могут анализировать свою стабильность и авторитет (не только в России, но и за рубежом). Единой универсальной методологии не существует. ,

В глобальном банковском деле существует два основных подхода к оценке деятельности коммерческих банков.

Он основан на анализе системы показателей конкретного банка и сравнений с аналогичными показателями ведущих банков.

На основании оценки руководителя.

В России все еще сложно полностью использовать эти подходы в анализе. Прежде всего, не существует профессиональной службы для сбора, сбора, обобщения, систематизации и публикации материалов, отражающих деятельность коммерческих банков, как это делается в развивающихся странах. , Кроме того, многие показатели, используемые в международной практике, несовместимы с российскими банками. Поэтому необходимо завершить переход российских банков на международные стандарты в области бухгалтерского учета и отчетности и оптимизировать принципы их работы.

В Соединенных Штатах рейтинговая система CAMEL, наиболее важный показатель, характеризующий коммерческую банковскую деятельность, используется для оценки надежности и стабильности коммерческих банков. Качество активов (A), уровень управления (M), рентабельность (E), ликвидность (L.).

Принцип составления оценки заключается в том, что при расчете именованного индикатора каждое значение отмечается на графике вдоль горизонтальной оси. На вертикальной оси анализируемый банковский индикатор соответствует точке, которая отражает положение банка в совокупности банков США (проценты - так называемый процентиль). Таким образом, процентиль характеризует положение банка относительно сопоставимой группы банков.

В Соединенных Штатах сопоставимая группа может включать до 100 и более банков. Учитывая, что в настоящее время в Соединенных Штатах насчитывается около 10 000 банков, из них формируется около 25 групп эквивалентных банков. Основными критериями выбора группы являются:

  1. Размер банка (валюта баланса, сумма всех активов и т. д.);
  2. Местонахождение банка (банк находится в городе или сельской местности);
  3. Разрешить отраженным банкам оценить уровень конкуренции, с которой они столкнулись;
  4. На уровне маржи и стоимости;
  5. Есть ли сеть филиалов.

Банк считается стабильным, если он обладает достаточным капиталом, имеет ликвидный баланс, платежеспособен и отвечает многим требованиям к качеству капитала. Общая сумма баллов, рассчитанная таким образом, используется для определения рейтинга конкретного банка по совокупности всех факторов.

Тенденции в российском финансовом регулировании

На рубеже XXI века Россия как суверенное и независимое государство создала основные институты рыночной экономики, в том числе центральный банк, как субъект финансового регулирования. С помощью агрессивной и иногда строгой денежно-кредитной политики центрального банка государства в начале 21-го века смогли сформировать определенную тенденцию в денежно-кредитном регулировании.

Повышение привлекательности национальных валют как средства сбережений и платежей за счет снижения уровня инфляции и установления соответствующих стабильных курсов валют

Тенденция к повышению привлекательности отечественных валют была обусловлена ​​тем фактом, что под влиянием глубокой трансформации российской экономики задача распределения денег кардинально изменилась и потребовалось ее фундаментальное решение.

Обеспечение свободного движения капитала и введение новых денег (в первую очередь, предоставляемых рыночными отношениями) для удовлетворения необходимых потребностей экономики в контексте структуры прогнозного планирования и существования различных форм собственности. Функция денежного обращения начала осуществляться в тесной взаимосвязи между развитой децентрализацией и безналичным и наличным обращением.

Повышение номинального обменного курса в единицах национальной валюты является важным сигналом для участников денежного рынка для анализа инвестиционных портфелей и для участников денежного оборота для принятия мер по оптимизации инвестиционных портфелей.

Увеличение проявлений монетарного предложения в росте монетизации ВВП и росте денежного мультипликатора

В связи с увеличением денежной массы были усилены меры по регулированию денежных потоков в соответствии с состоянием платежного баланса и государственного бюджета страны. Имеет значение увеличение доли «длинных» денег в структуре денежной массы. Это оказывает медвежье влияние на динамику скорости циркуляции. Постепенное увеличение экономической монетизации способствует замедлению денежного обращения. Формирование способности к соответствующей реакции субъекта промышленного сектора экономики во многом зависит от действий центральных банков и их кредитной политики. Повышение ответственности центрального банка за конкурентоспособность предприятия, выяснение статуса реального сектора экономики и защита государственных производителей помогли интегрировать эту тенденцию.

Сохранение текущей динамики денежных курсов позволяет более точно оценить спрос на деньги. При осуществлении эмиссии валют существуют четкие законы и нормативные акты различных экономических структур, главным образом, роли функций центральных и коммерческих банков, и, следовательно, изменение их положения, более точное регулирование вращения валют.

Тенденция роста денежных мультипликаторов также способствует формированию необходимой денежной массы для удовлетворения экономически обоснованного спроса на домашние валюты.

Дерегулирование валюты с 2007 года с целью установления внешней конвертируемости российских рублей

Тенденция глобализации мировых экономических отношений и превращения национальных экономик отдельных стран в единую мировую экономику окажет сильное влияние на валютный оборот России. Процесс переполнения капитала усиливается. Труд, товары и услуги. В то же время монетарное регулирование государства и постепенная и устойчивая либерализация внешней торговли обеспечивают относительную стабильность валюты страны. Такая стабильность зависит от конкурентоспособности продукта и состояния платежного баланса страны. С формированием глобальных рынков капитала и развитием методов обработки финансовых учреждений для различных финансовых транзакций валютные ограничения были сняты. Это позволяет государству объявить требование о переводе российских рублей в свободно обмениваемый валютный статус с 2007 года:

  1. Укрепление доверия к национальной банковской системе, выражающееся в обеспечении ликвидности и расширении ресурсной базы;
  2. Последовательное снижение инфляции и стабильности обменного курса сделали активы в российских рублях по сравнению с активами в иностранной валюте, фундаментальными условиями доверия к национальной валюте и повышенным предпочтением экономических агентов;

Статус ликвидности Национальной банковской системы основан на четком определении источников роста денежной базы, эффективном использовании инструментов финансового регулирования и других мер. Тот факт, что финансовые рынки незрелые, не имеет рыночных средств для управления денежной массой.

О сохранении доверия населения к банковской системе свидетельствует сохраняющаяся тенденция к перерастанию срочных депозитов. Долгосрочный рост организованных сбережений граждан обусловлен увеличением реальных доходов населения.

Достижение стабильности банковской системы за счет повышения привлекательности национальных валют как средства сбережения является приоритетом с точки зрения повышения эффективности регулирования валютного цикла.

Развитие всего банковского сектора характеризуется дальнейшей интеграцией позитивных тенденций роста заемных средств, в том числе активов, капитала (капитала) и сбережений населения.

Изменение структуры совокупных активов финансовых учреждений для поддержки кредитования нефинансового сектора является долгосрочной тенденцией.

Банковская тайна

Вопрос об использовании и распространении информации в целом, и особенно правовых и нормативных требований к связям с общественностью, касающихся ее отдельных типов, в последнее время стал одним из важных мест в юридической литературе. Среди них, несомненно, большое внимание было уделено вопросам правового регулирования банковской тайны и реализации различными субъектами действующих правовых норм. Беглый взгляд на публикации юридической литературы и публикаций показывает, что в настоящее время разрабатываются две полярные перспективы по этому и многим другим вопросам, отражая, в принципе, профессиональную принадлежность и идеологию автора.

Конфиденциальное содержание банка в соответствии с действующим законодательством регулируется двумя правовыми нормами. 857 Российской Федерации и Гражданский кодекс ст. 26 Федерального закона о банках и банках (далее - Закон о банках). Согласно пункту 1 в соответствии с ст. 857 Гражданского кодекса Российской Федерации банки гарантируют конфиденциальность банковских счетов и банковских вкладов, операций по счетам и информации о клиентах.

В то же время, как это искусство. Закон о банковской деятельности 26 предоставляет кредитному учреждению право включать другую информацию в банковскую тайну, если это соответствует федеральному закону.

Как видите, правовые нормы, регулирующие секретность банка, противоречивы. Это вызывает вопросы, но какой код на самом деле применяется на законных основаниях? Юридическая литература имеет различные мнения по этому вопросу. Некоторые авторы предпочитают использовать правила по соотношению общих и специальных правовых норм. 26 Закона о банковской деятельности является особенным, и вы должны следовать требованиям этой статьи. Другие авторы предполагают, что между искусством нет конкуренции.

Если вы не соблюдаете предоставленные нормы, вы должны соблюдать гражданское законодательство. В статье 857 Гражданского кодекса Российской Федерации не упоминаются другие законы, нормы которых могут определять объем информации, составляющей банковскую тайну, отличный от установленного законом. Поэтому на основании п. 2 ст. 3. Гражданского кодекса Российской Федерации норма гражданского права, включенная в другие законы, - Гражданский кодекс, ст. 26 Закона о банковской деятельности на решения о банковской тайне не должны действительно применяться.

Данное заявление основано на анализе взаимосвязи между Гражданским кодексом Российской Федерации и банковским законодательством, а также следует характеру правовых отношений, которые формируют режим банковской тайны.

Такие правовые отношения представляют собой компромисс интересов: частное право клиента и банка в отношении заключения и исполнения договоров банковского счета (договоров банковского вклада), а также нормативное регулирование деятельности банков и государственных учреждений.

С одной стороны, банковская тайна защищает интересы клиента и, в принципе, запрещает третьим сторонам (включая государства, представленные государственными органами) доступ к конфиденциальной информации банковского клиента. С другой стороны, нормы, регулирующие правоотношения, связанные с банковской тайной, определяют исключительные случаи на законодательном уровне и процедуры такого доступа в интересах государства. В то же время стоит согласиться с тем, что существует необходимость в совершенствовании законодательного контроля над государственным доступом для тех государственных органов, которые выполняют публичные функции в отношении конфиденциальной информации частных лиц.

Для рассматриваемых вопросов есть некоторые практические соображения, которые способствуют юридическому изменению исчерпывающего списка информации, составляющей банковскую тайну. В результате кредитные учреждения не имеют права добавлять секретную систему банка к какой-либо информации.

Согласно положениям Гражданского кодекса Российской Федерации, обязанность сохранять конфиденциальность банка лежит на кредитной организации (пункт 1 статьи 857), а кредитная организация несет ответственность за разглашение информации, составляющей тайну банка (ст. 3) Логично, что у кредитных организаций нет интереса увеличивать объем этой информации. С учетом обязанностей, возложенных на кредитные организации на раскрытие банковских секретов в практике заключения и исполнения соглашений о банковских счетах, могут возникнуть следующие ситуации:

Поскольку обязательство защищать банковскую тайну включено в содержание соглашения о банковском счете, клиент вправе предоставить список информации, составляющей банковскую тайну, или изменить такой список в соглашении. Из вышесказанного следует парадокс, но ему была дана норма искусства. Закон о банковской деятельности 26 требует, чтобы кредитные учреждения предоставляли клиентам (корреспондентам) перечень информации, составляющей банковскую тайну, поэтому они должны компенсировать убытки, возникающие по запросу того же клиента (корреспондента).

Таким образом, законодатель признал право кредитной организации включать другую информацию в банковскую тайну (статья 26 Закона о банковской деятельности), тем самым необоснованно смешивая правовую систему банковских секретов и банковских коммерческих секретов. у вас есть. Это дает некоторым авторам основания полагать, что банковские секреты являются своего рода коммерческой тайной. Это будет объяснено позже.

Другая информация, составляющая банковскую тайну, должна иметь отношение к бизнесу клиента. Но в искусстве. Гражданский кодекс Российской Федерации № 857 устанавливает, что информация о работе счета клиента включена в банковскую тайну. Кроме того, это его ключевой элемент. Не случайно известный российский эксперт по банковскому праву М. Агарков писал, что банковская тайна относится к обязанности кредитных бюро сохранять конфиденциальность в отношении операций с клиентами.

Мнение О. Олейника иное, и он считает, что информация, устанавливаемая кредитными организациями, должна соответствовать клиентам. Например, даже если банк получает информацию о состоянии здоровья клиента при предоставлении кредита, его семейное положение, эту информацию и операции, выполненные для выдачи кредита, могут быть включены в банковскую тайну.

Что касается другой информации, предполагается также, что она включает в себя данные о юридическом, семейном и т.д. состоянии клиента, за исключением случаев, описанных в Постановлении Правительства РСФСР № 35 от 5 декабря 1991 г. «О перечне информации». Например, информация о клиентах с несовершеннолетними детьми, которые регулярно отправляют деньги, должна быть включена в понятие банковских секретов. ГК РФ ч.2 (пост) / раздача. Автор называет курицу-доктор наук, профессор О.Н. Садков. -М.: Юридическая фирма "Контракт", Издательская группа ИНФРД-М-НОРМА, 2001, с. 430.

Однако информация, указанная в приведенном выше примере, не распространяется на банковские секреты, установленные ст. 857 Гражданского кодекса Российской Федерации, напротив, охватывается понятием «информация о клиенте». Это, наряду с информацией о счете (депозитах) и функционировании счета, составляет тайну банка, согласно определенным статьям закона.

Поэтому секретное содержание банка охраняется ст. Гражданский кодекс Российской Федерации № 857 предусматривает расширение режима конфиденциальности банка на всю информацию о клиенте. Однако при условии, что такая информация была получена в ходе профессиональной деятельности банка.

Это деятельность банка: «То, что выполняется профессионально, является основой для определения характера информации, составляющей банковскую тайну». Другие авторы обратили внимание на этот аспект банковской тайны. Некоторые исследователи определили банковскую конфиденциальность как профессиональную обязанность банка надежно хранить всю информацию, связанную с финансовыми и личными аспектами деятельности клиентов и определенных третьих лиц. вы. При условии, что такая информация доступна в результате обычных банковских услуг для этих клиентов.

В этом отношении банковские секреты соотносятся с другими видами профессиональных секретов, такими как страховые секреты, нотариусы, налоги и здравоохранение.

Предоставление кредитной организацией государственным органом информации, составляющей банковскую тайну

Согласно пункту 2 ст. Информация 857 РФ, составляющая банковскую тайну, может быть предоставлена ​​только самому клиенту или его агенту. Такая информация будет предоставляться государственным органам и их должностным лицам только в соответствии с требованиями закона.

Статья 26 Закона о банках предусматривает, что свидетельства об операциях и счетах физических лиц, занимающихся корпоративной и индивидуальной предпринимательской деятельностью, выдаются самим кредитным учреждениям, судам и арбитражным судам (судьям). Торгово-промышленная палата Российской Федерации, Государственная налоговая служба и налоговая служба, а также таможенные органы Российской Федерации с согласия прокурора, если это предусмотрено законодательными актами, касающимися их деятельности, были переданы в предварительный орган по расследованию рассматриваемого дела. Приложение к журналу "Правовая информация предпринимателя". -М. : ЗАО "Бизнес Школа". -2001.

Запросы, касающиеся личных счетов и депозитов, направляются самими кредитными организациями в суды и, если прокурор соглашается, в органы предварительного следствия по делам, находящимся под их юрисдикцией.

Запросы в отношении счетов и депозитов в случае смерти владельца будут направлены кредитной организацией лицу, указанному владельцем счета, или пожертвованием завещанию кредитной организации, Выдается нотариусу по поводу счета - иностранного консульства.

Анализ вышеуказанных законодательных норм может привести к следующим выводам:

  1. Во-первых, закон определяет полный список государственных учреждений, чьи кредитные учреждения предоставляют информацию, составляющую банковскую тайну.
  2. Во-вторых, случаи, которые предоставляют эту информацию, устанавливаются законодательными актами, касающимися деятельности государственных органов. То есть, если государственное агентство имеет право запрашивать (запрашивать) информацию у кредитной организации, которая составляет банковскую тайну, и обязано предоставлять ее, закон требует особого случая для такой информации, и Такие предписанные процедуры.
  3. В-третьих, в законодательных актах о деятельности государственных органов должны быть указаны объем и ответственность государственных органов и их сотрудников за разглашение конфиденциальной информации, а также случаи и порядок предоставления конкретной информации. Предоставление информации, составляющей банковскую тайну, кредитными агентствами гарантируется на законодательном уровне конфиденциальностью информации, получаемой государственными органами.

Другими словами, основой для получения информации, составляющей секрет банка национальным учреждением, являются не общие полномочия национального учреждения запрашивать информацию, необходимые предприятиям, учреждениям и организациям для осуществления его деятельности, а скорее полномочия национального учреждения. Установленный законом особый случай, требующий составной информации из тайны кредитной организации.

В свете вышесказанного мы рассматриваем случай, когда кредитные учреждения предоставляют информацию, составляющую банковскую тайну, отдельным государственным органам.

Суды и арбитражные суды (судьи) запрашивают информацию, составляющую банковскую тайну, у кредитных организаций на основании ст. 63-65 РСФСР Гражданский процессуальный кодекс, ст. Искусство Российской Федерации 54 БТР. 70 УПК РФ.

В деятельности кредитных агентств руководители часто ссылаются на ст. 12 Федерального закона «Судебный исполнитель», который имеет право на получение информации, объяснений и справок, необходимых для осуществления принудительного действия, установили для кредитных организаций, что наличие у клиента средств должника и Вы должны предоставить информацию о вашем движении.

Такие требования сотрудника не могут быть признаны законными. Указанная информация является банковской тайной, и в соответствии с законодательством, регулирующим правовую систему банковских секретов, такая информация не предоставлялась сотрудникам правоохранительных органов. Согласно разным точкам искусства 12 «Федеральный закон о сотрудниках правоохранительных органов» предусматривает, что сотрудник правоохранительных органов имеет право получать информацию из банка, составляющего банковскую тайну. Опять же, конфискация и инкассация денежных средств на счету Рассказова Н.Ю. // Бизнес и банки, 2002, № 28, с. 2; Ахидова И. Банковские секреты и сходство права // Хозяйство и право, 2002, № 10, с. 98.

Согласно пункту 3 ст. 46-Федеральный закон "Об исполнительном производстве" сведения о наличии или отсутствии должника 46-Организация счетов и депозитов в кредитных организациях, требования сотрудников правоохранительных органов от налоговых органов, предоставление ему необходимой информации в течение 3 дней. В то же время сотрудники правоохранительных органов и налоговых органов руководствуются Совместным приказом Министерства юстиции и Министерства по налогам Российской Федерации от 22 марта 1999 года. «Порядок предоставления информации налоговыми органами по требованию исполнительного органа».

В соответствии со статьей 13 Федерального закона Счетная палата Российской Федерации при проведении проверок и проверок Счетная палата подвергается проверкам со стороны компаний, учреждений, организаций, банков, других кредитно-финансовых учреждений. Получите всю необходимую документацию и информацию о проблемах в рамках этого органа. По запросу Счетной палаты Торговой палаты Центральный банк Российской Федерации, коммерческие банки и другие финансовые учреждения должны предоставить необходимую документацию о работе проверяемого объекта и состоянии счета. Уголовный кодекс Российской Федерации (статья 287) предусматривает ответственность лица, несущего ответственность за незаконный отказ в предоставлении информации (документов, материалов) и умышленное или неполное предоставление информации в Торговую палату Российской Федерации.

В соответствии со статьей 86 Налогового кодекса Российской Федерации банк в течение пяти дней после обоснованного запроса налоговых органов создает организацию и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, в порядке, установленном законодательством Российской Федерации. Требуется оформить справку в налоговые органы относительно сделки и учета.

Предоставление налоговым органам информации, составляющей банковскую тайну, является неправильным, поскольку сводить ее к предоставлению только той информации, которая требуется налоговым органам. Следует помнить, что предоставление определенного количества такой информации является обязанностью банка. Например, банк обязан уведомить налоговые органы по месту нахождения налогоплательщика в течение пяти дней с момента открытия или закрытия счета (часть 1 статьи 86 Налогового кодекса). Предоставление информации, составляющей банковскую тайну, налоговым органам кредитными организациями гарантируется налоговой тайной, а режим регулируется ст. Налоговое право 102. Схема налоговой тайны должна рассматриваться в ответ на секретную схему банка. Согласно налоговому законодательству налоговая тайна состоит из информации о налогоплательщиках, полученной налоговыми органами. Исключением является информация, указанная в пункте 1 ст. налоговое законодательство 102:

  1. Налогоплательщики раскрывают самостоятельно или с согласия;
  2. Идентификатор налогоплательщика;
  3. Нарушение законов о налогах и сборах и мерах ответственности за эти нарушения;
  4. Если Российская Федерация является стороной по налоговым (таможенным) или международным договорам (соглашениям), предоставленным правоохранительными органами, налоговыми (таможенными) или правоохранительными органами (в отношении информации, предоставляемой этим органам).

Нет сомнений, что такая информация включает в себя то, что составляет банковскую тайну.

Статья 1351 Налогового кодекса предоставляет по запросу налоговых органов информацию об операциях и учете организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность, без регистрации юридического лица в момент его учреждения в соответствии с налоговым законодательством Российской Федерации. Если у вас нет налогового бремени.

Согласно российскому федеральному закону, налоговые органы «по отношению к Федеральному налоговому органу» имеют право, независимо от форм собственности, получать бесплатно от министерств, ведомств, компаний, учреждений и организаций, а физические лица несут ответственность за обязанности, возложенные на Федеральное агентство. Обязанности налоговой инспекции (статья 11 (9)), если закон об информации, требуемый для реализации, не устанавливает специальные процедуры для получения такой информации Однако, по мнению автора, такие разрешения налоговых органов не дают им права на получение банковской конфиденциальной информации от кредитных организаций, поскольку вышеуказанные права специально не оговорены в вышеприведенном кодексе.

Законность использования налоговыми органами органов власти изложена в ст. 2 в соответствии с Законом Российской Федерации «Закон о Федеральном налоговом агентстве» эти учреждения имеют право использовать права, предоставленные законом должностным лицам налоговых органов, при осуществлении государственных дел.

Но авторитет налоговой полиции в ст. Налоговый кодекс 36. Перечень этих полномочий не является исчерпывающим, но содержит заключение о нормах, регулирующих налоговые проверки, применение налоговых санкций и другие полномочия, предоставленные налоговым органам в соответствии с законодательством налоговыми органами, с собственными полномочиями по налоговой проверке. РФ «О Федеральном агентстве налоговой полиции» не соответствует нормам Налогового кодекса, и вы должны соблюдать его, внося поправки в вышеупомянутые законы. Налоговое право Российской Федерации. Часть 1 Статья Комментарий / Общее. Ред. VI. Слома-М. Издательство "Право", 2004, с. 84.

Он основан на способности налоговой полиции предотвращать, выявлять, пресекать и расследовать нарушения законов о налогах и сборах, которые являются преступлениями или административными преступлениями, и их полномочий в данной области. В соответствии с 36 налогового законодательства, законно сделать вывод, что информация, составляющая банковскую тайну, должна предоставляться в налоговую инспекцию только в качестве предварительной проверки.

В других случаях информация, составляющая банковскую тайну, запрашивается в налоговой инспекции через налоговые органы. Это предусмотрено ст. 3 в соответствии со статьей 36 Налогового кодекса, если налоговая служба выявляет ситуацию, которая требует действий, приписываемых налоговому органу в соответствии с налоговым законодательством, она должна направить документацию в соответствующий налоговый орган для принятия решения.

Поэтому в ст. Статья 26 Закона о банковской деятельности требует внесения изменений путем исключения налоговых органов из списка государственных органов, которые выдают свидетельства о ведении бизнеса и бухгалтерском учете для юридических лиц и граждан, занимающихся предпринимательской деятельностью. Информация, составляющая банковскую тайну, предоставляется Предварительному следователю при следующих двух условиях: Первое - это уголовное дело, рассматриваемое и начатое только по иску; Согласно ст. Согласно Уголовно-процессуальному кодексу РСФСР 125 Орган предварительного следствия является федеральным следователем прокуратуры, Министерства внутренних дел, Федерального агентства безопасности и налоговой инспекции.

Во всех других случаях предоставление информации, составляющей банковскую тайну, предварительным следователям и другим правоохранительным органам является незаконным.

Эти случаи перечислены, потому что они часто встречаются в практике кредитных бюро.

Во-первых, речь идет об искусстве. 109: Уголовно-процессуальный кодекс РСФСР. Это позволяет следователю и следственному органу на основании полученных заявлений и отчетов запрашивать необходимые материалы до начала уголовного дела.

Во-вторых, милиции было предоставлено право получать необходимые разъяснения, информацию, справки, документы и копии от них от граждан и должностных лиц (Федеральный закон Российской Федерации «О полиции», статья 11).

В-третьих, исследовательские агентства, перечисленные в ст. 117 РСФСР УПК РФ. Без учета таможенных и налоговых органов, указанных в ст. Согласно Закону о банковской деятельности, предоставление информации, составляющей банковскую тайну, другим следственным органам, включая полицию, является незаконным.

В-четвертых, прокурор вправе требовать от руководителей и других должностных лиц предоставления необходимых документов, материалов, статистики и другой информации (Федеральный закон, статья 22 «Российская прокуратура»). Предоставление прокурорам информации, составляющей банковскую тайну, является законным только в связи с уголовными делами.

Предоставление предварительным следственным органом информации, составляющей банковскую тайну, кредитным бюро гарантируется тайным расследованием (статья 139 Гражданского процессуального кодекса РСФСР).

О преступлениях, направленных на получение несанкционированной информации

Очевидно, что те, кто незаконно получает или разглашает банковскую тайну, преследуют корыстные цели. Потому что его умелое использование выгодно.

Признаки незаконности и ненужности захвата такой информации и материальные носители, которые содержат эту информацию как факт изъятия, не вызывают сомнений. В ситуациях, когда информация была только что скопирована, также произойдет захват. Преступлением является не носитель информации, а сама информация. Кроме того, информация носит секретный характер.

Незаконное копирование (и просто доступ к такой информации) приводит к потере секретов (это наиболее важный атрибут стоимости), что приводит к удалению части имущества из средств владельца.

Действительно, несмотря на то, что информация, составляющая секрет банка (и коммерции), сама по себе не является материальным объектом, она является объектом прав собственности и, как уже упоминалось, утечка информации, составляющей банковскую тайну, может привести к потере ее стоимости и нанести непоправимый ущерб банку и его клиентам, которые по праву считаются его владельцем.

Проблема в том, что преступление нельзя назвать строго имущественным преступлением, поскольку российское гражданское право не классифицирует информацию как собственность. Преступление - это преступление против собственности, которая незаконно получает информацию. В связи с этим непоследовательное приписывание преступления является имущественным посягательством на имущество, которое является единственным в своем роде.

Разрешение дилеммы можно увидеть в любой замене термина «собственность» в примечании к ст. 158 Уголовного кодекса за термин "собственность" законодателей, или расширение толкования собственности правоохранительными органами. Гончаров Д. О банковской и коммерческой тайне. // законно 2000, № 1, 52 стр.

Банковские кризисы

Российская банковская система еще не успокоилась. С одной стороны, существует дисбаланс между использованием рычагов управления центральным банком и казначейством и мощью естественно развивающихся финансовых рынков. Ситуация с банковским долгом все еще сложная. Удельный вес краткосрочных вкладов граждан и депозитов юридических лиц увеличивается. Частные депозиты сосредоточены в Сбербанке, и мы уверены в этом. В результате кредиты на этот период будут сокращаться, а спекулятивные инвестиции будут распространяться на активы.

Ограничивающим фактором при распределении кредитов остается ограничение на распространение чеков. Из-за опасности самолета движение «русских чеков» было сокращено и в настоящее время используется только для внутригородских перевозок. Из-за технических задержек в информационных и коммуникационных системах невозможно перейти к распространению кредитных карт. Однако, в дополнение к проверкам и слабой безопасности технических недостатков, также возникают естественные психологические нарушения - недоверие общественности к любому виду инноваций. Но, несмотря на плохие условия, распространение чеков в виде кредитных карт работает хорошо.

Уже 11 крупных банков перешли на систему Eurocard. MasterCard стал членом международной организации, которая производит и поставляет пластиковые кредитные карты в банки. Клиенты могут оплатить их в розничных магазинах по всему миру. И, тем самым, банк-эмитент расширяет межбанковское сотрудничество с клиентами. Членами системы MasterCard являются Московский банк и Санкт-Петербургский банк Сбербанка России. Для некоторых других московских и российских банков может быть удобнее создать собственную систему кредитных карт с учетом данных о российском банке и клиенте.

Рынок межбанковских кредитов нуждался в поддержке и понес серьезные убытки из-за кризиса осенью 1995 года и последующих ограничений центрального банка. Конечно, самыми слабыми были мелкие и средние банки.

Банки обязаны мобилизовать и разумно распределять свободные денежные средства для содействия экономическому росту и равновесию.

Опять же, это объективная функция института торговли деньгами.

Однако экономическая целесообразность маржинальной торговли является условной. И по-своему Радищев назвал кредитные продукты «мнимым богатством», потому что «их чрезмерное освобождение поставило нацию в нищету». Эта сторона финансовых рынков четко прослеживается в явлениях, распространенных в российской практике, таких как банковский кризис.

Риски почти всегда связаны с покупкой банковских ценных бумаг, депозитных сертификатов и продажей кредитов. Мы уже упоминали риски финансовой структуры пирамиды.

Причины банковского кризиса различны. Среди них - затяжная рецессия, связанная с инфляцией. Кредитование производства отошло на второй план, и банки в основном занимаются депозитами и форекс. Некоторые профессионально необученные банкиры были ослеплены возможностью легко получить прибыль из этих источников и начали превышать нормы и правила. Например, некоторые коммерческие банки взяли на себя риск выдачи выгодных долгосрочных займов из портфеля краткосрочных ресурсов и начали строить большие офисы за счет заемных средств.

Для коммерческих банков высокая инфляция адаптировалась и стала более доступной. В инфляционных ситуациях вам необходимо изменить свою стратегию и работать с более низкими процентными ставками.

Российская банковская система еще не разработала модель хеджирования финансовых рисков. Клиенты могут видеть только причины увеличения стоимости страховых кредитов.

Результатом финансового шторма стала волна концентрации банковского капитала, слияний и поглощений. Перед банками стоит задача привлечь в основном свои валютные сбережения и превратить их в рубли. Это непростая задача, поскольку тенденция к снижению процентных ставок по депозитам, которая оправдана в условиях низкой инфляции, будет ограничивать рост денежных средств по депозитам, а иногда даже стимулировать отток сбережений в иностранных валютах. С другой стороны, «недолларовая» экономика может стимулировать инвестиции.

Многие российские банки имеют зарубежные представительства, а в финансовой столице Лондона был открыт филиал. В то же время российские коммерческие банки "дружно защищаются" от экспансии отечественных иностранных банков.

Подводя итог, отметим, что российский банковский сектор нуждается в восстановлении. Факторами, поддерживающими позитивные изменения, являются ожидаемое восстановление производства, тенденция к преодолению экономического дисбаланса и превращение рубля в стабильную конвертируемую валюту.

Последствия банковского кризиса

В результате финансового кризиса 1999 года банковская система понесла значительные потери. Так, в агрессивной части потери в результате решения правительства от 17 августа этого года составили:

  1. 110-120 млрд руб. Инвестиции в ГКО / ОФЗ. Оказалось, заморожены на неопределенный срок. Фактически 17% чистых активов ликвидного банка были сразу просрочены. (17 августа Сбербанк имел пакет рублей 78–85 млрд руб., Остальные коммерческие банки - 33–4345 млрд руб.);
  2. 6,2-6,3 млрд руб. С 17 августа немногие муниципалитеты смогли выполнить свои долговые обязательства и, следовательно, инвестировать в муниципальные облигации, которые также можно классифицировать как внеоборотные активы;
  3. 23,2 млрд. рублей - просроченные кредиты с августа по сентябрь 1998 года (предприятия, банки, муниципалитеты).

Кроме того, коэффициент достаточности капитала банковской системы (рассчитанный как отношение капитала к чистым активам) снизился с почти 20% (на 1 августа 1998 года) до 10% (на 1 ноября 1998 года).

Вывод средств из банковской системы в период кризиса (или уменьшение пассивной части банковского баланса) был следующим:

  1. 5 млрд руб. - снижение корпоративных рублевых фондов (август);
  2. 7,8 млрд рублей (1,3 млрд долларов) - уменьшение корпоративных валютных средств (август);
  3. 17,5 млрд. рублей - сокращение вкладов физических лиц в рублях в кризисный период (июнь-декабрь) (-1,1 млрд. рублей, включая Сбербанк, -16,4 млрд. рублей, включая другие коммерческие банки);
  4. 23,4 млрд руб. (3 млрд долл.) - сокращение с июня по декабрь личных депозитов в иностранной валюте (включая 1 млрд долл. в Сбербанке и 2 млрд долл. в других коммерческих банках).

Таким образом, общие активы банка в начале августа оценивались в 1,1 трлн. рублей. Однажды 17 августа она фактически упала на 140-150 млрд руб. (или 12,5-13,5%); чистые активы, оцениваемые на 1 августа в 700 млрд рублей, сократились на 20-21,5% (то есть 560-550 млрд рублей).

Наиболее серьезно кризис затронул следующие ключевые направления банковской системы:

  1. Задержки в оплате клиентов широко распространены;
  2. Общая ликвидность кредитных организаций значительно снизилась, наряду с ухудшением качества кредитного портфеля и доли «плохих» долгов;
  3. Ожидание девальвации привело к значительному падению рублевых активов и переводу в иностранную валюту.

В целом, реформы банковской системы не проводились. Некоторые коммерческие банки проводят довольно агрессивные стратегии, направленные на выживание и захват части рынка банковских услуг. Другим удалось получить централизованный стабилизационный заем. Наконец, многие банки были закрыты или находились на грани банкротства. Национальная кредитная организация реструктуризации (ARCO) еще не начал функционировать. Финансовые органы приветствовали выход иностранных банков на российский рынок (по крайней мере, на словах), однако никаких реальных действий в этом отношении не предпринималось.

Наиболее вероятным сценарием развития российской банковской системы в 1999 году было отсутствие реальных реформ. Агрессивная национализация коммерческих банков не представляется вероятной в основном из-за огромного долга перед государственными и внешними инвесторами. Продолжающиеся финансовые волнения не позволили финансовым властям реструктурировать свой государственный долг с минимальными потерями для инвесторов и эффективно реформировать банковскую систему.

Основным последствием банковского кризиса стало нарушение многобожной структуры банковской системы. Центры власти банковской системы были сгруппированы вокруг нескольких крупных финансово-промышленных империй (Интеррос-Онэксим, Роспром-Менатеп, Инкомбанк, Газпром-Лукойл и др.). В настоящее время сливки частного банковского бизнеса в основном сосредоточены в двух местах: банковская группа «Газпром» и московская банковская группа. Банки "Газпрома" превосходят "масковцев" по качеству активов и текущей финансовой ситуации, но последний явно является лидером в захвате бизнеса банков, которые умерли или выпали из рук олигархов (Инкомбанк) Расширение Гута-банка, которое трясется в филиальной сети, очень показательно для бизнеса единорога в Московском регионе). Основная причина слияния заключается в том, что в условиях полного недоверия между банками и между компаниями и банками крупные компании с меньшей вероятностью сдувают счета и денежные потоки большому количеству банков, делая их компактными, прозрачными и в целом жесткими. Это связано с тем, что административная группа банков. Таким образом, Газпромбанк закрыл финансовые потоки Газпрома, которые ранее были диверсифицированы в несколько банков (включая умершего Инкомбанка), почти удвоив свою чистую стоимость в конце 1998 года и став четвертым по величине в стране. Сейчас банк. В настоящее время Сургутнефтегаз предпочитает осуществлять большинство платежей через Сургутнефтегазбанк. Большой пакет Онэксимбанка не спас компанию от трудностей с возвратом сотен миллионов долларов. Расширение Сбербанка было обусловлено массовым притоком вкладов физических лиц. Московская группа сконцентрировала поток самых богатых регионов страны, а Московский банк поглотил Мосс Бизнес Банк. Планируется слияние московского банка и большинства банков. Государственные банки, похороненные олигархами, быстро активизировались. Особенно впечатляющими были растущая монополия Сбербанка на рынке вкладов физических лиц, большой приток клиентов и рост чистых активов Внешторгбанка, который занял второе место в российской рейтинговой таблице. Империя государственного банка расширяется. СБС-Агро пообещал государству контроль над стабилизирующим займом, и Промстройбанку постигла та же участь. Наконец, по нашему мнению, еще слишком рано заканчивать банковские операции многих бывших лидеров. Сателлитные банки, которые появились рядом с Onexim, Mena Tep и Roskred, не имели долгов и сконцентрировали большую часть своего денежного потока со стареющими материнскими клиентами. Как только проект раздела бизнеса покойного банка будет завершен, становится ясно, что конкуренция между новыми центрами силы в банковской системе вновь возникнет.

Конечно, главная слабость современной российской банковской системы и отдельных коммерческих банков связана с крайне низким уровнем капитала. Это особенно заметно в международных сравнениях. В настоящее время совокупный капитал всех российских банков составляет около 6 миллиардов долларов США, журнал «Деньги и кредит», № 8, 2000 г., что ниже, чем ставки 100 крупнейших банков мира. Не уступает по показателям не только западноевропейским банкам, но и крупным кредитным учреждениям в Центральной и Восточной Европе.

Капитала банковской системы должно быть достаточно для обслуживания нормального процесса тиражирования и, согласно мировой практике, он должен составлять 6-7% национального ВВП. В России это примерно вдвое меньше.

Наши банки не выдерживают не только международных сопоставлений, но и сравнений с крупными российскими промышленными и сервисными компаниями. Структура российского промышленного производства и экспорта характеризуется довольно высокой степенью концентрации: десятки компаний обеспечивают очень большую долю товарных и финансовых потоков. В результате многие крупные промышленные компании значительно превосходят отдельные коммерческие банки по объему продаж, инвестиционным потребностям, уровням капитализации и прибыли.

Скорейшее восстановление и расширение базы капитала банковской системы, а также централизация и концентрация государственного банковского капитала являются наиболее важными факторами в достижении глобальной политической цели России по превращению ее в развитую экономику с конкурентоспособной экономикой. это является обязательным условием. Вакуум на российском банковском рынке рискует встретить более сильные иностранные банки. Присутствие иностранных банков в последнее время динамично растет как в розничном, так и в корпоративном секторах рынка.

Активная роль нации в преодолении системного банковского кризиса была заметна во всех странах. Например, более 100 миллиардов долларов было выделено на восстановление платежеспособности США и реструктуризацию кредитных банков. В 2000 году журнал «Деньги и кредит №8», реконструкция банковской кредитной сети Франции, обошлась в 20 миллиардов долларов. В августе 2000 года журнал «Деньги и кредит» был создан не потому, что французы не знали, как считать, а потому, что считали, что рассчитывают и зарабатывают деньги. И самое главное, они нашли для этого деньги.

Непосредственным фактором, который препятствует процессу реструктуризации банковской системы, является дискриминационное налогообложение по сравнению с международной практикой. Это потому, что стоимость после уплаты налогов является существенным.

Есть много других проблем, вызванных государством. Во многом это мешает нам нормализовать, восстановить банковскую систему и, соответственно, обеспечить экономическое развитие.

Что необходимо для лучшего соответствия международных платежных систем международным финансовым потокам? Банковская система России должна быть улучшена. Улучшения, осуществляемые банковским надзором, необходимы, прежде всего, для повышения доверия к банковской отчетности за счет применения строгих штрафов и других санкций к кредитным организациям, которые полагаются на преднамеренное искажение выписок.

Когда дело доходит до отделения надзорной функции от круга ведения Центрального банка Российской Федерации, это может оказаться целесообразным в будущем, но сегодня этого недостаточно для усиления возможности государства контролировать банковскую систему.

Во-вторых, с моей точки зрения, важным направлением является сближение российской банковской системы с международными стандартами банковской отчетности.

В настоящее время различия просто поразительны, что приводит к отсутствию прозрачности и недоверия к банковской отчетности. Результат операции по российским стандартам бухгалтерского учета в первом квартале текущего года составляет минус 1 миллиард рублей. Результат за тот же период, рассчитанный по международным стандартам бухгалтерского учета, составляет плюс 200 миллионов плюс. Это по сути правильно. Эта ситуация делает объективный анализ невозможным. Согласно российской системе бухгалтерского учета, банки также имели положительную маржу во втором квартале.

В заключение обобщены результаты исследования, изложены полученные выводы, продемонстрирована их научная новизна, практическая значимость и практическая полезность.

В рамках данного курса были проведены исследования по банковской системе в целом, особенно по Российской Федерации. На основании представленной информации можно определить, что роль банковской системы в экономике любой страны огромна. Строгое «разделение власти», то есть определение четких границ власти и разделения влияния между центральными и коммерческими банками, может значительно повысить эффективность банковской системы и помочь развитию экономики страны.

Результаты курсовой работы ясно показывают, что банк существует уже давно, постоянно развивается и совершенствуется. В настоящее время существуют банковские классификации и структуры банковской системы.

На этом этапе можно сделать двухуровневый вывод о достаточно способных функциях банковской системы. Именно этот тип банковской системы обеспечивает наиболее разумные, экономически эффективные и стабильные банковские операции в различных странах, особенно в Российской Федерации. Двухуровневая система состоит из верхнего уровня, центрального банка страны, коммерческих банков и других финансово-кредитных учреждений. Также следует учитывать, что в банковскую систему входят компании, предоставляющие банковские услуги.

Этот курс очень четко посмотрел на характеристики российского банка. При написании работы наибольший интерес вызывало все, что связано с функционированием нашей страны и связанной с ней банковской системы. Поэтому принципы работы коммерческих банков и их деятельность на территории Российской Федерации были достаточно подробно рассмотрены в отдельном параграфе. Функциями, целями и задачами как коммерческих, так и центральных банков не пренебрегали. Для более подробного понимания функционирования банковской системы была рассмотрена тема правового обеспечения функционирования банков на различных уровнях банковской системы.

Кроме того, проблема настолько важна сейчас, что анализ должен был обеспечить устойчивое развитие коммерческих банков. Основываясь на исследовании этого вопроса, стабильность банков точно сформулирована для рационального действия банковской политики, деятельности и функций банков на основе надежных показателей, а также национальной и глобальной экономической ситуации. Был сделан вывод о том, что план зависит от устойчивости банковского бизнеса, определяя общую стабильность банковской системы по факторам. Таким образом, существует множество таксономий об устойчивости развития и функционирования коммерческих банков.

Изменения в российском финансовом регулировании не остались без внимания. Наиболее реалистичными и применяемыми в настоящее время тенденциями развития являются рост монетизации ВВП и рост денежных мультипликаторов, которые привели к снижению инфляции, относительно стабильным обменным курсам и увеличению денежной массы как средства сбережений и выплат. Я думаю, что эта тенденция, по-видимому, повышает привлекательность национальных валют, уделяя особое внимание либерализации валютного регулирования, установлению внешней обменной способности российских рублей с 2007 года, укреплению их доверия, ликвидности и ресурсной базы. Банковская система страны, которая стремится обеспечить расширение Ближнего Востока.

Кроме того, анализ информации учитывает такие аспекты, как банковская тайна. Этот анализ основан на информации, подпадающей под эту категорию, информации, которую регулирующие документы контролируют этот тип информации, предоставлении информации кредитными организациями национальным учреждениям, которые, когда это требуется по закону, составляют банковскую тайну, Он показывает, как определить преступления и тому подобное, направленные на незаконное получение информации о.

Наконец, банковский кризис был согласован. Поскольку каждая система подвержена риску, необходимо учиться на прошлых ошибках, прогнозировать и планировать развитие и функциональные перспективы, а также учитывать наличие этого фактора в банковской системе. Особую часть занимают последние несколько лет опыта кризиса 1998 года. Результаты и политика преодоления этого положения показаны. Обсуждается текущая ситуация в Российской Федерации в области банковских систем с учетом кризисных условий и перспектив развития, исключая повторение ошибок последних лет.

Заключение

Очень важно, что происходит значительное увеличение растущих ресурсов и сбережений во всех секторах экономики, главным образом из-за увеличения экспортных доходов и воздействия импортозамещения. Это верно как для сектора домашних хозяйств, так и для более крупного корпоративного сектора, о чем свидетельствует статистика депозитов. Этот процесс представляется серьезной проблемой для банковских систем, которые должны получать и правильно распоряжаться этими ресурсами. Даже отдел излишков бюджета является источником роста национальных сбережений. Он должен использоваться разумно и наиболее продуктивно.

Поэтому в нынешней ситуации российской экономики важнейшей задачей является обеспечение того, чтобы эти ресурсы, сформированные в стране и поступающие извне в ближайшем будущем, были превращены в реальные экономические проекты и реальные инвестиции. это.

Тем не менее, нет четких доказательств того, что банковская система решает или готова решить эти серьезные проблемы реальной экономики. К сожалению, доля кредитов реальному сектору в общей структуре активов банка сократилась, и этот показатель, рассчитанный в процентах от ВВП, снизился примерно до 12%. Сравнивая этот уровень с показателями других стран, даже европейские страны с переходной экономикой (около 100%) находятся в самом начале пути к эффективному финансовому посредничеству, удовлетворяя финансовые потребности растущей экономики. Вы можете видеть, что у вас есть только банковская система, которую вы хотите. Уже остро и нужна активность финансовых посредников.