Балансы международных расчетов страны

Предмет: Международная экономика
Тип работы: Реферат
Язык: Русский
Дата добавления: 22.12.2019

 

 

 

 

 

  • Данный тип работы не является научным трудом, не является готовой работой!
  • Данный тип работы представляет собой готовый результат обработки, структурирования и форматирования собранной информации, предназначенной для использования в качестве источника материала для самостоятельной подготовки учебной работы.

Если вам тяжело разобраться в данной теме напишите мне в whatsapp разберём вашу тему, согласуем сроки и я вам помогу!

 

По этой ссылке вы сможете найти рефераты по международной экономике на любые темы и посмотреть как они написаны:

 

Много готовых тем для рефератов по международной экономике

 

Посмотрите похожие темы возможно они вам могут быть полезны:

 

Предпосылки участия России в международных интеграционных процессах
Международные валютно-кредитные и финансовые отношения
Сущность и роль международной валютно-финансовой системы
Этапы развития мировой валютной системы и ее основные элементы

 

Введение:

Сальдо международных расчетов является соотношением денежных требований и. обязательства, поступления и платежи одной страны по отношению к другим странам. 

Сальдо международных расчетов занимают важное место в системе совокупных экономических показателей, поскольку они отражают перераспределение национального дохода между странами. Следовательно, распределение ВНП и национального дохода учитывает чистый баланс международных требований и обязательств. 

Основными видами балансов международных расчетов являются:

  • расчетный баланс;
  • баланс международного долга;
  • платежный баланс

Балансы международных расчетов, их виды. Платежный баланс: понятие, структура, методы регулирования

Баланс представляет собой соотношение требований и обязательств данной страны по отношению к другим странам на любую дату, независимо от сроков получения платежей. Такие требования и обязательства возникают в результате экспорта (импорта) товаров и услуг, предоставления (получения) займов и кредитов. Расчетные балансы различаются на определенный период и на определенную дату. 

Активные статьи баланса за соответствующий календарный период показывают количество новых требований данной страны к зарубежным странам и инвестиции, сделанные ею за рубежом. Напротив, пассивные статьи отражают новые обязательства страны по кредитам и инвестициям зарубежных стран. Бухгалтерский баланс за определенный период характеризует только динамику потребностей и обязательств одной страны по отношению к другим государствам. Невозможно определить денежно-кредитное и финансовое положение страны в целом. 

Для оценки международной расчетной позиции страны важен платежный баланс на конкретную дату (в начале или в конце года), который отражает соотношение всех требований и обязательств данной страны к зарубежному, независимо от период их возникновения и срок выполнения. Его положительное сальдо показывает, что страна предоставила более привлеченных кредитов и инвестиций, и в качестве кредитора она получит валютные доходы в будущем. Пассивное сальдо текущего счета на определенную дату характеризует положение страны как чистого должника и отражает размер ее будущих платежей в зарубежные страны, которые не покрываются поступлениями. 

Баланс международной задолженности широко используется в развивающихся странах. Он близок к платежному балансу, но отличается от него набором статей и имеет свои особенности в отдельных странах. В США используется так называемый баланс международных инвестиций, состоящий из следующих основных статей: иностранные активы США, обязательства США перед иностранными инвесторами. 

Центральное место в балансах международных расчетов занимает платежный баланс. Это количественное и качественное выражение масштаба, структуры и характера внешнеэкономических связей государств. 

Платежный баланс представляет собой соотношение суммы платежей, осуществленных данной страной за границей, и поступлений, полученных ею из-за рубежа за определенный период времени.

Различают платежный баланс за определенный период (год, квартал, месяц) и на определенную дату. Хотя платежный баланс на дату не зафиксирован в форме опубликованных статистических показателей, он отражает изменения в соотношениях платежей и поступлений, которые подлежат исполнению на определенную дату. Платежный баланс за определенный период представляет собой соотношение платежей и поступлений за определенный период времени и позволяет выявить изменения в международных экономических отношениях страны, состоянии и развитии ее экономики. 

Платежный баланс активен, если поступления в иностранной валюте превышают платежи, и пассивен, если платежи превышают поступления.

Согласно методологии Международного валютного фонда, платежный баланс представляет собой систематический список всех экономических операций, совершенных за определенный период времени между резидентами данной страны и нерезидентами, то есть резидентами всех других стран мира. , В нем фактические наличные платежи для текущего коммерческого оборота сочетаются с безвалютными операциями, включая операции по товарной бирже и бесплатную внешнюю помощь, с движением краткосрочного и долгосрочного капитала и, наконец, с операциями, которые не сопровождаются денежные платежи в течение этого периода, но только генерируют взаимные требования и обязательства денежного характера. В результате платежный баланс охватывает все операции, связанные с законной передачей прав собственности на товары, услуги и другие ценности от резидентов нерезидентам, а также с переводом денег, финансовых и других активов из одной страны в другой. Не имеет значения, сопровождается ли перевод ценностей за границу денежной компенсацией в виде реального платежа или осуществляется в обмен на аналогичные ценности, в кредит или бесплатно. 

В соответствии с принципами бухгалтерского учета, принятыми в международной практике, любое увеличение активов или уменьшение обязательств (пассивов) отражается в дебете, а уменьшение активов или увеличение пассивов отражается в кредите баланса. Дебетовая сторона платежного баланса соответствует понятию «платежи». «Расходы» и присвоенные им цифры сопровождаются знаком минус (-). Кредитная сторона соответствует понятию «квитанция». «Доходы» и присвоенные им цифры либо сопровождаются знаком плюс (+), либо даются без знака. В то же время «платежи» и «поступления» в платежном балансе охватывают не только фактическое движение средств в связи с внешнеэкономическими операциями, но также изменения во взаимных требованиях и обязательствах между странами, которые в некоторых случаях заменяют денежные платежи. и иногда только символизируют их. 

Противоречие между направлением изменений в активах (ресурсах) страны и отражением этих изменений в платежном балансе (увеличение активов обозначается знаком минус, а уменьшение активов обозначается знаком плюс) объясняется тем, что внешнеторговые операции сами по себе не отражаются в их материальном выражении платежного баланса, а их денежный результат фактическим или расчетным. Увеличение актина в результате покупки или приобретения обязательно требует денежных затрат, денег отсюда знак минус в платежном балансе. Уменьшение активов является результатом продаж, которые должны сопровождаться поступлением денег отсюда и знак плюс. Аналогичным образом, уменьшение обязательств (обязательств перед зарубежными странами) может быть достигнуто только путем расходования денег («минус»), тогда как увеличение обязательств обычно сопровождается притоком денег («плюс»). 

В международной практике так называемый метод двойной записи также используется, когда каждая внешнеэкономическая операция, включаемая в платежный баланс, вводится в нее дважды. Одна запись показывает, какие изменения в активах и обязательствах страны вызывает эта операция, а вторая, балансируя первую, указывает, как регулируются взаимные требования и обязательства между странами, возникающие в результате этой операции. 

Рассмотрим структуру платежного баланса. В зависимости от характера операций публикуемый платежный баланс включает два основных раздела.

«Платежный баланс по текущим операциям» который учитывает экономические операции, охватывающие товары, услуги, получение доходов и текущие трансферты, а также учет операций с капиталом и финансовыми инструментами, учет которых охватывает переводы капитала, продажу / покупку непроизведенные нефинансовые активы, а также операции с финансовыми требованиями и обязательствами:

  • платежи и поступления от внешнеторговых операций или сальдо торгового баланса,
  • баланс услуг (международные перевозки, перевозки, страхование и т. д.) и некоммерческие операции (расчеты по патентам, техническая помощь), доходы и выплаты по инвестициям.

«Баланс потоков капитала (краткосрочных и долгосрочных операций) и кредитов». Он охватывает операции, связанные с получением трансфертов капитала и приобретением / продажей непроизведенных нефинансовых активов, все операции, связанные с переходом прав собственности на все иностранные активы и обязательства в экономике страны. За балансом движения капитала и кредитов следует статья «Ошибки и упущения», которая показывает, как правило, неучтенное движение краткосрочного капитала. Изменения в валютных резервах отражают международные валютные операции центральных банков, связанные с выравниванием платежного баланса и поддержанием национальной валюты. 

Целью теории платежного баланса является разработка методов регулирования внешних платежей.

Теория автоматического саморегулирования платежного баланса господствовала почти 200 лет до 30-х годов. XX век был разработан в восемнадцатом веке. Д. Хьюм и Д. Рикардо. Согласно этой теории, при пассивном платежном балансе, например, Франции по отношению к Англии, в результате оттока золота в Англию количество золотых денег в обращении уменьшилось, а цены во Франции снизились, что способствовало росту конкурентоспособность французских товаров, увеличение их экспорта и тем самым улучшение баланса международных расчетов стран. В то же время произошел обратный процесс выравнивания активного платежного баланса Англии. Прилив золота в стране увеличил денежную массу в обращении, что, по мнению сторонников количественной теории денег, привело к росту цен и стимулировало импорт более дешевых иностранных товаров. В результате спонтанного движения золота и изменения цен активный платежный баланс стал пассивным. 

Кейнсианская теория регулирования платежного баланса

Дж. М. Кейнс рекомендовал сбалансировать платежный баланс с помощью государственного регулирования. Кейнсианцы ввели такое понятие, как хронический дисбаланс платежного баланса, который, по их мнению, не может быть автоматически скорректирован с использованием свободной игры рыночных сил, но требует активного государственного регулирования различными методами. 

Теория внутреннего и внешнего равновесия была разработана Р. Харродом, Т. Скитовским, Р. Мавделем и другими. Под внутренним равновесием понимается состояние экономики, когда полная занятость сочетается со стабильными ценами, а внешнее равняется стабильному долгосрочному платежному балансу. Сторонники этой концепции стремились разработать методы достижения этого равновесия, используя экономические модели. 

Инструментально-целевой метод регулирования платежного баланса. Представители этой концепции Дж. Мид, Дж. Тивберген и др. Предложили разработать эконометрические модели регулирования платежного баланса путем условного разделения показателей на инструменты и цели государственной экономической политики. Они ограничили анализ поиском причинно-следственных связей между дисбалансом в международных платежах в стране и изменением соответствующих методов денежно-кредитного, бюджетного и валютного регулирования. Обнаруженные в этом случае отношения рассматриваются ими как причина и следствие. 

Рекомендуемый инструмент регулирования платежного баланса ограничен социальными, экономическими и техническими ограничениями. Таким образом, повышение процентной ставки не всегда привлекает иностранный капитал, и взаимное повышение процентных ставок в других странах может нейтрализовать эффект такой политики. 

Теория нормативного регулирования платежного баланса, представленная Дж. Уильямсом, Р. Миллером и другими, предлагает следующее: сочетание антициклического и антиинфляционного регулирования с регулированием международных платежей; введение в изучение проблемы инфляции, ее влияния на платежный баланс; необходимость межгосударственного регулирования платежного баланса и инфляции. 

Монетаристские теории регулирования платежного баланса были разработаны в 70-80-х годах. Монетаризм рассматривает платежный баланс как результат дисбаланса во всей монетарной экономике, искажающего структуру внутренних цен и препятствующего установлению баланса между спросом и предложением. Ее стабилизация рассматривается как краткосрочный процесс, направленный на уравновешивание дисбалансов в денежной сфере страны. Идеал монетаристской концепции платежного баланса это «открытая» экономика, минимальное ограничение движения товаров, рабочей силы, капитала, обеспечение свободы действий рыночного механизма в национальной и мировой экономике. 

Теории межгосударственного регулирования платежного баланса, основанные на сочетании кейнсианства, неокейнсианства и монетаризма, использовались в проектах реформирования мировой валютной системы, разработанных во время Второй мировой войны Дж. Кейнсом и Г. Уайтом. Они придают большое значение коллективному регулированию платежного баланса, что отражено в Уставе МВФ. В рамках бреттон-вудской системы предусматривался принцип симметричного (сбалансированного) регулирования платежного баланса стран с активным и пассивным балансами, но в разных направлениях, влияющих на внутренний спрос, движение капитала и займов. , а также обменный курс национальной валюты. 

Ямайская валютная реформа возрождает принцип симметричного выравнивания платежного баланса стран с пассивным и активным балансом и излагает принципы межгосударственного регулирования. К ним относятся: критерии дисбаланса платежного баланса и методы его выравнивания, регулирование платежного баланса, санкции против нарушений международного соглашения. 

Международные расчеты, их условия и особенности

Международные расчеты это регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими, научно-техническими и культурными отношениями между государствами, организациями и гражданами разных стран.

Расчеты производятся через банки банковским переводом. Для этого последние используют свой зарубежный аппарат и корреспондентские отношения с иностранными банками, что сопровождается открытием корреспондентских счетов «loro» (иностранные банки в этом банке) и «ностро» (этот банк в иностранной валюте). Корреспондентские отношения определяют порядок расчетов, размер комиссии и способы пополнения израсходованных средств. 

Валютные, финансовые и условия оплаты внешнеторговых операций включают в себя следующие основные элементы:

  • валюта цены, выбор которой наряду с ее уровнем, процентной ставкой и обменным курсом определяет степень валютной эффективности сделки;
  • валюта платежа, в которой обязательство импортера (или заемщика) должно быть погашено; несоответствие между валютой цены и валютой платежа самый простой способ страхования валютного риска; 
  • условия оплаты важный элемент внешнеэкономических операций. Среди них: наличные платежи, расчеты с помощью кредита, кредит с возможностью (право выбора) оплаты наличными. 

Денежные международные расчеты включают в себя расчеты с момента, когда экспортируемые товары готовы к передаче правоустанавливающих документов импортеру.

Предоставление кредита оказывает определенное влияние на условия международных расчетов. Если она осуществляет международные платежи после передачи товара в собственность импортера, то экспортер кредитует его обычно в форме тратты. Если импортер оплачивает товар заранее, он кредитует экспортера. 

Кредит с возможностью оплаты наличными: если импортер использует право отсрочки платежа за приобретенный товар, он теряет скидку, предусмотренную для оплаты наличными.

Для связи противоположных интересов контрагентов в международных экономических отношениях и организации их платежных отношений используются различные формы расчетов

Особенности форм международных расчетов. Исторически сложились следующие особенности применения основных форм платежей в международной сфере: 

  • Импортеры и экспортеры, а также их банки вступают в определенные отношения, связанные с правоустанавливающими документами и платежными документами.
  • Международные платежи регулируются нормативными актами, а также банковскими правилами.
  • Международные платежи объект унификации и универсализации банковских операций. В 1930 и 1931 годах были приняты международные конвенции о векселях и чеках (Женева), направленные на унификацию законов о векселях и чеках. Комиссия ООН по праву международной торговли (UNISTRAL) продолжает унифицировать законопроектное законодательство. Международная торговая палата, созданная в Париже в начале двадцатого века. разрабатывает единые правила и обычаи для документарных аккредитивов, для инкассо и контрактных гарантий. Например, первые правила сбора были разработаны в 1936 году, а затем пересмотрены в 1967 и 1978 годах (вступили в силу в январе 1979 года). Большинство банков в мире придерживаются этих правил. 
  • Международные расчеты, как правило, носят документарный характер, т. е. осуществляются на основании финансовых и коммерческих документов. 

Финансовые документы включают в себя: счета (простые и переводные), чеки, платежные квитанции.

К коммерческим документам относятся: счета-фактуры, товаросопроводительные документы, подтверждающие отгрузку или отправку товара (коносаменты, квитанции и т. д.); страховые документы страховых компаний; другие документы (сертификаты, счета и т. д.). 

Банк проверяет содержание и полноту этих документов.

На выбор способов оплаты влияют:

  • тип товара;
  • наличие кредитного договора;
  • платежеспособность и репутация контрагентов по внешнеэкономическим операциям. В договоре оговариваются условия и формы оплаты. 

Из следующих отличий можно выделить особенности применения основных форм платежей в международной практике и в отечественной сфере:

  1. Принцип расчетов в рыночных условиях ведения бизнеса заключается в их осуществлении на банковских счетах, которые открываются клиентам для хранения и перевода средств. Важно подчеркнуть, что первый принцип расчетов в рыночных условиях актуален как для юридических, так и для физических лиц, тогда как ранее он касался исключительно юридических лиц, поскольку существовало четкое законодательное различие между сферой наличного и безналичного денежного обращения. 
  2. Платежи со счетов должны производиться банками по поручению их владельцев в порядке, установленном ими в порядке очередности платежей и в пределах остатка средств на счете.
  3. Свобода выбора субъектами рынка форм расчетов и закрепления их в деловых договорах при невмешательстве банков в договорные отношения.

Формы международных расчетов

Существуют следующие формы международных платежей:

  • Оплата на открытый счет. Продавец доставляет товар без гарантий оплаты, покупатель переводит деньги в день оплаты. Продавец не получает никаких гарантий от покупателя. Поэтому такие условия оплаты возможны только на территории одной страны или между фирмами, которые хорошо знают друг друга и редко встречаются во внешней торговле. 
  • Особенность этой формы оплаты в том, что движение товаров опережает движение денег. Расчеты связаны с коммерческим кредитом. Фактически эта форма оплаты используется для кредитования импортера. 

Оплата против документов (инкассо) происходит следующим образом.

Балансы международных расчетов страны

После отгрузки товара экспортер отправляет в свой банк документы, подтверждающие не только отгрузку, но и передачу права собственности на товар. В то же время он поручает своему банку передать эти документы покупателю через свой банк за плату. 

Для этого типа оплаты существуют следующие основные условия:

  • передача документов покупателю только за наличный расчет или путем перечисления;
  • банк получателя имеет право передавать документы покупателю при условии, что он принимает вексель, выпущенный продавцом, который либо остается до дня платежа в банке покупателя, либо отправляется продавцу через его банк;
  • безотзывное обязательство произвести платеж. Передача документов против безотзывного подтверждения покупателя, оплата счета в назначенный день 
  • сбор без документов. Если товар отправлен продавцом и отправлен воздушным или наземным транспортом, возможно, что он прибудет раньше, чем документы, отправленные по почте. В таких случаях документы отправляются вместе с товаром в банк в стране покупателя. Этот банк получает распоряжения и инструкции от банка в стране продавца по телексу или через компьютерную систему SWIFT. 

Эти условия рекомендуется использовать только в тех случаях, когда продавец уверен в хорошем финансовом состоянии покупателя. В некоторых странах, особенно в неевропейских странах, не всегда гарантируется, что банк в стране покупателя будет передавать документы против платежа только ему. Если такая практика существует между покупателем и банком в ее стране, то, возможно, он получит документы без предоплаты. 

Аккредитив. На диаграмме показаны следующие операции: 

  1. покупатель поручает своему банку открыть аккредитив;
  2. банк продавца перегружен инструкциями;
  3. банк сообщает продавцу, что получил распоряжение об открытии аккредитива;
  4. продавец использует аккредитив передает документы в банк;
  5. после проверки документов банк выплачивает сумму аккредитива продавцу;
  6. документы отправляются в банк покупателя;
  7. документы проверяются и отправляются покупателю.

Аккредитив гарантирует продавцу платеж покупателю. Экспортер получает обязательство банка, открывшего аккредитив, согласно которому он будет получать деньги, если все документы соответствуют условиям договора. 

Следует отметить, что в международной практике почти в 80% случаев документы аккредитивов не полностью соответствуют их условиям; поэтому из-за повышенной ответственности перед покупателем банки очень скрупулезно проверяют документы.

Типы аккредитивов:

  • открытый покупатель не имеет права отозвать его, поскольку он не дает продавцу никаких гарантий (редко используется);
  • безотзывный в общепринятой форме покупатель стремится отозвать аккредитив.

Этот аккредитив имеет подвид: 

  • безотзывный подтвержденный аккредитив покупатель поручает своему банку подтвердить аккредитив через банк продавца, то есть банк продавца гарантирует выполнение условий платежа; 
  • безотзывный неподтвержденный аккредитив банк продавца только сообщает ему об открытии аккредитива, но не подтверждает его, т.е. гарантирует платеж (в этом случае только банк покупателя несет ответственность за выполнение обязательств). 
  • передаваемый если продавец не производит все проданные детали, а покупает их у субпоставщиков, то целесообразно договориться с покупателем об открытии переводного аккредитива. Затем продавец имеет возможность передать часть аккредитива даже с изменением срока действия его субпоставщикам. Этот тип аккредитива дешевле, чем открытие отдельных аккредитивов своим субпоставщикам. 

По стоимости аккредитив дороже, чем инкассо. Как правило, расходы по аккредитиву несет покупатель. Но если во время переговоров клиент не несет расходов, связанных с открытием аккредитива, для продавца представляется более разумным принять их полностью или частично, чем отказаться от финансовой гарантии аккредитива. 

Банковский перевод это распоряжение от одного банка другому, чтобы выплатить определенную сумму получателю (иностранному получателю). Это включает в себя: 

  • должник переводчик;
  • банк, который принял заказ;
  • банк, исполняющий заказ;
  • получатель.

В форме банковского перевода авансовые платежи осуществляются импортером или оплата товаров после их получения, что задерживает сбор валютной выручки экспортером. Кроме того, переводы и другие операции выполняются посредством перевода. Банковские переводы обычно сочетаются с другими формами международных платежей. 

В поручении указывается способ возмещения банку-плательщику уплаченной им суммы. Банк получателя руководствуется конкретными инструкциями, содержащимися в платежном поручении. 

Импортер приносит заказ на оплату контракта в свой банк. В нем должны быть указаны банковские реквизиты получателя (номер счета, название банка экспортера и экспортера), сумма и валюта перевода, цель платежа. 

Среди российских банков наиболее распространенными формами перевода платежных инструкций в иностранный банк-корреспондент являются SWIFT, телекс.

Расчеты с использованием векселей и чеков. В международной практике применяются; векселя (векселя), выданные экспортером импортеру. 

При расчете по векселю экспортер передает векселя и товарные документы на инкассо в свой банк, который получает валюту от импортера. Импортер становится владельцем этих документов только против оплаты или принятия тратты. 

Если платеж производится с использованием чека, должник (покупатель) либо самостоятельно устанавливает чек (чек клиента), либо доверяет его банку (банковский чек).

Дорожный (туристический) чек платежный документ, денежное обязательство (распоряжение) по выплате указанной на нем суммы держателю чека. Он выпускается крупными банками в национальной и иностранной валютах. 

Eurocheck чек в валюте евро, выпущенный банком без предварительной оплаты клиентом наличных денег и на большие суммы в счет банковского кредита на срок до 1 месяца. Оплачивается в любой валюте страны-участницы договора. Еврочек работает с 1968 года. 

Заключение

Кредитная карта это электронный документ, позволяющий произвести оплату непосредственно в месте заключения договора без потери времени, помимо этого, держатель кредитной карты. Денежные переводы обычно осуществляются мгновенно. 

Платежи в по линии в режиме электронной оплаты только получать его признание и еще не так широко распространены. Используется следующий механизм: клиент банка, плательщик отдает распоряжение своему банку, используя определенный код, дебетовать сумму денег с контролируемого им счета и зачислять ее на счет поставщика. Такие платежи осуществляются через всемирную сеть «Интернет».

Скорее, клиент банка, введя «пароль», управляет своей учетной записью. В отличие от кредитных карт, этот метод имеет больше функций, хотя они требуют более высоких знаний. По мнению экспертов, подобные формы расчетов скоро вытеснят остальные, и это не повлияет на банковскую систему.

Большинство банков за рубежом уже поддерживают эти формы платежей. О растущей популярности этого метода свидетельствует тот факт, что в течение этого года в Российской Федерации более сорока банков начали предоставлять клиентам аналогичные услуги. Более того, для осуществления такой оплаты не имеет значения время суток, а также местонахождение клиента.